2023年第一季度银行业监管处罚分析洞察：鉴过知来 向往而新

鉴向过往知而来新 2监0管23处年罚第分一析季洞度察银行业 毕二马零威二企三业年咨询（中国）有限公司 2 前言 2银0行23业第监一管季处度罚分析报告 2023年开年，银行业强监管态势继续延续，虽然罚单数量较去年同期下降超三成，但罚没金额出现了小幅上升，罚单“大额化”趋势初显。 从处罚重点来看，信贷业务与重点合规事项管理仍为处罚集中领域，而处罚案由则呈现多样化特点，涉及贷后管理、贷款三查、监管信息报送、反洗钱、员工行为及案件管理、内控管理等案由的相关处罚居高不下。从区域形势来看，山东省监管机构开出的罚单金额和数量呈现双高，远超其他省份，总行及属地机构应予以适当关注。从处罚对象来看，针对国有银行的罚没金额较去年同期增幅超140%，监管机构对重大违法违规行为的处罚力度持续加码。 在监管动态方面，包括《商业银行金融资产风险分类办法》、《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》在内的等多项监管新规于2023年第一季度发布；我国金融监管体系亦迎来重大改革。银行业金融机构应及时研判监管变化与政策导向，推进从“被动合规”到“主动管理”的合规转型，在各业务和管理领域落实审慎经营规则，在机构和员工层面落实行为监管要求，持续强化金融风险防控能力。 中国印刷。 ©所，20及23毕毕马马威威会华计振师会事计务师所事—务所香(港特特殊别普行通政合区伙合)—伙中制国事合务伙所制，会均计是师与事英务国所私，营毕担马保威有企限业公咨司询—(毕中马国威)有国限际公有司限—公司中相国关有联限的责独任立公成司员，所毕全马球威性会组计织师中事的务成所员—。澳版门权特所别有行，政不区得合转伙载制。事在务 目录 1监管处罚整体情况04 2监管处罚重点趋势洞察05 3处罚领域分析07 4处罚案由分析08 5处罚区域分析09 6处罚对象分析10 7大额罚单分析11 1监管处罚整体情况 1 2023年第一季度，中国银行保险监督管理委员会（“银保监会”）、中国人民银行（“人民银行”）、国家外汇管理局（“外汇管理局”）（含总部及其派出机构）三大监管机构针对银行业金融机构及从业人员共下发罚单836张，罚没金额共计约6.27亿元。 2 较2022年同期，罚单数量下降超三成，罚没金额则出现小幅上升。整体而言，一季度银行业监管高压态势依然持续，大额罚单数量较去年同期有所下降，但罚没金额较去年同期略有上升，高于2022年各季度罚没金额。 罚单数量（张） 1,277 1,638 1,786 1,420 40,887 50,316 56,249 836 62,729 61,770 2,500 2,000 1,500 1,000 500 银行业监管处罚趋势 罚没金额（万元） 100,000 50,000 02022一季度2022二季度2022三季度2022四季度2023一季度0 总罚没金额（万元）总罚单数量（张） 从处罚机构来看，银保监会、人民银行、外汇管理局的罚单数量均较同期有所下降。其中，银保监会的罚单数量较去年同期降幅最大，达37.82%；人民银行的罚没金额较去年同期下降46.87%；外汇管理局的罚没金额较去年同期增长59.17%。 各监管机构罚单数量及罚没金额 监管机构 罚单数（张） 同比变动幅度 罚没金额（万元） 同比变动幅度 银保监会 610 -37.82% 55,482 28.36% 人民银行 214 -24.11% 6,757 -46.87% 外汇管理局 12 -14.29% 489 59.17% 上升下降 1、本报告基于监管机构公开发布的处罚数据，按照“监管机构做出处罚决定的日期”进行统计分析。 2、大额罚单为单张罚单罚没金额为100万元以上（含）的罚单。 2监管处罚重点趋势洞察 监管罚没金额显著上升，大额罚单金额创历史新高 从罚没金额来看，季度罚没金额创下新高，超去年各季度罚没金额。