B2B 支付实践趋势 ， 西欧 2023 年

Atradius支付实践晴雨表2023 B2B支付和现金流的主要趋势 西欧 在投资延误中，营运资本管理是重中之重 关于Atradius支付实践晴雨表 Atradius支付实践晴雨表是对全球市场的企业对企业（B2B）支付实践的年度调查。 我们的调查使我们有机会直接听取接受调查的公司的意见，了解他们如何应对当前充满挑战的经济和贸易环境对B2B客户支付行为的影响 。这可以提供宝贵的见解，了解B2B客户如何向企业付款，以及他们如何解决不良支付行为造成的痛点。 Thefindingsaboutwhatmeasuresareundertakentofundasuddantneedforcash,andwhatcreditmanagementtoolstheyusetomitigatetheriskoflong-termcashflowproblems,mayalsobevaluableinformationinhelpunderstandinghowcompaniesrespondtothecr 然而，这项调查也非常关注接受调查的公司认为他们将在未来几个月遇到的挑战和风险，以及他们对未来业务增长的预期。 我们相信我们的调查结果可以为B2B贸易中企业支付行为的当前动态提供有用的见解，并确定可能塑造其未来的新兴趋势。这对于在调查的市场中开展业务或计划开展业务的公司非常有用。 在本报告中，您将了解西欧的调查结果。接受调查的市场：奥地利，比利时，丹麦，芬兰，法国，德国，希腊，爱尔兰，意大利，荷兰，西班牙，瑞典，瑞士和英国。 可以在组成2023年西欧调查的国家报告中找到对国家和地方部门主题的见解。 该调查是在第一季度结束至2023年第二季度开始之间进行的，因此，应考虑到这一点。 Atradius支付实践晴雨表-西欧调查结果-2023年2 在本报告中 4 关键fi图形和图表5 6 关键fi图形和图表7 8 免责声明 本出版物仅供参考，不作为投资建议、法律建议或向任何读者推荐特定交易、投资或策略。读者必须就所提供的信息做出自己的独立决定，无论是商业决定还是其他决定。虽然我们已尽一切努力确保本出版物中包含的信息是从可靠来源获得的，但Atradis对任何错误或遗漏，或使用此信息所获得的结果概不负责。本出版物中的所有信息均按“原样”提供，不保证完整性，准确性，及时性或从其使用中获得的结果，并且不保证任何形式的明示或暗示。在任何情况下，Atradis，其相关合伙企业或公司，或其合伙人，代理人或雇员，对您或其他任何人因依赖本出版物中的信息而做出的任何决定或采取的任何行动，或任何机会的损失，都不承担任何责任。产品损失、生产损失、业务损失或间接损失、任何类型的特殊或类似损害，即使已告知此类损失或损害的可能性。 版权所有AtradiusN.V.2023 B2B支付趋势与现金流 关键调查fi编码 ■高通胀、地缘政治紧张局势和不断上升的借贷成本为西欧调查的企业创造了艰难的一年。其结果是利润下降、财务困境和公司推迟或停止投资计划的广泛反应。 ■B2B客户付款行为出现了显著的恶化，大量的未付发票。逾期付款增加了，现在平均所有B2B销售额的49%，平均等待73天才能收回付款。坏账水平仍然是所有B2B发票销售额的6%。 ■企业的回应是持有现金以避免流动性问题。46%的受访公司推迟或停止了投资计划，这在气候变化法规和网络欺诈等重大挑战时期是一个巨大的风险。 ■另一种缓解西欧公司流动性问题的广泛措施是通过供应商信贷而不是昂贵的银行贷款寻求外部融资。 ■在接受调查的企业中，艰难的经济形势促使了更严格的贸易信贷政策。这在明显较低的接受信贷请求的胃口中被重新反映出来。没有任何关于付款条件变化的报告，这些条款主要是根据获得营运资金的成本设定的。 ■尽管在西欧接受调查的公司中有68％选择了内部保留和管理客户信用风险，但我们的调查发现，人们对信用保险的好处越来越重视 ，信用保险释放了将流动性用于业务。