恒生银行2022年年报
目录页数 本行简介1 业绩简报3 五年财务摘要4 董事⾧报告*6 行政总裁报告*9 管理层讨论及分析 -业务回顾15 -财务概况23 -风险40 企业管治报告148 董事及高层管理人员简介189 董事会报告书216 2022年财务报表224 独立核数师报告303 股东资料分析310 附属公司311 附属公司董事312 企业信息及日程表313 有关前瞻性陈述之提示声明316 *为方便阅览，于报告内引述之百分率，已适当地调整为整数，惟比率指标则仍以㇐个或两个小数码列示。 本行简介 恒生银行创立于1933年，今年庆祝成立90周年。该行一直与时俱进，为个人及商业客户提供优质 及以客为本的银行、投资和理财服务。恒生被誉为香港领先的本地银行，现时服务超过350万名客户。 凭藉获奖无数的流动理财服务应用程序及优秀的数码能力，并透过在香港超过260个服务网点，恒生银行为客户提供无缝的在线线下全方位服务体验，随时随地配合客户的理财需要。 该行全资附属公司恒生银行(中国)有限公司在内地近20个主要城市设有网点，为不断增长的当地及有跨境理财需要的客户提供服务。该行亦于澳门及新加坡设有分行，以及于台北设有代表处。 恒生银行植根香港，与社区紧密连系。为支持社区，该行展开不同的社区及环保项目，主要涵盖年轻人未来所需技能、可持续金融及金融知识、应对气候变化及关怀社区。 恒生银行为全球最大金融服务机构之一的汇丰集团之主要成员。有关恒生银行其他资料，请浏览该行网页www.hangseng.com。 1 评级–2022 穆迪 长期存款（港元及外币） Aa3 短期存款（港元及外币） Prime-1 前景稳定 标准普尔 长期信贷（港元及外币） AA- 短期信贷（港元及外币） A-1+ 前景稳定 2 业绩简报 全年结算 2022年港币百万元 2021年港币百万元 变动% 扣除预期信贷损失变动及其他信贷减值提拨前 之营业收入净额 33,972 33,182 2 营业溢利 11,557 16,231 (29) 除税前溢利 11,439 16,385 (30) 本行股东应得之溢利 10,165 13,960 (27) % % 平均普通股股东权益回报率 5.5 7.7 成本效益比率 43.5 42.6 港币元位 港币元位 % 每股盈利 4.95 6.93 (29) 每股股息 4.10 5.10 (20) 于年结日 2022年12月31日 港币百万元 2021年12月31日 港币百万元 变动% 股东权益 183,896 184,332 (0) 总资产 1,893,805 1,820,185 4 资本比率 % % -普通股权㇐级资本比率 15.2 15.9 -㇐级资本比率 16.8 17.5 -总资本比率 18.1 18.9 流动性比率-流动性覆盖比率 281.3 192.7 -稳定资金净额比率 163.8 147.4 五年财务摘要 2018 2019 2020 2021 2022 全年结算 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 营业溢利 27.9 28.6 20.1 16.2 11.6 除税前溢利 28.4 28.8 19.4 16.4 11.4 本行股东应得之溢利 24.2 24.8 16.7 14.0 10.2 于年结日 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 港币十亿元 股东权益 162.1 178.8 183.1 184.3 183.9 实收股本 9.7 9.7 9.7 9.7 9.7 总资产 1,571.3 1,677.0 1,759.8 1,820.2 1,893.8 总负债 1,409.2 1,498.1 1,576.6 1,635.8 1,709.8 每股计 港币元位 港币元位 港币元位 港币元位 港币元位 每股盈利 12.48 12.77 8.36 6.93 4.95 