诺瓦星云：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

创业板投资风险提示：本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 西安诺瓦星云科技股份有限公司 Xi’anNovaStarTechCo.,Ltd. （陕西省西安市高新区云水三路1699号诺瓦科技园2号楼） 首次公开发行股票 并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号） 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行1,284.00万股，占发行后总股本的比例为25%；本次发行公司原股东不公开发售股份 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币126.89元 发行日期 2024年1月30日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 5,136.00万股 保荐人（主承销商） 民生证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2024年2月5日 目录 发行人声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义8 一、一般术语释义8 二、专业术语释义10 第二节概览13 一、重大事项提示13 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况16 三、本次发行的基本情况17 四、发行人主营业务经营情况22 五、发行人板块定位情况24 六、发行人主要财务数据和财务指标25 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况26 八、发行人选择的具体上市标准26 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项26 十、募集资金用途与未来发展规划26 十一、其他对发行人有重大影响的事项27 第三节风险因素28 一、与发行人相关的风险28 二、与行业相关的风险31 三、其他风险32 第四节发行人基本情况33 一、发行人基本情况33 二、发行人设立情况33 三、发行人报告期内的股本和股东变化情况36 四、发行人成立以来重要事件（含报告期内重大资产重组）39 五、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况43 六、发行人的股权结构图44 七、发行人重要控股子公司、参股公司情况44 八、控股股东、实际控制人及其一致行动人、持有发行人5%以上股份的主要股东55 九、发行人特别表决权股份或类似安排64 十、发行人协议控制架构64 十一、控股股东、实际控制人报告期内的重大违法行为64 十二、发行人股本情况64 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员基本情况69 十四、本次公开发行申报前已制定或实施的股权激励及相关安排79 十五、发行人员工情况97 第五节业务与技术101 一、公司主营业务、主要产品及设立以来的变化情况101 二、发行人所处行业的基本情况113 三、发行人自身的创新、创造、创意特征，科技创新、模式创新、业态创新和新旧产业融合情况131 四、公司的行业竞争地位132 五、公司与同行业可比公司的比较137 六、发行人销售情况和主要客户138 七、发行人采购情况和主要供应商141 八、发行人的主要固定资产和无形资产156 九、发行人拥有的特许经营权的情况159 十、发行人的核心技术与研发情况159 十一、生产经营中涉及的主要环境污染物及处理情况167 十二、发行人境外生产经营情况168 第六节财务会计信息与管理层分析169 一、产品特点、业务模式、行业竞争程度、外部市场环境等影响因素及其变化趋势，及其对发行人未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生的具体影 响或风险169 二、财务报表170 三、审计意见174 四、财务报表的编制基础、遵循企业会计准则的声明、合并财务报表范围及变化情况175 五、报告期采用的主要会计政策和会计估计177 六、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表201 七、报告期内公司缴纳的主要税种、适用税率和税收优惠202 八、分部信息204 九、主要财务指标205 十、经营成果分析206 十一、资产质量分析244 十二、偿债能力分析264 十三、流动性及持续经营能力分析272 十四、重大投资、资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事项.276十五、审计截止日后主要财务信息及经营情况277 十六、公司2023年盈利预测情况280 十七、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项282 第七节募集资金运用及未来发展规划284 一、募集资金运用计划284 二、募集资金运用对公司财务状况及经营成果的影响286 三、未来发展与规划287 第八节公司治理与独立性290 一、报告期内公司治理缺陷及改进情况290 二、发行人内部控制情况290 三、发行人报告期内违法违规及受到处罚的情况291 四、发行人报告期内关联方资金占用、对外担保情况293 五、发行人具有直接面向市场独立持续经营的能力293 六、同业竞争295 七、关联方296 八、关联交易300 九、报告期内关联方的变化情况306 第九节投资者保护308 一、本次发行完成前滚存利润的分配安排308 二、发行人本次发行后的股利分配政策308 