中国银河：中国银河:2023年第三季度报告

证券代码：601881证券简称：中国银河 中国银河证券股份有限公司2023年第三季度报告 2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王晟、主管会计工作负责人薛军及会计机构负责人樊敏非（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 1 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 8,069,687,837.08 9,067,840,493.46 9,067,840,493.46 -11.01 25,483,268,863.05 27,278,294,613.33 27,278,294,613.33 -6.58 归属于上市公司股东的净利润 1,664,084,413.08 2,114,190,751.77 2,113,451,487.18 -21.26 6,603,306,217.97 6,440,413,759.99 6,440,454,586.80 2.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,694,561,362.64 2,110,141,532.40 2,109,402,267.81 -19.67 6,611,639,357.34 6,433,882,999.96 6,433,923,826.77 2.76 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 -28,167,717,136.12 23,888,499,355.79 23,888,499,355.79 -217.91 基本每股收益（元/股） 0.15 0.20 0.20 -25.00 0.60 0.59 0.59 1.69 稀释每股收益（元/股） 0.14 0.18 0.18 -22.22 0.57 0.56 0.56 1.79 加权平均净资产收益率（%） 1.60 2.03 2.03 减少0.43个百分点 6.70 6.23 6.23 增加0.47个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 676,322,766,219.97 625,215,724,194.40 625,222,928,196.19 8.17 归属于上市公司股东的所有者权益 120,573,136,958.20 102,589,713,169.38 102,598,725,946.18 17.52 注1：“本报告期”指2023年7月1日至2023年9月30日，下同； 注2：“本报告期末”指2023年9月30日，下同。 追溯调整或重述的原因说明 2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会〔2022〕31号），规定关于单项交易产生的资产和负债 相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，并自2023年1月1日起施行。公司按照上述解释和《企业会计准则第18号——所得税》将累积影 响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目的规定，相应调整了资产负债表2022年12月31日有关科目数据及利润表上年同期数据。上述会计政策变更事项具体详见公司于指定媒体披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2023-028）。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 29,767.19 13,309,853.54 主要是固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,906,129.13 51,244,332.48 主要是经营性政府补贴收入 捐赠支出 -1,277,325.86 -9,169,944.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -41,921,631.38 -64,646,279.73 主要为诉讼产生的赔偿支出等 减：所得税影响额 -9,774,233.59 -972,145.93 少数股东权益影响额 （税后） -11,877.77 43,247.23 合计 -30,476,949.56 -8,333,139.37 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 -11.01 主要是本报告期投资业务和财富管理业务收入减少 营业收入_年初至报告期末 -6.58 主要是年初至报告期末大宗商品销售收入减少 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -21.26 主要是本报告期投资业务和财富管理业务收入减少 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 2.53 主要由于年初至报告期末投资业务收入增加 基本每股收益_本报告期 -25.00 主要由于本报告期归属于上市公司股东的净利润减少以及可转债转股导致股本增加 基本每股收益_年初至报告期末 1.69 主要由于年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润增加 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -217.91 主要由于回购业务资金净增加额同比减少，交易性工具及衍生金融工具产生的现金净流出同比增加 1、资产负债表主要项目变动分析 