54％的公司表示他们使用了信用保险，比去年增长了15％。 在投资延误中，营运资本管理是重中之重 我们在西欧企业调查中最引人注目的是普遍的延迟或停止投资计划的政策。这清楚地表明了财务困境，因为许多公司通过持有现金来应对不确定的经济格局，同时努力继续运营并满足付款期限。在西欧接受调查的企业表示，他们受到了持续的业绩记录、更高的借贷成本和影响供应链的地缘政治紧张局势加剧以及逐步取消大流行支持措施的强烈影响。许多公司报告说，在需求和增长低迷的情况下，利润下降，这严重减少了内部资金的可用性，并促使决定推迟或停止投资，同时加强对营运资本管理的关注。 这些可能威胁经济增长的负面投资决定是为了缓解由陷入困境的B2B客户较差的支付行为对流动性水平的影响。我们的调查发现，在过去的12个月中，逾期付款的数量平均增加了20％，而付款延迟现在平均影响了所有B2B销售的49％。西欧各个市场的公司平均不得不比去年多等待一周才能支付，这促使采取了一系列措施来缓解流动性压力。 接受调查的企业表示，当他们寻求外部融资时，他们更倾向于通过供应商信贷借款，而不是依赖成本更高的银行贷款。然而，我们的调查发现，供应商接受贸易信贷请求的胃口较低，许多公司表示他们的请求没有得到完全满足。 西欧公司使用的更严格的贸易信贷政策的另一个特点是选择在过去12个月中保持B2B付款条件稳定。这有助于向B2B客户提供贸易信贷的企业减轻信贷形势恶化的影响。被注销为无法收回的坏账水平平均保持在所有发票B2B销售额的6%。然而，许多接受调查的公司表示，由于债务回收效率较低，他们遭受了大量的Days-Sales-Extedig（DSO）波动 。 西欧的公司告诉我们，他们对企业的财务健康感到焦虑，为了最大限度地减少B2B延迟付款的损害并保护公司的可用性，他们更加关注信贷管理。 在西欧接受调查的68%的公司中，内部保留和管理贸易信贷风险是首选，但我们的调查还发现，对更具战略性的信贷管理方法的兴趣日益增加。在过去一年中，选择为B2B贸易产生的应收账款提供保险的企业增长了15%，这表明了这一点。 公司告诉我们，在面临巨大挑战和风险的时期，这有利于将流动性用于投资。以及处理客户付款违约，这些包括遵守气候变化目标和承受网络欺诈的威胁。 Forinsightsintotopicsbycountryandlocalsectorspleasegotothecountryspeciffficreportsthatformpartofthe2023versionoftheAtradiusPaymentPracticesBarometerforWesternEurope.Freefordownloadatwww.atradius.com(Publications). 以下页面上的关键fi图形和图表 西欧 西欧 按时支付，逾期和坏账的B2B发票总价值的百分比（2023/2022） 按时付款 2023 2022 52 2023 49 2022 42 2023 迟到 6 坏账 20226 样本：所有调查受访者 来源：Atradius支付实践晴雨表西欧-2023年 西欧 %的受访者报告付款期限在过去12个月内发生了变化* 36% 54% 10% 更长无变化较短 *从B2B客户获得报酬的平均时间样本：所有调查受访者来源：Atradius支付实践晴雨表西欧-2023年 西欧 采取措施最大限度地减少由于B2B客户拖欠付款而导致的现金流问题 （受访者的百分比-多个回答问题） 物业、厂房和设备的延迟投资 调查问题 贵公司在过去12个月中使用的fiNancing的主要来源是什么？ ■47%贸易信贷 ■44%股权资本 ■36%银行贷款 ■35%债务证券发行 *多个回答问题 样本：所有调查受访者（占受访者的百分比）来源：Atradius支付实践晴雨表西欧-2023年 寻求外部融资 增加用于追踪逾期发票的时间、成本和资源 延迟支付账单和/或员工 延迟向我自己的供应商付款 样本：所有调查受访者 来源：Atradius支付实践晴雨表西欧-2023年 展望未来 关键调查fi编码 ■在西欧接受调查的公司未来的主要担忧仍然是持续的通胀、地缘政治紧张时期的能源成本、较高的借贷成本和大宗商品价格等问题。人们担心，在疫情复苏期间，所有这些因素的影响将持续多久。 ■人们普遍担心碳足迹限制、网络欺诈风险、清洁能源储存和熟练员工的可用性等更多不确定和不可预测的因素，所有这些都需要未来的大量投资。 ■在西欧接受调查的企业对未来一年的需求前景表现出强烈的乐观态度。63%的企业表示，他们预计需求会增加，从而促进销售 。利润率也有积极因素，预计有能力将更高的生产成本转移到市场。 ■在西欧接受调查的公司中，有43％表示他们认为在未来几个月中，Days-Sales-Outstanding（DSO）将有所改善。这导致了企业财务状况的改善。 ■45％的企业告诉我们，他们预计在未来12个月内B2B客户的支付方式会有所改善。 ■在西欧接受调查的52％的公司将继续保留和管理客户内部信用风险，并在未来一年内。比去年多15％的公司承认外包信用管理涉及信用保险的好处。 对长期挑战的担忧前景乐观 我们的调查发现，在西欧接受调查的公司中，人们对未来几个月的前景感到强烈担忧。所有业务部门的主要担忧是持续的通胀压力的潜在影响 ，这可能会影响今年余下时间的前景。在货币政策收紧、供应链中断和大宗商品价格高企的背景下，高借贷成本是受访企业表达的其他担忧，此外，地缘政治紧张局势加剧可能会影响全球经济。一个一致的特征是 ，人们担心这些因素在大流行恢复期间会影响的时间长短。 全球商业环境的快速变化的性质也反映在我们调查的其他发现中。在西欧接受调查的许多公司对碳足迹限制、清洁能源储存、电子商务数量增长和全球贸易分散等重要新兴问题所涉及的不确定性表示担忧。在需要严格的长期投资计划的问题中，有报告称，技术人员的可用性以及需要继续应对网络欺诈风险的焦虑。 尽管有这种万花筒的担忧，但在西欧接受调查的企业中，人们对来年的增长前景表现出乐观情绪。63%的公司预计需求将有强劲的改善，同时对利润率的前景也表现出了类似的积极性，因为企业认为他们将能够通过向消费者提高价格来转嫁更高的成本。关于Days-Sales-Extedig（DSO）和B2B客户支付行为的判决更加复杂。接受调查的所有行业中，有43％的企业预计DSO在来年会有所改善，而41％的企业预计不会有变化。关于支付行为前景的报告几乎相同。 在我们的调查中发现了一个明显的趋势，即转向客户信用风险的方法。尽管在西欧接受调查的公司中有52％告诉我们，他们将继续内部保留和管理该问题，但许多企业表示，他们正在考虑采取更具战略性的方法 。接受调查的公司增加了15%，他们强烈承认拥有信用保险的好处。他们告诉我们，这些措施包括改善风险缓解和获取重要的国际商业智能 ，以及将信用保险视为促进贸易增长的工具。 以下页面上的关键fi图形和图表 西欧 西欧 展望未来12个月，您预计您的销售和利润率将如何变化？ （%受访者）Sales 63% 30% 7% 利润率 53% 34% 13% 改进无变化 样本：所有调查受访者 来源：Atradius支付实践晴雨表西欧-2023年 西欧 展望未来12个月：您预计B2B客户的支付方式将如何变化？ （%受访者） 14% 41% 45% 改进无变化 样本：所有调查受访者 来源：Atradius支付实践晴雨表西欧-2023年 西欧 展望未来12个月：受访企业表达的三大担忧 （受访者的百分比-多个回答问题） 调查问题 您预计未来12个月的平均DSO将如何变化 ？ （%受访者） 43%改进 41%无变化16%Deteriorate 通货膨胀 能源成本 全球经济持续低迷* *由于较高的能源和商品价格之间的相互作用，持续的通货膨胀和持续的地缘政治紧张局势 样本：所有调查受访者 来源