上海小南国中期报告2023

于开曼群岛注册成立的有限公司股份代号:3666 2023中期报告 目录 2 公司资料 4 财务摘要 5 管理层讨论及分析 10 中期简明综合损益表 11 中期简明综合全面收益表 12 中期简明综合财务状况表 14 中期简明综合权益变动表 16 中期简明综合现金流量表 18 中期简明综合财务报表附注 39 其他资料 公司资料 董事会 执行董事 顾桐山先生（主席）平国琴女士 非执行董事王慧莉女士吴雯女士 独立非执行董事 雷伟铭先生张振宇先生李毓平女士 公司秘书 朱卓婷女士 授权代表顾桐山先生朱卓婷女士 审核委员会 雷伟铭先生（主席） 李毓平女士张振宇先生 薪酬委员会 李毓平女士（主席） 顾桐山先生雷伟铭先生张振宇先生 提名委员会 顾桐山先生（主席） 李毓平女士雷伟铭先生张振宇先生 风险管理委员会 顾桐山先生（主席） 李毓平女士雷伟铭先生张振宇先生 执行委员会 顾桐山先生（主席） 平国琴女士 香港主要营业地点 香港 金钟道89号力宝中心二座20楼2001室 中国总部及主要营业地点 中华人民共和国上海长宁区 遵义路100号 A座16层1601-05室 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive POBox2681,GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive POBox2681 GrandCayman,KY1–1111CaymanIslands 香港股份过户登记处香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号 合和中心17楼1712–1716室 公司资料 法律顾问 香港法律： 萧镇邦律师行香港中环 都爹利街11号 律敦治大厦1302-3室（接待处）及1802室 开曼群岛法律： ConyersDill&PearmanCricketSquare,HutchinsDrivePOBox2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 核数师 香港立信德豪会计师事务所 执业会计师 香港中环 干诺道中111号永安中心25楼 股份代号 03666 公司网站 www.xngholdings.com 投资者关系 电邮：ir@xngholdings.com 财务摘要 截至六月三十日止六个月 二零二三年二零二二年 （未经审核）（未经审核） 变动百分比 （减少）╱增加 收益（人民币千元） 242,268 145,120 66.9% 毛利（1人民币千元） 162,394 97,381 66.8% 毛利率2 67.0% 67.1% (0.1%) 期内亏损（人民币千元） (3,407) (68,488) (95.0%) 净亏损率3 (1.4%) (47.2%) 45.8% 餐厅数目（于六月三十日） 31 45 附注： 1毛利乃基于收益减销售成本计算。 2毛利率乃基于毛利除以收益计算。 3净亏损率乃以期内亏损除以收益计算。 管理层讨论及分析 业务回顾 于截至二零二三年六月三十日止六个月期间，本集团收益达人民币242.3百万元，主要包括餐厅业务收益人民币236.7百万元和其他收益人民币5.6百万元，其他收益主要包括包装品销售收益人民币4.2百万元，较上年同期的人民币145.1百万元增加人民币97.2百万元或66.9%。本集团毛利达人民币162.4百万元，较上年同期的人民币97.4百万元上升约人民币65.0百万元或66.8%。而截至二零二三年六月三十日止六个月期内母公司拥有人应占亏损约人民币3.1百万元，较上年同期减少了人民币67.7百万元。 截至六月三十日止六个月 于二零二三年六月三十日，本集团运营25家“上海小南国”餐厅、1家“慧公馆”餐厅、4家“南小馆”餐厅、1家“WolfgangPuck”餐厅，涵盖中国大陆（附注(ii)）部分最富裕及增长最快的城市及香港。下表载列于截至二零二三年及二零二二年六月三十日止六个月期间按地区及品牌分列的收益及运营餐厅数目： 二零二三年 二零二二年 餐厅数目 收益 餐厅数目 收益 人民币千元 人民币千元 （附注(iii)） （未经审核） （附注(iii)） （未经审核） 中国（附注(ii)） －上海小南国及慧公馆 24 181,220 34 102,015 －南小馆 2 13,035 4 10,231 －其他品牌（附注(iv)） 1 12,065 2 4,880 香港 －上海小南国 2 16,808 2 9,622 －南小馆 2 13,515 3 10,342 餐厅业务总收益（附注(ii)） 31 236,643 45 137,090 其他收益 5,625 8,030 总收益 242,268 145,120 附注： (i)餐厅业务总收益包括餐厅业务及餐厅外卖业务收益。 (ii)中国（大陆地区），仅就本报告而言及仅供地域参考之用，不包括香港、澳门及台湾。 (iii)餐厅数目不包括许可经营上海小南国和南小馆门店。 (iv)其他品牌包含WolfgangPuck。 管理层讨论及分析 财务回顾 收益 本集团收益由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币145.1百万元增加人民币97.2百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币242.3百万元，增幅为66.9%。随着经济的复苏，业绩显着上升。 餐厅业务收益 餐厅业务总收益由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币137.1百万元增加人民币99.6百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币236.7百万元，增幅为72.6%： •截至二零二三年六月三十日止六个月，新开的餐厅令收益增加人民币25.8百万元； •截至二零二三年六月三十日止六个月的可比餐厅销售额较截至二零二二年六月三十日止六个月增加人民币97.5百万元；及 •截至二零二三年六月三十日止六个月，减少门店及装修停业门店令收益减少人民币23.7百万元。 其他收益 截至二零二三年六月三十日止六个月，其他收益为人民币5.6百万元，主要为包装品销售收益人民币4.2百万元。 销售成本 销售成本由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币47.7百万元增加人民币32.2百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币79.9百万元，增幅为67.5%。 