RegTech 对美国银行业财务不当行为导致的合规风险的影响

Jeyasingh 数字经济与可持续发展Development(2023) https://doi.org/10.1007/s44265-023-00024-z 数字经济与可持续发展 REVIEWOpenAccess RegTech对美国银行业金融不当行为导致的合规风险的影响 BenitaBommiFeliciaJeyasingh1* Abstract 金融不当行为在金融部门是一个日益严重的问题，导致法规增加。遵守这些法规的需求增加先于对监管技术的需求。监管技术 (RegTech)帮助金融行业遵守法规。这项研究旨在确定监管技术的影响关于美国银行业内的金融不当行为。这项研究使用基于证据的方法 帮助就采用监管技术来控制金融不当行为做出明智的决定。研究人员使用定性，快速证据评估方法找到了十篇文章（定量和定性），批判性评估，编码并综合它们，为美国银行业，监管机构和监管技术解决方案提供商提供发现和建议。来自金融行业监管机构年度报告和金融犯罪执法统计数据的数据有助于对证据综合的调查结果进行三角分析，以提高研究的有效性。结果表明，RegTech的采用提供了先进的风险评估和监测能力，增加了对法规的遵守，最大限度地减少了财务误导，并提高了美国银行系统的稳定性和盈利能力，尽管它引入了信息隐私风险。 关键词银行,金融机构,RegTech,监管技术,SupTech,监管技术 2008年的银行业危机暴露了该行业的金融不当行为，并导致了金融部门的新规定。McGrath和Waler（2022）指出，不当行为在金融部门是一个日益严重的问题。这种不当行为增加了行业的监管，导致监管技术的出现(Ly等人。2019)。美国颁布了 《多德-弗兰克法案》和《消费者保护法》，以保护金融机构免受金融不当行为造成的进一步危机。尽管这些法规有助于最大程度地降低金融机构的风险，但实施这些法规的成本很高。EllisGtshall首席执行官. ValleyBa的（首席执行官）表示，要遵守法规（《多德-弗兰克法案》对金融服务竞争的影响2012年），银行每年要花费近12％的运营成本或约500亿美元。运营费用的增加给较小的银行带来了负担，导致较小的银行相对于较大的银行具有较小的竞争优势。在世界银行进行的一项调查中，研究人员建议，至少有一半接受调查的全球金融机构指出，监管和监管合规是他们面临的三大挑战之一（费恩等人。2022年）。法规遵从性使用RegTech或法规技术解决方案来执行。SpervisorycompliacebyspervisoryathoritiesiseforcedbySpech,orspervisory techology,whichisothigbtRegTechforspervisoryathorities. *对应关系: BenitaBommiFeliciaJeyasinghbenitabommi@gmail.com 美国马里兰州马里兰大学全球校区1名博士生 ©TheAuthor(s)2023OpenAccess本文根据知识共享署名4.0国际许可证获得许可，该许可证允许以任何媒介或格式使用、共享、改编、分发和复制，只要您对原始作者和来源给予适当的信用，提供知识共享许可证的链接，并指出是否进行了更改。本文中的图像或其他第三方材料包含在本文的知识共享许可中，除非在材料的信用额度中另有说明。如果材料不包含在文章的知识共享许可中，并且您的预期使用不受法律法规的允许或超过允许的使用，您将需要直接获得版权所有者的许可。要查看此许可证的副本，请访问http://creativecoommos。org/liceses/by/4.0/。 RegTech和SpTech是通过最小化运营成本来缓解监管和监督合规性的软件技术。Thaor（2020）指出，美国银行在2009 年后因金融不当行为支付了超过2000亿美元的罚款。RegTechhelpsidetifyistacesoffiacialmissibilityadsavesbasthecostofpealtiesdetofiacialmiscoect-dct(diCastrietal.2018)。市场研究公司的多项调查表明，RegTech有望在2023年至2027年之间显示超过20％的复合增长率（RegTech市场-到2026年的全球预测，2022年）。本文探讨了RegTech在解决由于美国银行系统内的金融不当行为而导致的合规风险方面的影响，纽约联邦银行将风险定义为“行为不当或商业行为的可能性，这些行为或商业行为是非法的，不道德的，或者与公司声明的信念，价值观，政策和程序相反”（Chaly等人。2017年，pp.5). 1问题陈述 美国的银行业主要受到审慎或消费者保护法规的监管。审慎 法规确保金融机构的财务稳健性和稳定性；消费者保护法规保护消费者。这些法规是为了监测和防止金融不当行为而制定的。不遵守这些规定会导致高额的银行罚款。金融不当行为可以分为两大类:。 1.wflicfl消费者的不当行为包括洗钱，身份tfleft，欺诈和恐怖主义融资。 2.银行的不当行为包括垄断tfle市场，缺乏消费者数据保护 ，歧视行为，冒险行为影响tfle银行的稳定性以及内幕交易。 Forthisstudy,financialmissibilityincludesbothmisk-conducersandmissibilitybybanks.ManylawshelpstruckfinancialmissibilitybyconsumersandbankswithintheUnitedStates.Thefundamentallawsare: 1.多德-弗兰克法案-该法案监控了主要金融机构的tflose财务稳定性，wflose失败-可能会影响tfle经济，阻止预先借贷行为，设定tfleVolcer规则wflicfl限制银行可以投资的流量，监控tfle发行可靠的信用评级，并建立了wflistlisblower程序tflatflelps报告证券欺诈。