2023年前三季度监管处罚分析洞察（农村金融机构篇）

鉴向过往知而来新 2023年前三季度监管处罚分析洞察 （农村金融机构篇） 毕二马零威二企三业年咨询（中国）有限公司 2 前言 2（0农23村年金监融管机处构罚篇分）析洞察 农村金融机构是践行“金融为民”理念，扶助“三农”领域，支农支小的主力军。近年来，配合国家战略与政策导向，以及中小银行改革化险工作的持续推进，监管机构高度关注农村金融机构的运营与发展，农村金融机构面临的监管环境不断趋严，处罚数量和金额整体呈现上升态势。虽然较2022年同期，2023年前三季度罚单数量和罚没金额有所下降，但其反映出的典型特征及违规要素，仍需机构保持高度关注。 从处罚重点来看，信贷业务作为监管处罚的重灾区，也是农村金融机构处罚最为集中的领域，典型违规案由涉及贷款发放、资产质量分类、贷后管理等环节。此外，农村金融机构在合规管理和公司治理方面的处罚显著高于同业，特别是涉及反洗钱、员工行为及案件管理、消费者权益保护、关联交易管理、监管信息报送、股东股权管理等方面。 此外，我们也关注到农村金融机构收到的监管罚单呈现显著的大额化及双罚制趋势，违规责任向高级管理人员延伸。2023年前三季度农村金融机构共收到120张百万元以上罚单，处罚事由涉及信贷业务、合规管理、监管配合等业务及管理领域。针对相关事项的直接责任人及相应管理人员，监管机构也持续加大个人处罚力度，多名农村金融机构董事、行长等高级管理人员被取消任职资格。 随着金融监管总局2023年规章立法工作计划的公布，《银行保险机构合规管理办法》即将出台，对合规治理体系提出更高要求，包括首席合规官的设立等，合规管理的主体责任将进一步压实。农村金融机构需全面梳理完善合规管理体系，强化落实合规溯源管理，切实提升合规作业质效。 中国印刷。 ©所，20及23毕毕马马威威会华计振师会事计务师所事—务香所港(特特殊别普行通政合区伙合)伙—制中事国务合所伙，制均会是计与师英事国务私所营，担毕保马有威限企公业司咨询—毕(中马国威)有国限际公有司限公—司中相国关有联限的责独任立公成司员，所毕全马球威性会组计织师中事的务成所员—。澳版门权特所别有行，政不区得合转伙载制。事在务 目录 1监管处罚整体情况04 2监管处罚特征分析05 3处罚领域分析06 4处罚案由分析07 5处罚区域分析08 6同业处罚对标09 7大额罚单分析10 8优化提升建议11 1监管处罚整体情况 1 2 2023年前三季度，国家金融监督管理总局（“金融监管总局”）、中国人民银行（“人民银行”）、国家外汇管理局（“外汇管理局”）（含总部及其派出机构）三大监管机构针对农村金融机构及其从业人员共下发罚单2,127张，罚没金额共计约5.4亿元。 整体而言，近年来农村金融机构监管处罚数量和金额均呈连续上升趋势。较2022年同期，2023年前三季度罚单数量和罚没金额有所下降，但仍需保持持续关注。 罚单数量（张） 3,000 2,000 1,000 0 农村金融机构监管处罚趋势 2,048 2,441 3,074 2,127 1,199 2019年2020年2021年2022年2023年前三季度 总罚没金额（万元）总罚单数量（张） 罚没80金,0额0（0万元） 60,000 40,000 20,000 0 从处罚机构来看，金融监管总局、外汇管理局的罚单数量均较去年同期有所下降，人民银行罚单数量较去年同期有所上升。其中，外汇管理局的罚单数量较去年同期降幅最大，达42.86%；人民银行的罚单数量较去年同期上升15.74%；金融监管总局的罚单数量则较去年同期下降16.68%。 各监管机构罚单数量及罚没金额 监管机构 罚单数（张） 同比变动幅度 罚没金额（万元） 同比变动幅度 金融监管总局 1,623 -16.68% 42,661 -18.37% 人民银行 500 15.74% 11,365 3.90% 外汇管理局 4 -42.86% 95 -62.00% 上升下降 1、农村金融机构包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社和新型农村金融机构。 