单位：元币种：人民币 项目名称 本报告期末 上年末 变动比例（%） 主要原因 衍生金融资产 7,769,925,994.30 2,630,533,468.95 195.37 主要为衍生工具价值波动的影响 交易性金融资产 226,808,553,565.86 171,922,778,715.68 31.92 主要为债券和基金投资规模增加 长期股权投资 223,197,899.04 61,769,084.26 261.34 主要为子公司投资私募基金等规模增加 递延所得税资产 236,886,899.18 394,848,157.89 -40.01 主要为金融工具公允价值变动等因素的影响 应付短期融资款 15,323,399,323.79 28,108,143,350.14 -45.48 短期融资券发行规模下降 拆入资金 10,417,407,487.71 19,033,264,163.61 -45.27 主要为同业拆入资金规模下降 交易性金融负债 54,839,188,616.36 33,637,794,769.13 63.03 债券借贷和挂钩指数浮动型收益凭证规模增加 衍生金融负债 6,111,161,455.05 2,597,859,584.74 135.24 主要为衍生工具价值波动的影响 代理买卖证券款 110,990,458,566.54 129,645,925,398.92 -14.39 主要为母公司及期货子公司客户资金减少 预计负债 37,920,496.46 - 不适用 主要为未决诉讼计提预计负债增加 递延所得税负债 418,721,702.37 190,425,743.40 119.89 主要为金融工具公允价值变动等因素的影响 其他负债 46,562,258,034.16 29,876,136,057.23 55.85 主要为场外业务应付客户交易履约保证金增加 其他权益工具 25,223,714,173.47 15,935,690,533.20 58.28 主要为本期发行永续次级债的影响 其他综合收益 1,058,601,592.98 -116,832,802.17 不适用 主要为其他债权投资和其他权益工具投资公允价值变动影响 2、利润表主要项目变动分析 单位：元币种：人民币 项目名称 年初至报告期末 上年同期 变动比例（%） 主要原因 投资收益 1,986,929,402.21 4,133,309,154.84 -51.93 主要由于衍生金融工具投资收益减少 公允价值变动损益 3,843,488,967.39 735,641,150.86 422.47 主要由于交易性金融资产和衍生金融工具公允价值变动的影响 汇兑损益 -4,994,067.55 -7,438,234.91 不适用 主要由于汇率波动影响 资产处置收益 13,309,853.54 830,938.94 1,501.78 固定资产处置收益增加 信用减值损失 -137,542,071.19 214,693,862.98 -164.06 收回信用类业务款项，减值损失相应转回 其他资产减值损失 7,717,324.11 17,742,443.71 -56.50 大宗商品销售业务计提存货跌价损失减少 营业外收入 870,103.43 17,836,727.92 -95.12 主要由于非经营性政府补贴收入减少 营业外支出 74,461,327.52 9,754,334.23 663.37 主要为诉讼产生的赔偿支出等增加 所得税费用 123,141,406.41 784,141,562.40 -84.30 主要由于免税收入增加 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,279,081,860.02 530,064,943.32 141.31 主要为其他债权投资和其他权益工具投资公允价值变动影响 3、现金流量表主要项目变动分析 单位：元币种：人民币 项目名称 年初至报告期末 上年同期 变动比 例（%） 主要原因 经营活动产生的现金流量净额 -28,167,717,136.12 23,888,499,355.79 -217.91 主要由于回购业务资金净增加额同比减少，交易性工具及衍生金融工具产生的现金净流出同比增加 投资活动产生的现金流量净额 2,830,761,172.35 -41,885,787,084.06 不适用 主要由于其他债权投资产生的现金净流出同比减少 筹资活动产生的现金流量净额 2,088,257,615.28 9,309,398,481.22 -77.57 主要由于发行债券和收益凭证产生的现金流量净额同比减少 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 119,948 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 注：股东总数包括A股普通股股东和H股登记股东。报告期末A股普通股股东119,290户、H股登记股东658户。 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国银河金融控股有限责任公司 国有法人 5,186,538,364 49.15 0 无 0 香港中央结算（代理人）有限公司（注1） 境外法人 3,688,215,596 34.95 0 无 0 中国证券金融股份有限公司 国有法人 84,078,210 0.80 0 无 0 香港中央结算有限公司（注2） 境外法人 78,092,342 0.74 0 无 0 兰州银行股份有限公司 境内非国有法人 41,941,882 0.40 0 无 0 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 23,669,481 0.22 0 无 0 中国工商银行股份有限公司－广发多因子灵活配置混合型证券投资基金 其他 16,078,400 0.15 0