2023年第一季度罚没金额为62,729万元，较2022年同期上升11.52%。 百万元以上大额罚单的罚没金额较2022年同期 单位：万元80,000 60,000 银行业监管罚没金额趋势 50,316 56,24961,770 40,887 62,729 49,625 大幅上升。2023年第一季度大额罚单罚没金额高 达49,625万元，其中，银保监会对某大型国有银 行开出亿元级罚单，并涉及对总行部门负责人的处罚决定，尤其值得关注。 监管机构继续加大执法与处罚力度，强监管态势 40,000 20,000 0 24,462 2一02季2度年 14,522 2二02季2度年 25,021 2三02季2度年 12,396 2四02季2度年 2一02季3度年 延续。金融机构应在逐渐完善的金融监管框架、多变的市场环境之下强化审慎合规经营，提高自身风险管理能力。 总罚没金额大额罚单罚没金额 理财公司罚单再现，单笔罚单罚没金额呈上升趋势 自2022年6月监管机构对理财公司开出首批罚单以来，监管机构对理财公司及其母行理财业务开展检查后，不断开出新的罚单，罚单金额继续呈上升趋势，理财业务“强监管、严监管”成为常态。 从处罚案由来看，理财公司罚单均涉及多项违规。除此前罚单涉及的流动性风险管理、集中度管理、会计核算、信息披露等相关案由外，现金管理类产品的风险控制、理财产品宣传、与母行的隔离安排、合作机构管理等事项成为监管处罚的新兴案由。 从2022年的经营结果来看，一方面，理财公司的净利润持续增长，另一方面，亦在不断调整产品规模与结构。监管机构以监管处罚作为手段，以查促改，旨在推动理财公司强化审慎稳健经营理念，以“洁净起步”方式实现资管业务转型发展。可以预见，理财产品合规管理、投资者权益保护、估值核算体系、托管业务合规性将成为监管机构对理财公司的重点及持续关注领域。 于2023年第一季度，《理财公司内部控制管理办法》过渡期结束。理财公司享有母行的人才、品牌等资源优势，在承接母行管理体系的基础上，内部控制体系初始化建设并无太大挑战。伴随着进一步独立运作以及业务发展，建立与自身业务规模、特点和风险状况相适应的内控合规管理体系，提升内部控制精细化水平，对理财公司而言，仍是一项长期而具有挑战的任务。这其中，理财公司尤其应确保在投资和交易流程、风险监测、权限管理、信息披露以及投资者权益保护等方面的资源投入，并通过“构建-实施-监督评估-持续优化”的闭环方式，不断推动管理质效提升。 2监管处罚重点趋势洞察（续） 紧扣监管新规，关注金融资产风险分类罚单 于2023年第一季度，银行业金融机构因“金融资产分类不准确”受到处罚的金额达1.97亿元，其中近七成罚单集中于农村金融机构。2023年2月，银保监会、人民银行发布《商业银行金融资产风险分类办法》，推动商业银行准确识别、评估信用风险，真实反映资产质量。 金融资产的准确分类一直是商业银行信用风险管理的重点与难点领域，监管机构也始终致力于通过完善公司治理、数据治理、管理标准，引导、推动商业银行加强风险管理，督促真实反映资产状况，将防范化解金融风险落在实处。在银保监会做出的行政处罚中，在信贷业务、资产质量检查领域，因风险分类不准确而受到处罚的银行机构不在少数，尤其是中小银行机构，以及在基层分支机构层面，金融资产风险分类不准确的问题较为突出。 伴随新规的出台，商业银行应针对承担信用风险的全部金融资产开展风险分类，反映债务人履约能力以及金融资产风险变化情况，这对于各类型金融资产分类标准的制定与执行、持续的风险监测、信息化及数字化能力、信息披露的准确性和及时性等，均提出了更高要求。监管机构亦明确表示，将对商业银行风险分类管理开展监督检查和评估，对违反要求的银行采取监管措施和行政处罚，与此相关的合规风险呈上升趋势。 伴随金融监管体系升级，落实审慎经营规则，加强行为监管 2023年3月，中共中央、国务院印发了《党和国家机构改革方案》，形成了在中央金融委员会、金融工作委员会领导下，由中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会等行政部门具体落实的金融监管体系。