透云生物2023年中期报告

目錄2公司資料3管理層討論及分析7權益披露9其他資料16簡明綜合損益及其他全面收益表18簡明綜合財務狀況表20簡明綜合權益變動表21簡明綜合現金流量表22簡明綜合財務報表附註 2023年中期報告2公司資料 董事執行董事王亮先生（主 席）杜東先生非執行董事陳輝先生田宇澤女士賈文杰先生張樂樂先生獨立非執行董事張榮平先生夏其才先生杜成泉先生胡國華先生審核委員會夏其才先生（主 席）張榮平先生杜成泉先生提名委員會王亮先生（主 席）杜東先生張榮平先生夏其才先生杜成泉先生薪酬委員會杜成泉先生（主 席）王亮先生杜東先生張榮平先生夏其才先生授權代表杜東先生王亮先生公司秘書李安樂女士註冊辦事處Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda總辦事處及主要營業地點香港灣仔杜老誌道6號群策大廈12樓獨立核數師大華馬施雲會計師事務所有限公司執業會計師主要往來銀行香港上海滙豐銀行有限公司股份過戶登記處主要股份過戶登記處MUFG Fund Services (Bermuda) Limited4th FloorNorth Cedar House41 Cedar AvenueHamilton HM 12Bermuda股份過戶登記處香港分處卓佳秘書商務有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓網址www.touyunbiotech.com.hk 股份代號1332 透雲生物科技集團有限公司3管理層討論及分析 本人謹代表透雲生物科技集團有限公司（「本公司」）董事會（「董事」或「董事會」）欣然呈列本公司及其附屬公司（統 稱「本 集團」 ）截至2023年6月30日止六個月的未經審核綜合業績。業務回顧截至2023年6月30日止六個月， 本集團錄得本公司股東應佔虧損84,000,000港元， 較截至2022年6月30日止六個月本公司股東應佔虧損88,100,000港元減少虧損4.7%。 虧損減少主要由於來自大客戶的訂單減少導致收入減少，以 及被財務成本減少所抵銷。截至2023年6月30日止六個月， 本集團錄得收入約103,400,000港元（截至2022年6月30日止六個月：166,300,000港元） ，較 去年同期減少約37.8%。本集團整體毛利率為34.4%（截 至2022年6月30日止六個月：35.1%）。財務回顧及前景二維碼業務截至2023年6月30日止六個月，二 維碼業務收入為26,500,000港元，而 分部虧損為15,000,000港元（截至2022年6月30日止六個月： 收入38,200,000港元及分部虧損4,600,000港元）。收入較去年同期減少30.6%。分部虧損增加主要由於收入主要因訂單減少而減少。包裝產品業務截至2023年6月30日止六個月， 包裝產品業務錄得收入61,000,000港元（截至2022年6月30日止六個月：123,800,000港元），較去年同期減少50.7%。 截至2023年6月30日止六個月錄得分部溢利1,300,000港元（截至2022年6月30日止六個月：13,100,000港元）。分部溢利減少主要由於收入主要因大客戶的銷售訂單減少而減少。財務投資業務期內， 本集團錄得按公平值計入損益的持作買賣金融資產的公平值虧損1,300,000港元， 而於去年同期則錄得公平值虧損1,600,000港元。 於期內確認的按公平值計入損益的非持作買賣金融資產的公平值虧損為47,800,000港元（截至2022年6月30日止六個月：50,800,000港元），主要是由於本集團非上市投資資產的公平值於期內下跌。 2023年中期報告4管理層討論及分析 萊茵衣藻產品業務於期內，萊 茵衣藻產品業務錄得收入16,800,000港元（截 至2022年6月30日止六個月：4,000,000港元）及分部虧損7,100,000港元（截至2022年6月30日止六個月：5,100,000港元），分部虧損增加乃主要由於行政開支以及銷售及分銷開支增加。流動資金及財務資源本集團財務狀況已於整個期間經積極審查。 於2023年6月30日， 本集團持有未償還(i)無抵押其他借款約268,000,000港元（2022年12月31日：320,500,000港元）及有抵押銀行借款約79,300,000港元（2022年12月31日：59,600,000港元），利率介乎每月0.42%至0.7%（2022年12月31日：每 月0.42%至1%） ，須 於一至三年（2022年12月31日：一 至三年） 內償還且以人民幣（「人民幣」）計值；(ii)應付一名董事款項約94,400,000港元（2022年12月31日：95,500,000港元） ，為 無抵押、免 息及須按要求償還；及(iii)應付本公司一名股東款項11,000,000港元（2022年12月31日：11,000,000港元），為無抵押、 免息及須按要求償還。 於2023年6月30日， 本集團持有現金結餘約40,100,000港元（2022年12月31日：128,100,000港元） 。資 產負債比率（借款淨額除以股東權益）約為2.02（2022年12月31日：1.26）。資產負債比率增加乃主要由於就建設山西製造廠作出的貸款增加。股本截至2023年6月30日止六個月股本並無變動。資產抵押於2023年6月30日， 本集團賬面總值分別為162,306,000港元及75,909,000港元的樓宇及租賃土地（2022年12月31日： 分別為164,147,000港元及76,159,000港元）被抵押， 以擔保銀行借款約79,300,000港元（2022年12月31日：59,600,000港元） 。此外， 本集團於Qualid Limited及其附屬公司的股權被抵押， 以擔保循環貸款融資30,000,000港元。於2023年6月30日及2022年12月31日，本 集團並未使用任何循環貸款融資款項。