辰奕智能：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

创业板投资风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 广东辰奕智能科技股份有限公司 （地址：惠州市惠台工业园区63号小区） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） （福建省福州市湖东路268号） 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行股票1,200.00万股，公司股东不公开发售股份，公开发行的新股占本次发行后总股本的25% 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 48.94元 发行日期 2023年12月19日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 4,800.00万股 保荐人、主承销商 兴业证券股份有限公司 招股说明书签署日期 2023年12月25日 目录 声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义7 一、普通释义7 二、专业释义9 第二节概览13 一、重大事项提示13 二、发行人及本次发行中介机构基本情况17 三、本次发行概况17 四、发行人主营业务经营情况19 五、公司符合创业板板块定位情况22 六、发行人主要财务数据和财务指标23 七、财务报告审计截止日后的公司主要财务信息及经营情况23 八、发行人选择的具体上市标准27 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项27 十、发行人募集资金用途与未来发展规划27 十一、其他对发行人有重大影响的事项28 第三节风险因素29 一、与发行人相关的风险29 二、与行业相关的风险34 三、其他风险34 第四节发行人基本情况37 一、基本信息37 二、公司的设立情况以及报告期内的股本和股东变化情况37 三、发行人成立以来重要事件（含报告期内重大资产重组）43 四、发行人在其他证券市场上市/挂牌情况44 五、发行人的股权结构图47 六、发行人控股子公司及参股子公司的情况47 七、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况59 八、控股股东、实际控制人的合规性66 九、发行人特别表决权或其他类似安排的情况66 十、发行人协议控制框架的具体安排66 十一、发行人的股本情况66 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员69 十三、发行人已制定或实施的股权激励及相关安排82 十四、发行人员工及社会保障情况83 第五节业务与技术87 一、发行人的主营业务、主要产品及其变化情况87 二、发行人所处行业的基本情况106 三、发行人在行业中的竞争情况120 四、发行人的销售情况和主要客户128 五、发行人的采购情况和主要供应商136 六、主要固定资产及无形资产142 七、主要产品的核心技术情况144 八、发行人生产经营中涉及的主要环境污染物、处理设施及处理能力150 九、发行人境外经营和境外资产的情况152 第六节财务会计信息与管理层分析153 一、财务报表153 二、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况158 三、审计意见及关键审计事项158 四、影响发行人未来盈利（经营）能力或财务状况的主要因素及相关财务或非财务指标分析159 五、报告期内采用的主要会计政策和会计估计161 六、分部信息195 七、经注册会计师核验的非经常性损益195 八、主要税项情况197 九、报告期主要财务指标198 十、经营成果分析199 十一、财务状况分析226 十二、现金流量分析247 十三、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项250 十四、财务报告审计截止日后的公司主要财务信息及经营情况251 十五、盈利预测报告情况254 第七节募集资金运用与未来发展规划255 一、本次发行募集资金运用概况255 二、募集资金投资项目具体情况259 三、募集资金运用对主要财务状况和经营成果的影响270 四、公司的战略规划271 第八节公司治理与独立性276 一、发行人公司治理存在的缺陷及改进情况276 二、内控控制制度情况276 三、报告期内违法违规行为及受到行政处罚的情况276 四、发行人资金占用和对外担保的情况277 五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力277 六、同业竞争280 七、关联方与关联交易情况280 第九节投资者保护292 一、发行前公司滚存未分配利润的安排和已履行的决策程序292 二、股利分配政策292 第十节其他重要事项296 一、重要合同296 二、对外担保情况301 三、诉讼、仲裁或违法违规情况301 四、控股股东、实际控制人报告期内违法违规情况302 第十一节声明303 一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明303 二、发行人控股股东、实际控制人声明304 三、保荐人（主承销商）声明305 四、发行人律师声明308 五、审计机构声明309 六、资产评估机构声明310 七、验资机构声明312 第十二节附件313 一、备查文件313 二、文件查阅地址和时间313 三、落实投资者关系管理相关规定的安排和股东投票机制建立情况314 四、与投资者保护相关的承诺函320 五、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明341 六、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明343 七、无形资产情况的说明343 第一节释义 