销售成本占收益的百分比由截至二零二二年六月三十日止六个月的32.9%增加至截至二零二三年六月三十日止六个月的33.0%。 其他收入 其他收入由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币14.7百万元下降人民币2.4百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币12.3百万元。这主要包括增值税相关收入人民币5.3百万元及本期使用权资产减值亏损拨回人民币3.0百万元。 销售及分销开支 销售及分销开支由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币142.6百万元增加人民币0.9百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币143.5百万元，增幅为0.6%。 劳动力开支由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币52.7百万元，增加人民币15.0百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币67.7百万元。劳动力成本占收益的百分比由截至二零二二年六月三十日止六个月的36.3%减少至截至二零二三年六月三十日止六个月的27.9%。 管理层讨论及分析 租金及物业费开支由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币16.6百万元减少人民币1.5百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币15.1百万元，降幅为9%。租金及物业费开支占收益的百分比由截至二零二二年六月三十日止六个月的11.4%减少至截至二零二三年六月三十日止六个月的6.2%。 折旧开支由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币45.1百万元减少人民币4.0百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币41.1百万元，降幅为8.9%。折旧开支占销售收益的百分比由截至二零二二年六月三十日止六个月的31.1%降至截至二零二三年六月三十日止六个月的17.0%。 行政开支 行政开支由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币23.6百万元减少人民币2.2百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币21.4百万元，减幅为9.4%。 其他开支 截至二零二三年六月三十日止六个月，其他开支为人民币5.5百万元，较去年同期减少人民币6.5百万元。主要由于报告期内处置关闭门店相关资产约人民币4.6百万元。 融资成本 截至二零二三年六月三十日止六个月，融资成本为人民币5.9百万元，较去年同期减少人民币1.8百万元。 所得税开支 所得税开支由截至二零二二年六月三十日止六个月的抵免人民币5.4百万元增加人民币7.2百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的开支人民币1.8百万元。 期内亏损 由于上述原因，本集团报告期内亏损由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币68.5百万元减少人民币65.1百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币3.4百万元。净亏损率由截至二零二二年六月三十日止六个月的47.2%降至截至二零二三年六月三十日止六个月的1.4%。 应付股息 于二零二三年六月三十日，没有未偿应付股息。 流动资金、资本资源及现金流量 本集团主要透过银行贷款、营运活动产生的现金流入满足我们的流动资金及资本需求。 于二零二三年六月三十日，本集团的计息银行贷款总额为人民币31.6百万元。资本负债率为139.9%。资本负债率为负债净额除以经调整资本加债务净额。债务净额包括计息银行贷款，应付贸易款项及其他应付款项及应计费用，减现金及现金等价物。资本指本公司拥有人应占的权益。 管理层讨论及分析 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团营运活动所产生的现金流入净额为人民币43.2百万元（截至二零二二年六月三十日止六个月：流入人民币37.3百万元）。于二零二三年六月三十日，本集团的现金及现金等价物为人民币66.4百万元（二零二二年六月三十日：人民 币53.9百万元）。下表载列有关截至二零二三年及二零二二年六月三十日止期间综合现金流量的若干资料： 截至六月三十日止六个月 二零二三年二零二二年 人民币千元人民币千元 （未经审核）（未经审核） 营运活动所得现金流量净额 43,208 37,271 投资活动所得╱(所用)现金流量净额 (3,228) (5,621) 融资活动所用现金流量净额 (33,077) (56,727) 现金及现金等价物增加净额 13,359 (25,077) 期初的现金及现金等价物 52,255 78,453 外汇汇率波动净额的影响 752 567 期末的现金及现金等价物 66,366 53,943 营运活动 营运活动产生的现金流入净额由截至二零二二年六月三十日止六个月的流入人民币37.3百万元增加人民币5.9百万元至截至二零二三年六月三十日止六个月的流入人民币43.2百万元。 投资活动 截至二零二三年六月三十日止六个月，投资活动所得现金流量净额为人民币3.2百万元，二零二二年同期为流出人民币5.6百万元。本期固定资产投资约人民币2.0百万元。 融资活动 融资活动所用现金流量净额由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币56.7百万元，降低至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币33.1百万元。在此期间，本集团新增贷款人民币21.5百万元，偿还银行贷款人民币18.6百万元及租赁负债人民币44.4百万元。 外币风险 本集团承担的汇率变动风险主要与本集团的经营活动（倘收益或开支以不同于本集团有关附属公司功能货币的货币计价）有关。截至二零二三年六月三十日和二零二二年六月三十日止六个月期间，本集团并无采购额以有关附属公司功能货币以外的货币列值。本集团承受最低的外汇风险。 管理层讨论及分析 资本承担 于二零二三年六月三十日及二零二二年十二月三十一日，资本承担分别约为人民币零