2、本报告基于监管机构公开发布的处罚数据，按照“监管机构做出处罚决定的日期”进行统计分析。 2监管处罚特征分析 农村金融机构处罚特征分析 惩戒力度上升， 罚单大额化趋势延续 与行业整体处罚趋势一致，农村金融机构收到的罚单呈现显著的大额 百万元以上的罚单（含1张千万元级罚单），占银行业整体大额罚单 化特征。2023年前三季度，监管机构针对农村金融机构发布了120张1 的近五成。 “举双措罚并制行” 长，处罚个人层级不断提升，并呈现出个人罚单数量超越机构罚单数 近几年，针对同一事由对机构、人员采取双重处罚的罚单数量翻倍增 严重违反审慎经营规则负有审批及管理责任而被取消5年任职资格。 量的整体趋势。2023年7月19日，某农村商业银行董事因对贷款业务 新蔓兴延案趋由势处明罚显 近几年，监管处罚中新兴案由多呈现逐步从大中型银行向农村金融机 先收到监管对于数据报送质量相关罚单，而近两年，相关案由逐渐成 标准化规范EAST4.0版本，2021年初，多家国有银行及股份制银行率 构次第传导的趋势。例如，2019年监管印发银行业金融机构监管数据 为对农村金融机构的处罚重点。建议农村金融机构及时关注行业处罚 动态，前瞻性地开展合规风险应对工作。 重有点待合加规强事项管理 量明显较多，主要涉及员工行为管理、消费者权益保护、反洗钱交易 与其他银行业金融机构相比，农村金融机构在合规管理领域的处罚数 映了农村金融机构合规管理水平仍有待提升，需进一步加强重点合规 监测与客户身份识别、关联交易的管控与报告等。这也一定程度上反 事项的管控。 公仍司需治持理续水提平升 农村金融机构在公司治理方面的罚单显著高于同业，案由涉及股东股 经任职资格审查任命董事、高级管理人员，股东与其关联方、实际控 权管理不到位，股东违规以非自有、信贷等资金入股，违规分红，未 制人等股权超比例等问题。近年来，金融监管总局持续开展股东股权 和关联交易相关专项整治行动，可见监管在相关领域重拳出击、清理 乱象的决心。 1、大额罚单为单张罚单罚没金额为100万元以上（含）的罚单。 3处罚领域分析 2023年前三季度，农村金融机构处罚最为集中的业务领域和管理领域分别为信贷业务及合规管理。 业务领域 监管处罚集中领域及变化趋势1 人力资源管理运营管理公司治理 合规管理 监管配合 管理领域 存款业务同业业务 支付结算业务 银行卡业务 信贷业务 业务领域 罚单数量 1,000 100 10 1 其中，信贷业务涉及罚单约1300张，涉及整体罚没金额的七成；合规管理领域罚单近900张，涵盖的反洗钱、员工行为及案件管理、内部交易与关联交易、消费者权益保护等重点合规事项仍然是监管关注的重点领域。 2022年前三季度2023年前三季度 信贷业务 罚（单张数）量 罚（没万金元额） 合规管理 罚（单张数）量 罚（没万金元额） 存续期管理及风险监控 498 18,453 反洗钱 376 9,911 信贷业务及合规管理领域罚单数量及罚没金额分布2 尽职调查 346 10,783 员工行为及案件管理 281 10,203 业务受理与审批 233 6,877 内部交易与关联交易 134 7,537 资产质量分类与拨备计提 164 10,264 消费者权益保护 117 6,589 授信管理 77 3,793 网络与信息安全 77 4,783 征信管理 77 3,694 服务价格管理 47 3,777 期限管理 56 4,396 一般合规 15 1,613 不良贷款管理 55 3,876 牌照管理 12 165 抵质押及担保管理 52 2,903 1、紫色实心圆的高度，反映了2023年前三季度农村金融机构在该领域受到监管处罚的罚单数量，面积反映了罚单总金额；绿色虚线圆的高度及面积，分别反映了2022年前三季度的相关对比数据。 