在本招股说明书中，除非另有说明，下列简称具有如下含义： 一、普通释义 简称 释义 辰奕智能、发行人、公司 指 广东辰奕智能科技股份有限公司 辰奕有限 指 惠州市辰奕科技有限公司，系发行人前身，于2015年1月4日更名为“广东辰奕科技有限公司” 盛思科教 指 深圳盛思科教文化有限公司（曾用名：深圳市申议实业有限公司），系发行人报告期内控股子公司，于2020年1月被出售 申议实业 指 深圳市申议实业有限公司 搭搭乐乐 指 深圳市搭搭乐乐文化传播有限公司，系发行人参股公司 盛思投资 指 惠州市盛思投资管理企业（有限合伙），系发行人员工持股平台 辰奕投资 指 惠州市辰奕投资管理企业（有限合伙），系发行人员工持股平台 众创投资 指 惠州市众创投资管理合伙企业（有限合伙） 荔园新控 指 深圳市荔园新控创业投资合伙企业（有限合伙） 盛思谷教育 指 深圳盛思谷教育咨询有限公司 盛思谷科教 指 深圳盛思谷科教文化有限公司 盛思咨询 指 深圳盛思教育咨询有限公司 盛思文化 指 深圳盛思文化科技有限公司 惠州盛思 指 惠州盛思教育科技有限公司 惠州众力祺 指 惠州市众力祺科技有限公司 深圳众力祺 指 深圳市众力祺科技有限公司 辰奕实业 指 深圳辰奕智能实业有限公司 辰奕信息 指 深圳辰奕智能软件信息技术有限公司 香港辰奕 指 香港辰奕智能有限公司 辰奕国际 指 辰奕智能国际有限公司 新加坡国际 指 SeneasyIntelligentPte.Ltd. 华为集团 指 华为终端有限公司、华为技术有限公司 冠捷科技、冠捷 指 冠捷显示科技（厦门）有限公司、冠捷电子科技（福建）有限公司和MMDHongKongHoldingLimited等 浩博科技 指 深圳市浩博高科技有限公司、HAOBOTECHNOLOGYCO.,LTD.、HAOBOTECHNOLOGYPTE.LTD. TCL 指 TCL集团，包括TCL通力电子（惠州）有限公司、TCL空调器 简称 释义 （武汉）有限公司等 Tech4homeLda.、Tech4home 指 包括Tech4homeLda.及子公司Tech4homeInternational,Lda ZorluGroup、VESTEL 指 土耳其著名的佐罗集团，上市公司，与公司合作的主体为VESTELELEKTRONIKSANAYIVETICARETA.S.、VestelHollandB.V.和VESTELBEYAZESYASAN.TIC.A.S. 4MOD 指 4MODTechnology UEIC 指 UniversalElectronicsInc.（统一电子，股票代码：UEIC，美股上市公司），与发行人合作的主体为其子公司UniversalElectronicsB.V. VZComm 指 VZCommS.A.DEC.V.和HongKongADLTechnologiesLimited 源泰电子 指 源泰电子（香港）有限公司、高州市源泰电子科技有限公司等 极米 指 宜宾市极米光电有限公司、成都极米科技股份有限公司 小米、小米集团 指 小米通讯技术有限公司、北京小米电子产品有限公司 天猫 指 浙江天猫供应链管理有限公司 创维 指 深圳创维数字技术有限公司、深圳创维-RGB电子有限公司 长虹 指 长虹集团，包括广东长虹电子有限公司、四川长虹包装印务有限公司、四川长虹技佳精工有限公司、四川长虹网络科技有限责任公司等 九牧 指 九牧厨卫股份有限公司、泉州科牧智能厨卫有限公司 海信 指 海信空调有限公司 感臻科技 指 深圳感臻科技有限公司，2021年9月更名为深圳感臻智能股份有限公司 天敏智造 指 天敏智造（惠州市）科技有限公司 Panasonic 指 PanasonicHongKongCo.,Ltd. 曰之昇科技 指 包括广州曰之昇科技有限公司、唐河日之新塑胶电子有限公司、江西日之昇电子科技有限公司 威达智能 指 无锡威达智能电子股份有限公司 迪富电子 指 无锡迪富智能电子股份有限公司 超然科技 指 深圳超然科技股份有限公司 CSHIA 指 智能家居产业联盟（ChinaSmartHomeIndustryAlliance的缩写） Statista 指 全球统计数据库 ISO9001 指 国际标准化组织（ISO）就产品质量管理及质量保证而制定的一项国际化标准 ISO14001 指 国际标准化组织（ISO）制定的环境管理体系国际标准 ISO45001 指 国际标准化组织（ISO）制定的职业健康安全管理体系 ISO27001 指 国际标准化组织（ISO）制定的信息安全管理要求 QC080000 指 有害物质信息管理体系 简称 释义 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《证券期货法律适用意见第17号》、《适用意见第17号》 指 《<首次公开发行股票注册管理办法>第十二条、第十三条、第三十一条、第四十四条、第四十五条和<公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号——招股说明书>第七条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第17号》 《上市规则》、《股票上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年8月修订）》 中国境内 指 中华人民共和国，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 上市 指 公司股票获准在深圳证券交易所创业板挂牌交易 本次发行 指 公司本次拟公开发行股票数量1,200万股，本次发行全部为新股发行，原股东不公开发售股份。发行完成后公开发行股数占发行后总股本的比例为25% 保荐人、主承销商 指 兴业证券股份有限公司 发行人律师、律师事务所 指 北京国枫律师事务所 审计机构、立信会计师、立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 评估机构、银信评估 指 银信资产评估有限公司 报告期 指 2020年、2021年、2022年和2023年1-6月 报告期各期末 指 2020年12月31日、202