奇精机械：2024年年度报告

二零二五年三月二十二日 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人梅旭辉、主管会计工作负责人姚利群及会计机构负责人（会计主管人员）杨玲飞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2024年度利润分配预案：以公司权益分派股权登记日总股本为基数，每10股派发现金红利2.5元（含税），不转增股本，不送红股。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 本预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”的“（四）可能面对的风险”相关内容，请投资者予以关注。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................1第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................2第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................6第四节公司治理...........................................................................................................................29第五节环境与社会责任...............................................................................................................49第六节重要事项...........................................................................................................................53第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................77第八节优先股相关情况...............................................................................................................85第九节债券相关情况...................................................................................................................86第十节财务报告...........................................................................................................................89 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 据此，公司相应调整了资产负债表2022年12月31日相关科目数据及利润表2022年相关数据。具体调整情况详见公司披露在上交所网站的《2023年年度报告》。 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 经营活动产生的现金流量净额同比减少39.02%，主要系本期采购支出增加所致。 营业收入同比增长13.11%，但净利润同比减少2.47%，主要系市场竞争加剧，盈利能力有所下降所致。 基本每股收益等主要财务指标按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算和填报。 报告期内的非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的要求计算。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，全球经济复苏缓慢、国际贸易保护主义形势愈发严峻，外部环境变化带来的不利影响在加深；国内消费信心不足，行业竞争加剧，企业盈利持续承压。面对严峻的外部环境，公司管理层带领全体员工团结一心，以稳健经营、稳中求进为基调，深耕主业，外拓市场，内抓管理，优化组织架构，全面实行降本增效，各项业务实现平稳发展。 一、2024年度工作回顾 （一）持续深耕主业，三大主营业务均实现增长。 报告期内，公司深耕主业，持续稳固与大客户的合作关系，不断深化与行业关键客户的合作，拓展新的业务领域，克服内外部重重困难，最终实现销售收入20.04亿元，同比增长13.11%，达到历史高点。分产品看，三大主营业务销售收入均实现增长，其中：家电零部件业务15.27亿元，同比增长10.59%；汽车零部件业务2.79亿元，同比增长13.36%；电动工具零部件业务1.38亿元，同比增长32.90%。受行业竞争加剧影响，公司盈利能力持续承压，全年实现净利润6,744.56万元，同比下降2.47%。 （二）泰国新工厂顺利落成投产，持续推进国际化布局。 报告期内，公司泰国新工厂正式建设完成，9月20日正式开工。截止报告期末，原租赁厂房设备搬迁调试已完成；汽车零部件新项目逐步导入，新增多轴、走心机等顺利完成调试、交付样品；离合器第一条装配线已完成安装调试，开始试运行。公司以泰国新工厂落成为新的起点，持续推进国际化布局，深化与现有客户的合作，同时借此平台开发更多海外新客户，力争达成合作意向。 报告期内，泰国子公司实现销售收入3,182.21万元，同比增长32.35%，实现净利润183.89万元，同比实现扭亏为盈。 （三）优化组织架构，提升经营效率。 报告期内，为有效应对日益激烈的市场竞争和快速变化的行业需求，公司两个事业部对内部组织架构进行了优化调整。工业机械事业部打破原有工厂属地化管理壁垒，推行职能管理模式，实现生产要素的全局优化配置；电器机械事业部一级架构不变，二级、三级架构按职能进行了重构，对品质、研发职能按管理需要进行了调整，将汽配与电动工具业务单独设立项目中心，独立于原有业务指定专人管理。组织架构的优化调整，能更好的适应现有的管理需要，有利于公司提升管理效率和经营效率。 （四）智能制造水平不断提升，产品获得客户认可。 公司专注于制造水平的持续提升，紧密结合国家智能制造的发展战略，不断打造更高端、更智能、更绿色的工厂。2024年，公司接连斩获“国家级数字化试点示范企业”、“国家级制造业单项冠军”、“宁波市人民政府质量创新奖”荣誉。同时，凭借优质的服务和持续深化的合作， 荣获博格华纳“全球年度最佳供应商”、海尔“成本共创奖”和“质量贡献奖”、创维“卓越品质奖”、广东威力“战略供应商”、长虹集团“最佳服务供应商”等荣誉，产品获得客户认可。 （五）及时落地监管新规，筑牢合规运行制度根基。 报告期内，公司积极组织董监高参加证监会、交易所、上市公司协会相关线上或线下培训，了解最新监管形式、法规变化，提高董监高合规意识和履职水平。公司严格遵循《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，结合公司实际情况制定《会计师事务所选聘制度》，完成2024年度审计机构公开选聘。公司制定实施《董事、监事及高级管理人员薪酬与考核管理办法》，建立和完善内部激励约束机制，促进薪酬与考核委员会更规范、高效地行使职权，保障公司健康、持续、稳定发展。 （六）加强人才队伍建设，提高企业凝聚力。 报告期内，公司高度重视人才培养和可持续发展，深度践行人才强企战略，内外培训优势互补，积极开展各类赋能教学及岗位练兵。2024年公司后备人才培训班顺利开班并开展多样化培训，为公司长远发展储备充足的后备力量。安排技术人员赴外研学，走进优秀企业交流学习。组织实施第一届职工技能比赛，通过比赛选拔人才、提升实战业务水平。 同时公司开展丰富多彩的员工活动，构建员工“被需要、被理解、被连接”的职场环境，提升员工归属感和企业凝聚力。 二、报告期内公司所处行业情况 目前公司主要产品为洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件，分别属于家用电器制造业、汽车零部件制造业和电动工具制造业。 1、家用电器制造业 家用电器种类繁多、范围较广，按产品用途分类，家用电器一般包括清洁电器、制冷电器、厨卫电器、环境电器、电暖器具等；按行业惯例，家用电器又分为黑色家电和