恒生银行2023年年报

目录页数 本行简介1 业绩简报*3 五年财务摘要4 董事⻑报告*6 行政总裁报告*8 管理层讨论及分析 -业务概要*14 -财务概况*18 -风险33 企业管治 -董事及高层管理人员简介 -董事会145 -高层管理人员158 -企业管治报告171 -董事会报告书218 2023年财务报表226 独立核数师报告316 企业信息及其他信息 -股东资料分析322 -股东信息323 -企业信息324 有关前瞻性陈述之提示声明326 *为⽅便阅览，于报告内引述之百分率，已适当地调整为整数，惟比率指标则仍以⼀个或两个小数码列示。 恒生银行创立于1933年，⼀直与时俱进，为个人及商业客户提供优质及以客为本的银⾏、投资和理财服务。恒生被誉为香港领先的本地银⾏，现时服务超过390万名客户。 凭藉获奖无数的流动理财服务应用程序及优秀的数码能力，并透过在香港超过260个服务网点，恒生银行为客户提供无缝的在线线下全方位服务体验，随时随地配合客户的理财需要。 该行全资附属公司恒生银⾏(中国)有限公司在内地近20个主要城市设有网点，为不断增⻑的当地及有跨境理财需要的客户提供服务。该⾏亦于澳⾨及新加坡设有分⾏，以及于台北设有代表处。 恒生银行植根香港，与社区紧密连系。为支持社区，该⾏展开不同的社区及环保项目，主要涵盖年轻人未来所需技能、可持续金融及金融知识、应对气候变化及关怀社区。 恒生银行为全球最大金融服务机构之⼀的汇丰集团之主要成员。有关恒生银行其他资料，请浏览该行网页www.hangseng.com。 穆迪 ⻑期存款（港元及外币） Aa3 短期存款（港元及外币） Prime-1 前景稳定 标准普尔 ⻑期信贷（港元及外币） AA- 短期信贷（港元及外币） A-1+ 前景稳定 业绩简报 2023年 2022年(重新列示) 变动 全年结算 港币百万元 港币百万元 % 扣除预期信贷损失变动及其他信贷减值提拨前 之营业收入净额 40,822 34,399 19 营业溢利 19,946 12,899 55 除税前溢利 20,105 12,781 57 本行股东应得之溢利 17,848 11,286 58 % % 平均普通股股东权益回报率 11.3 7.2 成本效益比率1 35.8 40.1 港币元位 港币元位 % 每股盈利 8.97 5.53 62 每股股息 6.50 4.10 59 2023年 2022年 12月31日 12月31日 (重新列示) 变动 于年结日 港币百万元 港币百万元 % 股东权益 168,131 159,933 5 资产总额 1,692,094 1,854,446 (9) % % 资本比率-普通股权㇐级资本比率 18.1 15.2 -㇐级资本比率 19.9 16.8 -总资本比率 21.4 18.1 流动性比率-流动性覆盖比率 260.7 281.3 -稳定资金净额比率 168.4 163.8 1成本效益比率为营业支出除以扣除预期信贷损失变动及其他信贷减值提拨前之营业收入净额。 五年财务摘要 2019 2020 2021 2022(重新列示) 2023 全年结算 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 营业溢利 28.6 20.1 16.2 12.9 19.9 除税前溢利 28.8 19.4 16.4 12.8 20.1 本行股东应得之溢利 24.8 16.7 14.0 11.3 17.8 于年结日 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 股东权益 178.8 183.1 184.3 159.9 168.1 实收股本 9.7 9.7 9.7 9.7 9.7 总资产 1,677.0 1,759.8 1,820.2 1,854.4 1,692.1 总负债 1,498.1 1,576.6 1,635.8 1,694.4 1,523.9 每股计 港币元位 港币元位 港币元位 港币元位 港币元位 每股盈利 12.77 8.36 6.93 5.53 8.97 每股股息-第一次至第四次中期股息 8.20 5.50 5.10 4.10 6.50 比率 % % % % % 平均普通股股东权益回报率 15.2 9.6 7.7 7.2 11.3 除税后平均总资产回报率 1.5 1.0 0.8 0.6 1.0 资本比率-普通股权一级资本比率 16.9 16.8 15.9 15.2 18.1 -一级资本比率 18.7 18.5 17.5 16.8 19.9 -总资本比率 20.8 20.0 18.9 18.1 21.4 成本效益比率 30.0 36.6 42.6 40.1 35.8 除非另有说明，2023年年报中的所有披露均依报告形式列示。2023年及2022年的财务表现依香港财务报告准则第17号基准编制，2019年/2020年/2021年则依香港财务报告准则第4号基准编制，不具可比性。 营业溢利 本行股东应得之溢利及每股盈利 每股股息 港币十亿元 30 28 26 24 22 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 港币十亿元 28 26 港元149港元 24 12 22 7 20 10 18 6 16 8 5 1412 6 4 10 3 8 4 6 2 42 2 1 0 0 0 8 1920212223 营业溢利 1920212223 本行股东应得之溢利每股盈利 1920212223 每股股息 2000 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 总资产及平均总资产回报率 港币十亿元百分率 1920212223 总资产 平均总资产回报率 2.0 1.5 1.0 0.5 0.0 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 股东权益及平均普通股股东权益回报率 港币十亿元百分率20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 1920212223 股东权益 平均普通股股东权益回报率 总资本比率 百分率 22 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 1920212223 总资本比率 除非另有说明，2023年年报中的所有披露均依报告形式列示。