三、本次发行前后股利分配政策的差异情况311 四、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排311 第十节其他重要事项312 一、重要合同312 二、对外担保情况318 三、对发行人产生较大影响的诉讼或仲裁事项318 四、控股股东、实际控制人、控股子公司，董事、监事、高级管理人员和其他核心人员的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项318 第十一节声明319 一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明319 二、发行人控股股东、实际控制人声明320 三、保荐人（主承销商）声明321 四、发行人律师声明324 五、审计机构声明325 六、资产评估机构声明326 七、验资机构声明328 八、验资复核机构声明329 第十二节附件330 一、附件目录330 二、查阅地点331 三、查阅时间331 四、查阅网址331 五、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机 制建立情况331 六、与投资者保护相关的承诺333 七、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺事项360 八、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明361 九、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明363 十、募集资金具体运用情况363 十一、公司拥有的专利376 十二、公司拥有的软件著作权422 十三、公司拥有的集成电路布图设计432 十四、公司拥有的注册商标432 第一节释义 在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列用语或术语具有如下含义： 一、一般术语释义 发行人、公司、本公司、诺瓦星云 指 西安诺瓦星云科技股份有限公司 诺瓦有限 指 西安诺瓦电子科技有限公司，发行人前身 控股股东、实际控制人 指 袁胜春、宗靖国 嗨动视觉 指 北京嗨动视觉科技有限公司，发行人全资子公司 西安钛铂锶 指 西安钛铂锶电子科技有限公司，发行人全资子公司 诺星光电 指 深圳诺星光电科技有限公司，发行人全资子公司 NovastarEurope 指 NovastarTechnologyEuropeB.V.，发行人全资子公司 NovastarNorthAmerica 指 NovastarNorthAmericaInc.，发行人全资子公司 Visionstar 指 VisionstarTechCo.,Ltd.，发行人控股子公司 上海钛铂思 指 钛铂思科技（上海）有限公司，发行人全资孙公司 多跑体育 指 深圳多跑体育科技有限公司，发行人参股公司 裕太微 指 裕太微电子股份有限公司，前身苏州裕太微电子有限公司，发行人参股公司 德氪微 指 德氪微电子（深圳）有限公司，发行人参股公司 研鼎信息 指 上海研鼎信息技术有限公司，发行人参股公司 基石酷联 指 基石酷联微电子技术（北京）有限公司，发行人参股公司 老鹰半导体 指 浙江老鹰半导体技术有限公司，发行人参股公司 澎芯半导体 指 绍兴澎芯半导体有限公司，发行人参股公司 芯涛微 指 上海芯涛微电子科技有限公司，发行人参股公司 深圳分公司 指 西安诺瓦星云科技股份有限公司深圳分公司 繁星管理 指 西安繁星企业管理咨询合伙企业（有限合伙），发行人员工持股平台 诺千管理 指 西安诺千企业管理咨询合伙企业（有限合伙），发行人员工持股平台 千诺管理 指 西安千诺企业管理咨询合伙企业（有限合伙），发行人员工持股平台 西高投 指 西安高新技术产业风险投资有限责任公司 睿达投资 指 西安睿达投资有限合伙企业 嗨动软件/京能物业 指 嗨动软件（北京）有限公司，发行人全资孙公司，曾用名为京能（北京）物业管理有限公司 金阵微 指 南京金阵微电子技术有限公司 达孜达成 指 达孜达成天下信息科技有限公司 卡莱特 指 卡莱特云科技股份有限公司，一家为客户提供视频图像领域综合化解决方案的公司 Barco 指 Barcocompany，一家提供视频和显示解决方案的比利时公司 淳中科技 指 北京淳中科技股份有限公司（603516.SH），一家音视频控制设备及解决方案提供商 光峰科技 指 深圳光峰科技股份有限公司（688007.SH），一家激光显示科技企业 小鸟股份 指 北京小鸟科技股份有限公司，一家数字化解决方案提供商 视源股份 指 广州视源电子科技股份有限公司（002841.SZ），一家以显控技术为核心的智能交互解决方案服务商 Extron 指 一家提供视音频系统集成产品的美国公司 Brompton 指 BromptonTechnologyLtd.，一家专业设计、制造LED视频处理产品的英国公司 “SS”标识 指 State-ownedShareholder的缩写，国有股东 利亚德 指 利亚德光电股份有限公司（300296.SZ）及其关联方 洲明科技 指 深圳市洲明科技股份有限公司（300232.SZ）及其关联方 艾比森 指 深圳市艾比森光电股份有限公司（300389.SZ）及其关联方 强力巨彩 指 厦门强力巨彩光电科技有限公司及其关联方 联建光电 指 深圳市联建光电股份有限公司（300269.SZ）及其关联方 光祥科技 指 深圳市光祥科技股份有限公司 海康威视 指 杭州海康威视数字技术股份有限公司（002415.SZ）及其关联方 大华股份 指 浙江大华技术股份有限公司（002236.SZ）及其关联方 京东方 指 京东方科技集团股份有限公司（000725.SZ）及其关联方 京东方晶芯 指 京东方晶芯科技有限公司，系京东方子公司 山西高科 指 山西高科华杰光电科技有限公司 西安智多晶 指 西安智多晶微电子有