通过上述调整，我国金融监管审慎监管与行为监管并重的模式更为清晰。 审慎监管旨在维护金融稳健性，行为监管则需要通过制定公平的市场规则，实现对消费者的保护，包括禁止金融机构对消费者进行误导或欺诈、加大经营和交易信息披露力度、加强个人金融信息保护、打击操纵市场及内幕交易等。于2023年第一季度，与消费者权益保护相关的罚单，作为管理领域一直以来的高发案由，与往年相比，仍处于高位水平。 在构建消费者权益保护管理体系过程中，核心与难点在于如何将对消费者权益的保护与业务紧密结合，在产品设计、定价收费、尽职调查、营销宣传、协议签订、适当性管理、催收管理、信息披露、消费者教育、投诉管理等环节和事项中，落实监管要求，切实保护金融消费者的知情权、自主选择权、公平交易权、财产安全权、依法求偿权、受教育权、受尊重权和信息安全权。由于消费者权益保护的各项要求散见于业务运作与管理活动中，商业银行应在统一的消费者权益保护管理体系之下，厘清监管要求，把握合规红线，进而通过消保审查机制、风险与适当性评估机制、营销宣传机制、信息披露机制、投诉管理机制、纠纷化解机制、应急处理机制以及宣教机制的落实，持续提升消保管理质效，满足监管预期。 3处罚领域分析 2023年第一季度，处罚最为集中的业务领域和管理领域分别为信贷业务及合规管理。 监管处罚集中领域及变化趋势1 运营管理公司治理人力资源管理 监管配合 合规管理 管理领域 支付结算业务同业业务 10 资产管理业务 信贷业务银行卡业务 100 业务领域 1,000 罚单数量 其中，信贷业务涉及罚单近五百张，涉及整体罚没金额的近九成；合规管理领域罚单300余张，涵盖的反洗钱、员工行为及案件管理、消费者权益保护、网络与信息安全等重点合规事项仍然是监管关注的重点领域。 2022年一季度2023年一季度 信贷业务及合规管理领域罚单数量及罚没金额分布2 存续期管理及风险监控尽职调查 业务受理与审批 资产质量分类与拨备计提征信管理 授信管理期限管理 不良贷款管理放款管理 罚（单张数）量 信贷业务 199 46,724 123 8,847 74 22,533 50 42,284 37 3,250 19 7,531 26 12 12 罚（没万金元额） 36,585 26,613 1,420 反洗钱 员工行为及案件管理消费者权益保护 网络与信息安全 内部交易与关联交易服务价格管理 一般合规 7 20,487 牌照管理 罚（单张数）量 合规管理 147 26,798 95 27,760 50 5,606 35 3,869 19 13 7 罚（没万金元额） 34,755 1,135 5 1、紫色实心圆的高度，反映了2023年第一季度商业银行在该领域受到监管处罚的罚单数量，面积反映了罚单总金额；绿色虚线圆的高度及面积，分别反映了2022年第一季度的相关对比数据。 2、部分罚单可能涉及多个处罚事由，各领域/环节的罚单数量及金额均按照涉及相关领域/环节的罚单加总计数。 4处罚案由分析 在2023年第一季度的处罚案由中，各领域罚单数量较去年同期均有所下降，而“贷后管理不到位”相关罚单数量较去年同期出现增长。在信贷业务领域，“贷款‘三查’不尽职”和“信贷资金被挪用”两项处罚案由的罚单数量降幅超过50%，但涉及“信贷资金被挪用”的罚没金额较去年同期增长超230%。 在合规管理领域，反洗钱相关罚单仍是监管处罚的重灾区，除“客户身份识别”相关案由外，在本季度，“未按规定完整、准确地报送大额或可疑交易报告”首次进入前十大案由，上述罚单多涉及中小银行机构，并在“双罚制”下涉及多名机构管理人员。 于2023年第一季度，涉及“违反审慎经营规则”案由的罚单数量位列第一。审慎经营规则包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、