2023年及2022年的财务表现依香港财务报告准则第17号基准编制，2019年/2020年/2021年则依香港财务报告准则第4号基准编制，不具可比性。 董事长报告 恒生植根香港，去年本行庆祝成立90周年，是一个重要里程碑。本行举办了多项庆祝活动与民同乐，体现香港精神，促进社会的共融、福祉及流动性。 无论顺境逆境，本行都信守承诺，在为客户带来具吸引力回报的同时，助力他们缔造更美好的生活。与此同时，本行亦更加关注多方面社会及环境相关议题。 本行的成就，离不开客户、员工及股东的支持。 不断创新 本行引进“未来银行”服务概念，糅合服务与创新，透过引进科技，精简流程及提升银行服务体验。利用数据分析及数码工具是本行的策略，持续提升员工技能，以确保客户能受惠于优质及简单易用的银行服务方案。 本行透过不断成长和学习，为未来发展奠立良好基础。本行与香港中文大学工程学院金融科技应用研究院合作，配合香港金融管理局（“金管局”）的金融科技先锋联网，创建重要的人才库，进一步支持大湾区崛起成为创新枢纽。 本行支持对大湾区科技发展至为重要的初创公司及新经济企业，积极培育新一代的金融科技领袖。本行亦有参与金管局的数码港元先导计划，并进行两项数码港元模拟测试，反映本行致力创建数码金融基础设施，配合大湾区迈向无现金社会的发展。 本行支持银行业创新发展，并根据香港交易及结算所有限公司（“香港交易所”）的港币 -人民币双柜台模式，成为首批推出人民币柜台的银行，进一步巩固香港离岸人民币枢纽的地位，为投资者提供更多货币选择，我们深感自豪。 延续未来 为配合全球应对气候变化的努力，本行已制订目标，于2030年或之前将业务营运的碳排放量达至净零。我们的总行成为香港首间获InternationalWELLBuildingInstitute颁发金级认证之银行大厦，树立以人为本及革新空间的基准。 本行提供可持续融资及投资，协助客户提升社会及环保表现。该等产品乃本行进一步支持可持续业务营运并减少对环境影响策略的一部分。 恒生指数有限公司于年内推出促进可持续发展的指数，主题涵盖氢能源及低碳排放量之公司。于2023年，恒生指数有限公司在不同类别的“环境、社会和管治”相关指数，获《亚洲资产管理》杂志及《财资》杂志颁发多个奖项。 在社区方面，本行提供首笔社会责任贷款，提供资金以改善儿童及有特殊需要人士的就学渠道，以及改善香港住屋的负担能力。 董事会 在2023年，蒋丽苑及伍伟国退任本行独立非执行董事。伍成业于今年不再担任本行独立非执行董事，以及风险委员会主席及提名委员会委员的职务。伍先生将于本年度之股东周年常会退任。 上述三位董事多年来以专业知识及商业睿智服务本行董事会。董事会同仁对彼等任内之积极投入及宝贵贡献深表感谢。 本行独立非执行董事王小彬将会接替伍先生，担任本行风险委员会主席。 钟郝仪现获委任本行薪酬委员会主席，林诗韵亦已加入成为新委员。钟女士及王女士分别获委任为提名委员会及风险委员会委员。 本人期望与彼等在新职务岗位上合作。 未来的90年及以后 今年恒生银行踏入第91周年，本行会继续推动创新以促进业务增长及蓬勃发展。本行有悠久的经营历史，于香港交易所推出人民币柜台，并设有7间跨境财富管理中心，这些都有助本行把握大湾区带来的机遇。 本行将可持续发展融入业务营运模式，并同时秉持高水平的道德标准。 面对金融环境的不断转变，恒生银行已作好准备为客户提供切合需要的服务，为他们带来更优质的体验，发展员工团队，以及令本行经营所在的社区更臻完善。 利蕴莲 董事长 2024年2月21日 行政总裁报告 去年地缘政治不稳定加上经济波动，对内地及香港均造成影响。面对这环境，各行各业均采取审慎应对措施。利率持续高企，令客⼾更趋谨慎，贷款增⻑因此受到影响。 在此环境下，本行实施推动增⻑、不断创新及延续未来的策略，取得稳健发展。另外，虽然本行对风险管理非常审慎，但业绩仍然有强劲增⻑。同时，本行亦继续严格控制营运成本，令每项支出都能够带来效益。 除税前溢利按年上升57%，为港币201亿元。股东权益回报率上升4.1个百分点，为11.3%，每股盈利上升62%，为港币8.97元。 净利息收入较去年上升26%。本行的净利息收益率改善55个基点，为2.30%。 本行增加财富管理业务非利息收入以及多元化发展的策略，已经初见成效。银行的新造保险年度保费收入增加157%，为港币56亿元，高于2019年疫情前的水平。虽然股市低迷，来自结构性投资产品的收入，仍然有16%的增⻑。 与2022年底比较，本行对减低内地商业房地产信贷风险的工作有良好进展。内地商 业房地产的风险承担按年减少33%，为港币350亿元，只占2023年底总贷款组合 的4%。其中有抵押部分，从2022年的45%增加至2023年的53%。 非香港居⺠开立的新⼾口按年增加342%。原因乃本行专注扩展大湾区业务，并开设新的跨境财富管理中心，以满足客⼾对跨境理财日益增⻑的需求，以及于区内推出新投资产品。 本行对员工、科技及基础设施的投资，有助提升营运效率，以及优化客⼾服务体验。受惠于高息环境下收入增加，以及本行于年内严格控制成本，成本效益比率较去年改善4.3个百分点，为35.8%。 本行于去年值得注意的成绩包括以下几项： •本行乃根据香港交易所新推出的港币-人⺠币双柜台模式，首批推出人⺠币柜台之上市公司。 •由本行独家管理的盈富基金，无论资产规模及发行单位，均创出历史新高。 •本行与泰国证券公司BualuangSecurities（BLS）合作，并欢迎BLS成功于泰国证券交易所发行两只预托证券，有助巩固香港