每股股息-第㇐次至第四次中期股息 7.50 8.20 5.50 5.10 4.10 比率 % % % % % 平均普通股股东权益回报率 16.0 15.2 9.6 7.7 5.5 除税后平均总资产回报率 1.6 1.5 1.0 0.8 0.5 资本比率-普通股权㇐级资本比率 16.6 16.9 16.8 15.9 15.2 -㇐级资本比率 17.8 18.7 18.5 17.5 16.8 -总资本比率 20.2 20.8 20.0 18.9 18.1 成本效益比率 29.5 30.0 36.6 42.6 43.5 营业溢利 本行股东应得之溢利及每股盈利 每股股息 港币十亿元 30 28 26 24 22 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 港币十亿元 28 24 12 22 7 20 10 18 6 16 8 5 14 26 12 10 8 6 4 2 0 港元149港元 8 64 3 4 2 2 1 00 1819202122 营业溢利 1819202122 本行股东应得之溢利每股盈利 1819202122 每股股息 2000 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 总资产及平均总资产回报率 港币十亿元百分率 1819202122 总资产 平均总资产回报率 2.0 1.5 1.0 0.5 0.0 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 股东权益及平均普通股股东权益回报率 港币十亿元百分率20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 1819202122 股东权益 平均普通股股东权益回报率 总资本比率 百分率 22 20 18 16 14 12 10 8 6 4 2 0 1819202122 总资本比率 董事长报告 近期出现的挑战，印证了创意思维和共同开发有效方案的重要性，我们相信这个情况仍会持续。本行在推动创建一个具包容性的社会方面，一直处于最前线，让本地人才得以尽展所长。 香港是领先的国际金融及贸易中心，亦是大湾区这个全球科技创新、新经济业务以及财富管理服务主要枢纽的一个重要城市。过去十年，即使计及疫情的影响，大湾区的本地生产总值每年复合增长仍达大约7%。预计到2027年，大湾区的本地生产总值将会达到2.8万亿美元，较2021年增长接近1万亿美元。 本行植根香港，并放眼长远的增长发展，已经为把握大湾区带来的机遇做好充分准备，并取得可观进展。本行对创建成功品牌的承诺是所有决策的核心，这个重点将不会改变。 业务转型 去年，本行的策略包括创建基础，让本行能够成为突破传统观念的行业创新者。随着新的需求及银行服务渠道融入日常生活，本行与客户及业务伙伴的互动模式正迅速演变。与此同时，银行业的标准和诚信继续是本行信誉的根本。本行已进行多项工作，确保已为风险管理创建健全的基础设施。 本行透过培育、业务意见分享及合作，支持新经济行业的初创企业，共同开发金融科技服务与产品。本行亦与行业监管机构及科技协会保持连系，以扩大金融科技生态系统及推动政府的“金融科技2025”策略。例如，本行是央行数码货币发展的积极倡导者，随着内地迈向成为全球首批无现金经济体之一，此方面对大湾区的未来发展增长至为重要。此外，本行亦将服务渠道扩展至元宇宙及其他虚拟空间，与客户及社区保持互动。 员工是恒生品牌的核心，本行鼓励员工发挥企业精神，与客户共同开发方案。本行全面推行的数据认知赋能计划，成为恒生团队应付未来发展的一项重要措施。本人深信即使挑战不断涌现，本行定能迅速应对。 创新 社会对跨世代财富的关注日益增加，除与人口结构有关之外，亦由于中产阶级在大湾区 8,600万居民中迅速壮大。内地及香港政府均致力透过各项互联互通计划促进彼此往来。 