这项法律在2018年被部分撤销，以豁免小银行。 2.银行保密法（BSA）（U.S.C1970）-该法案防止洗钱货币投资，从事非法活动所得财产的金融交易以及为逃避报告要求而构建交易。根据tflis法案，任何超过10,000美元的交易都应报告。 3.联邦存款保险(FDI)(美国S.C1950)-外国直接投资法案认 为某些做法，如操作资本不足，从事危险贷款和宽松的收集做法，从事投机性投资，未能保持受控的会计惯例，将过度的贷款损失或非收益资产视为不安全和不健全的，并认为任何银行机构tflat从事tflese惯例作为显示财务不当行为（FDIC2023）。 4.巴塞尔协议III（Ferreiraetal.2019）——这一全球框架 通过规定资本需求和流动性比率并进行定期压力测试来制定法规，以增强银行的流动性吸收能力。这些规则从2013年开始在美国银行业实施。 美国有几个监管机构来执行这些法律。银行很难评估它们是否遵守这些规定，因为它们需要筛选大量数据，这可能是耗时和资源的，但不这样做可能会导致巨额罚款。RegTech用于帮助银行筛选数据和管理合规法规。RegTech是一种软件解决方案，可利用人工智能，机器学习，区块链，API（应用程序编程接口）或其他技术来监控以下领域的财务不当行为：风险与合规管理，身份管理，监管报告，反洗钱（AML）和欺诈管理以及监管情报。使用RegTech解决方案较早地识别不当行为可以使银行免于声誉损失和罚款。 RegTech在2008年银行危机之后已经普及，许多监管机构和银行都在使用RegTech，但是，报告的金融不当行为仍然很高，其中一些导致了银行倒闭。So,didRegTechhelptoredcefiacialmissibility?Thisqerymotivatedtheresearchqestio-tio:WhatistheimpactofRegTechocompliacerisdetofiacialmissibilitywithitheUSbaigidstry? CIMO（上下文，干预。机制，结果）框架有助于构建研究问题，如表1所示，因为该框架促进了面向设计的研究问题，这有助于为所面临的问题提供实际的干预/解决方案 表1使用CIMO框架构建研究问题 CIMO框架REA范围 上下文美国银行业 干预监管技术 机制DetectAML/counterfinancingofterrories(CFT),regulatoryreporting,fraud,identity盗窃,insidertrade,susponsibentactiviting,politizingmarket,lackofconsumerdataprotection,discriminativepractices,risk-takingthataffectstheb 结果银行业-积极结果-合规银行业负面结果-金融不当行为猖獗的行业 不同背景下的政策制定者、管理专业人员和组织(Costa等人， 2018年)。 2研究的意义 RegTech是一个广泛研究的话题。然而，更多的研究讨论 RegTech的潜在影响，而不是当前或过去的影响。此外，该领域的大多数系统综述评估了不同的RegTech技术和法规，并讨论了RegTech的可能应用领域（曾和阳2018）。近几个月来，许多新闻报道称，美国银行因银行挤兑而关闭（Smolesi2023）。了解RegTech是否会通过在偿付能力问题之前标记银行的财务不当行为来阻止这些关闭，这将为美国银行业的管理层，监管政策制定者和RegTech行业的参与者提供有价值的信息。一些案例研究评估了RegTech对特定应用程序的影响，例如美国银行业的AML或“了解您的客户” （KYC）。然而，需要对RegTech在不同应用程序中的影响进行更累积的基于证据的审查，例如统一报告合规报告以检测不当行为，风险评估和监控以检测不当行为以及在美国银行业执行合规规定。ThisstdyfilltheliteratregapadprovidesisightstothebaigidstryregardigthebeefitsofivestmetsiRegTech,whichcotribtetoacompliatadsafeUSbaigsystem. 3文学景观 在9/11攻击和圆点之后，监管机构对监管技术表现出了新 的兴趣。2001年的COM泡沫(Arer等人。2017)。监管机构和银行业的重点是发现与恐怖主义融资，洗钱活动以及导致经济不稳定的证券市场投机活动有关的金融不当行为。这一重点导致了监管技术的初步发展。监管机构很快意识到金融机构没有。 统一报告标准，并开始实施和强制实施可扩展商业报告语言 (XBRL)。 在2001年至2014年期间，有几篇文章与XBRL（可扩展商业报告语言）的实施有关。一些文章讨论了XBRL案例研究(Che2010)，一些文章讨论了XBRL的影响(Blaespoor等人。2014年；郝和柯尔贝克2013年）。直到2015年，RegTech一词才由英国金融行为监管局（FCA）（Tri等人 ）创造。2020）。 在2015年至2023年之间，与RegTech相关的出版物有所增加。这与RegTech的投资突飞猛进，从2015年的11亿美元增加到2019年的85亿美元（Howell，2022年）。这段时间的出版物主要集中在可用的RegTech解决方案和应用上(Drgo等人。2021年；弗莱彻等人。2021；VoSolms2021），欺诈检测（Krm2023；Phillips和McDer-2021年中；Sater2020） ，统一报告（Mosa和Piser2020；Swardi和Tohag2017），以及使用人工智能（AI）和自然语言处理（NLP）进行未来数据收集和处理（MariaA.Aseova2022；Micheler和Whal