2、部分罚单可能涉及多个处罚事由，各领域/环节的罚单数量及金额均按照涉及相关领域/环节的罚单加总计数。 4处罚案由分析 在2023年前三季度农村金融机构涉及的处罚案由中，信贷业务、合规管理以及监管配合领域相关的案由占比最高，其中，信贷业务相关案由占据前十大处罚案由半数以上，主要涉及贷后管理环节的资金流向问题以及资产质量分类的准确性等。 在合规管理领域，反洗钱相关案由增长趋势明显，如“未按规定完整、准确地报送大额或可疑交易报告”较去年同期出现59%的大幅增长。 除此之外，监管配合领域下“报送监管统计数据错报、漏报、未报”相关罚单较去年同期增长了24%，排名较去年同期上升了8名，体现了监管机构对于监管信息报送的重视与关注。 前十大处罚案由分析 同期排名变化 -1 1 2 8 - 案由名称 违规发放贷款、办理信贷业务业务管理不到位、不审慎 未按规定履行客户身份识别义务贷款“三查”不尽职 报送监管统计数据错报、漏报、未报信贷资金被挪用 前三20季23度年(张)324 274 236 200 143 134 前三20季22度年(张)361 255 247 276 115 211 增长率 7% -10% -4% -28% 24% -36% -贷后管理不到位 -资产质量分类不准确 1员工行为管理不到位 7未疑按交规易定报完告整、准确地报送大额或可 128 117 107 102 173 139 139 64 -26% -16% -23% 59% 排名上升排名不变排名下降增长下降大幅下降 5处罚区域分析 2023年前三季度，湖南省监管机构开出的罚单数量位列首位，浙江省监管机构开出的罚单金额远超其他省份。属地农村金融机构应结合当地监管机构合规关注重点，落实业务和合规管理的有效性。 从罚单数量来看，湖南、云南、江西分列前三位。其中，与去年同期相比，云南省的罚单数量有所增加，由去年同期的第3位上升为第2位；湖南省连续两年位列第一；江西省则由去年同期的第4位上升为第3位。 从罚没金额来看，浙江、云南、湖南分列前三位。其中，浙江省由去年同期的第2位上升为第1位，云南省则由去年同期的第5位上升为第2位。 从单笔罚单的罚没金额来看，浙江省针对农村金融机构处罚力度趋严，平均罚没金额高达77万元每张。 2023年前三季度农村金融机构合规风险地图 风险高 风险较高风险中等风险较低 罚没金额（万元） 广东,54,2,679 各省份罚单数量及罚没金额1 浙江,70,5,388云南,199,4,736 福建,60,3,124河南,123,3,107 上海,17,1,800 海南,68,2,801 新疆,141,2,536 湖南,263,3,615 山东,50,1,837 吉林,66,1,829 内蒙,112,2,117 江西,158,2,617 1,000 湖北,22,1,167广西,26,1,229 江苏,59,陕1西,75,977,1,204 黑龙江,151,2,190 河北,23,810 四川,47,1,030 贵州,80,1,101 100 宁夏,11,404辽宁,37,578 青海,12,378 北京,3,160 重庆,1,110 甘肃,7,95 山西,65,1,275 10050100150200250 罚单数量（张） 1、数字坐标反映了该省份罚单数量（张）与罚没金额（万元）的组合。以云南省为例，2023年前三季度，罚单数量199张，罚没金额约 4,736万元。 6同业处罚对标 从受罚银行类型来看，农村金融机构整体的罚单数量及罚没金额虽较去年同期有所下降，但仍在各机构类型中排名第一，并且远超第二名。 机构类型 罚单数量（张） 增长率 总罚没金额（万元） 增长率 农村金融机构 2,127 -10.89% 54,121 -14.71% 国有银行 743 -18.8