或然負債於2023年6月30日，本 集團並無任何或然負債（2022年12月31日：無） 。 透雲生物科技集團有限公司5管理層討論及分析 資本承擔於2023年6月30日，本 集團並無任何資本承擔（2022年12月31日：無） 。融資租賃承擔於2023年6月30日，本 集團並無任何未償還融資租賃承擔（2022年12月31日：無） 。外匯風險本集團大部分收入以美元及港元列值， 而開支主要以美元、 港元及人民幣列值。 鑑於當前金融市場狀況， 本集團於期內並無使用任何外匯對沖產品應付人民幣貨幣風險。 本集團仍密切監控匯率波動並積極管理所涉及的貨幣風險。報告期後事項2023年6月30日至本報告日期，報 告期後並無重大事項對本集團造成重大影響。附屬公司、聯 營公司及合資公司重大投資、收 購及處置截至2023年6月30日止六個月，本 集團並無任何重大投資、收 購及處置，亦 無任何附屬公司、聯營公司及合資公司重大收購及處置。僱員於2023年6月30日， 本集團於香港及中國內地共有約569名全職僱員， 並於香港有6名兼職僱員（2022年12月31日： 全職570名； 兼職8名）。本集團酬賞員工是按其功績、 資歷、 能力及現行市場薪金趨勢而定。 除薪金及年終獎金外， 薪酬待遇亦包括購股權計劃、 公積金供款、 醫療及人壽保險。中期股息董事不建議就截至2023年6月30日止六個月派發任何中期股息（截 至2022年6月30日止六個月：無） 。 2023年中期報告6管理層討論及分析 致謝本人謹代表董事會， 向一直以來支持本集團的客戶、 往來銀行、 供應商、 策略夥伴及最尊貴的股東致以深切謝意。 我們亦感謝本集團的管理層及員工的專業精神、 忠誠及為本集團作出的貢獻。承董事會命主席王亮香港，2023年8月25日 透雲生物科技集團有限公司7權益披露 董事及最高行政人員的權益及淡倉於2023年6月30日， 本公司各董事及最高行政人員於本公司或其任何相聯法團（定義見證券及期貨條例（「證券及期貨條例」）第XV部）的股份、 相關股份及債權證中， 擁有須記錄於本公司根據證券及期貨條例第352條規定已存置的登記冊內或根據香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券上市規則（「上市規則」）附錄十所載的上市發行人董事進行證券交易的標準守則（「標準守則」 ）須另行知會本公司及聯交所的權益及淡倉詳情如下：於本公司股份的好倉董事姓名所持權益身份所持股份╱相關股份數目概約百分比 王亮先生（附 註1）實益擁有人622,500,00022.18田宇澤女士實益擁有人147,505,1355.26賈文杰先生實益擁有人1,000,0000.04附註：1. 喬豔峰女士（「喬女士」，為本公司主要股東及王亮先生母親）被視為透過透雲科技集團有限公司於150,000,000股股份中擁有權益， 該公司由Wise Tech Enterprises Incorporated（由喬女士全資擁有）及Truthful Bright International Holding Limited（由 喬女士全資擁有） 分別擁有90%及10%權益。王 亮先生連同喬女士於合共772,500,000股股份中擁有權益，相 當於本公司已發行股份約27.53%。除上文所披露者外， 於2023年6月30日， 本公司並無獲悉任何於本公司或其任何相聯法團（定義見證券及期貨條例第XV部）的股份、 相關股份或債權證中擁有須記錄於本公司根據證券及期貨條例第352條規定存置的登記冊內或根據標準守則須另行知會本公司及聯交所的權益或淡倉。購股權本公司於2022年6月2日採納一項新購股權計劃， 有關詳情已於本公司日期為2022年4月29日的股東週年大會通函附錄三中披露並載於該等未經審核中期簡明綜合財務報表附註20。 2023年中期報告8權益披露 根據證券及期貨條例須予披露的股東權益及淡倉於2023年6月30日， 按本公司須根據證券及期貨條例第336條規定存置的登記冊所記錄， 各人士（本 公司董事或最高行政人員除外） 於本公司股份及相關股份中擁有的權益及淡倉詳情如下：股東姓名所持權益身份所持股份數目（好 倉）概約百分比 王亮先生實益擁有人622,500,00022.18喬豔峰女士（附 註1）於受控制法團之權益150,000,0005.35秦奮先生實益擁有人197,470,0007.04田宇澤女士實益擁有人147,505,1355.26附註：1. 喬豔峰女士（「喬女士」）被視為透過透雲科技集團有限公司於150,000,000股股份中擁有權益， 該公司由Wise Tech Enterprises Incorporated（由喬女士全資擁有）及Truthful Bright International Holding Limited（由喬女士全資擁有） 分別擁有90%及10%權益。除上文所披露者外， 於2023年6月30日， 本公司並無獲悉任何人士（本公司董事或最高行政人員除外）於本公司股份或相關股份中擁有須記錄於本公司根據證券及期貨條例第336條規定存置的登記冊內的任何權益或淡倉。 透雲生物科技集團有限公司9其他資料 集資活動相關所得款項用途的最新資料本公司謹此提供於2023年6月30日過往集資活動所得款項淨額用途的最新資料：茲提述本公司日期為2016年8月10日、2016年11月9日、2016年11月18日、2017年1月24日、2017年2月21日、2017年10月3日、2017年11月10日、2018年8月31日、2020年3月13日、2020年4月14日、2020年7月17日及2021年4月12日有關配售╱認購股份及發行可換股債券的公告（統稱「該等公告」）。除另有所述外，本報告所用詞彙與該等公告所界定者具有相同涵義。所得款項擬定用途所得款項實際用途 (1)本公司於2016年11月配售股份籌得所得款項淨額406,100,000港元，所 得款項淨額擬用作以下用途：(a) 為數263,400,000港元用於贖回承兌票據。為數263,400