在众多项目之中，我们去年获委任为盈富基金的新经理人，进一步巩固本行于本地财富管理及资产管理服务的领导地位。在首批四只“ETF通”南向合资格ETF中，其中两只由我们担任经理人。 恒生指数公司致力开发新指数，以促进与未来重要议题包括科技、气候变化及元宇宙相关的投资策略及产品发展。 可持续发展 本行深信创建可持续未来发展所需的“财富”，并非仅局限于财务方面。 本行正扩展服务，协助客户实现可持续发展，同时亦积极参与应对气候变化的共同行动。本行之目标是于2030年或之前，将业务营运的碳排放量达至净零。本行亦致力促成汇丰集团之目标，在2030年或之前于供应链中达到净零碳排放，并支持集团于2050年或之前实现客户融资组合中之碳排放量达至净零。 本行采取的措施获得认同，并于香港政府“环境及自然保育基金”所赞助的“香港环境卓越大奖”中获颁金奖（服务及贸易业）。 董事会及高级管理人员 陈祖泽博士及罗康瑞博士在多年卓越服务后，已于2022年分别退任本行独立非执行董事及非执行董事。本人谨代表董事会，衷心感谢陈博士及罗博士任内对本行长远成功发展作出的重要指导及贡献。蒋丽苑女士亦于2023年1月1日退任独立非执行董事，本行对蒋女士任内的宝贵指导及贡献，谨致衷心谢意。 本行欢迎钟郝仪女士、林诗韵女士、林慧如女士及王小彬女士于2022年加入成为独立非执行董事。彼等均是杰出领袖并在各自领域具备公认的专业知识。本行董事会得以受惠于彼等的新视野及多元化观点，实感欣慰。伍成业先生已由非执行董事调任为独立非执行董事。 梁永乐先生已于2022年9月退休及不再担任本行财务总监。梁先生服务本行22载，贡献良多，本人谨表衷心谢忱。梁先生对银行业及不同市场有深入了解，于本行制订长远规划方面担当重要角色。苏雪冰女士已获委任为本行财务总监及执行董事。 于上述变动后，目前在本行12位董事中，女性占其中8位。 共同成长 新冠疫情带来的挑战，令本行与合作伙伴、客户及员工创建更深厚的关系。这种合作方式将会延续。 本行将于3月迈向成立90周年。我们会秉持恒生一直以来坚守的信念、创意及团队精神。90周年庆典是一个重要里程碑，本人相信恒生定能继续履行对香港、员工、客户及股东的承诺。 利蕴莲 董事长 2023年2月21日 行政总裁报告 2022年由于新一波疫情爆发、国际地缘政治局势紧张，加上环球经济情况导致市场波动，令经营环境充满挑战。同时，两项额外因素，亦对本行之财务表现增添负面影响。 (1)预期信贷损失变动按年大幅增加172%，主要与内地商业房地产有关。过去两年之转变，凸显了此方面之风险，因此本行需要调增预期信贷损失拨备。 (2)人寿保险业务投资组合内之股票部分表现欠佳，加上利率上升带来之贴现影响，负面市况变动调整达港币31亿元。 股东应得溢利因此按年下跌27%。 然而，此业绩亦反映本行推行长远业务转型策略已带来正面效益。主要之未来收入增长动力正不断提升，目标业务之销售额以及客户群之数目均录得增长。撇除人寿保险业务投资组合带来之影响，扣除预期信贷损失变动前之营业收入净额，按年增长12%。 随着新冠疫情之防疫措施放宽，令社会经济压力得以逐渐纾缓。本行能够迅速回应客户不断转变之需要、把握商业活动增加之趋势，以及进一步善用利率上升带来之机遇。去年下半年之业绩较上半年明显改善，情况令人鼓舞。 •本行之存款结余上升2%，净利息收入则上升35%。 •扣除预期信贷损失变动前之营业收入净额上升27%。 •净利息收益率上升48个基点，为2.00%。 •成本效益比率下降9.7个百分点，为39.2%。 本行继续对科技、员工及创新服务作出新投资，令本行之运作可以更灵活及更具弹性。本行专注于客户体验并为客户创造价值，积极扩展核心业务，并于新业务领域取得重大进展。本行优化分行网络及数码服务渠道，有助提升业务势头。当中包括： •在新服务方案、更简易之开户手续，以及透过与策略伙伴合作提升品牌知名度之带动下，本行于香港之目标客户群数目，录得双位数增幅。 •恒生投资管理有限公司成为盈富基金之经理人。以资产管理规模计算，本行是香港领先之交易所买卖基金（“ET
