朝聚眼科2023中期报告

ChaojuEyeCareHoldingsLimited 朝聚眼科医疗控股有限公司 （于开曼群岛注册成立的有限公司） 股份代号:2219 中期报告 2023 目录 公司资料2 财务摘要4 公司概况5 管理层讨论及分析6 其他资料25 独立审阅报告35 中期简明综合损益表36 中期简明综合全面收益表37 中期简明综合财务状况表38 中期简明综合权益变动表40 中期简明综合现金流量表42 中期简明综合财务资料附注44 释义及词汇65 公司资料 董事会 执行董事 张波洲先生（董事长兼首席执行官） 张小利女士张俊峰先生张光弟先生 非执行董事 柯鍌先生 RichardChenMao先生李甄先生 张文雯女士（于二零二三年六月十二日辞任） 张丽女士（于二零二三年六月十二日获委任） 独立非执行董事 何明光先生郭红岩女士李建滨先生宝山先生 审核委员会 李建滨先生（主席） 郭红岩女士宝山先生 薪酬委员会 宝山先生（主席） 李建滨先生张波洲先生 提名委员会 张波洲先生（主席） 宝山先生何明光先生 环境、社会及管治委员会 张波洲先生（主席） 张光弟先生何明光先生李建滨先生宝山先生 联席公司秘书 解淳女士郑程杰先生 授权代表 张波洲先生郑程杰先生 注册办事处 HarneysFiduciary(Cayman)Limited4thFloor,HarbourPlace 103SouthChurchStreet P.O.Box10240 GrandCaymanKY1-1002CaymanIslands 朝聚眼科医疗控股有限公司二零二三年中期报告2 公司资料 中国总部及主要营业地点 中国北京丰台区 西三环南路14号院首科大厦A座 东区24层 香港主要营业地点 香港中环 港景街1号 国际金融中心一期20楼 开曼群岛股份过户登记总处 HarneysFiduciary(Cayman)Limited4thFloor,HarbourPlace 103SouthChurchStreet P.O.Box10240 GrandCaymanKY1-1002CaymanIslands 香港股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716室 香港法律顾问 方达律师事务所香港 中环 康乐广场8号 交易广场一座26楼 核数师 安永会计师事务所 注册会计师 注册公众利益实体核数师 香港鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一座27楼 股份代号 2219 公司网站 www.chaojueye.com 3朝聚眼科医疗控股有限公司二零二三年中期报告 财务摘要 截至六月三十日止六个月 二零二三年二零二二年人民币千元人民币千元 （未经审核）（未经审核） 变动 经营业绩收益 692,688 532,742 30.0% 毛利 322,922 244,336 32.2% 除税前溢利 184,566 131,211 40.7% 纯利 146,912 101,761 44.4% 非国际财务报告准则经调整纯利(1) 136,539 103,250 32.2% 盈利能力毛利率 46.6% 45.9% 纯利率 21.2% 19.1% 非国际财务报告准则经调整纯利率(2) 19.7% 19.4% 非国际财务报告准则EBITDA(3) 223,233 169,586 非国际财务报告准则经调整EBITDA 212,860 171,075 于二零二三年六月三十日 于二零二二年 十二月三十一日变动 人民币千元人民币千元 （未经审核）（经审核） 财务状况资产总值 2,832,318 2,723,150 4.0% 总权益 2,324,173 2,298,473 1.1% 负债总额 508,145 424,677 19.7% 现金及现金等价物 413,907 944,727 (56.2)% 附注： (1)非国际财务报告准则经调整纯利按报告期间纯利计算，不包括员工持股计划开支及视作出售一家联营公司之原有权益的一次性收益。 (2)非国际财务报告准则经调整纯利率按非国际财务报告准则经调整纯利除以收益计算。 (3)非国际财务报告准则EBITDA指除税前溢利，不包括：(i)融资成本；(ii)利息收入及按公平值计入损益的金融资产的公平值收益；(iii)物业、厂房及设备折旧；(iv)无形资产摊销；及(v)使用权资产折旧。 朝聚眼科医疗控股有限公司二零二三年中期报告4 公司概况 本集团是中国华北地区领先、全国知名的眼科医疗服务集团。本集团于一九八八年在内蒙古包头创立，为一家提供眼科服务的诊所。本集团新的十年将一直秉承着“成为全球快乐眼健康引领者”的愿景，凭藉有效的医疗设备技术以及专业、贴心的人性化服务，为患者提供安全、安心、快乐的眼科医疗环境。 本集团的收益主要来自于(i)消费眼科服务及(ii)基础眼科服务。消费眼科服务包括治疗及预防不同种类的眼科异常状况，包括屈光矫正（包括老视矫治）、近视防控、干眼症、眼部整形以及提供视光产品及服务，该等服务的费用目前不在公共医疗保险计划所保障的范围内。基础眼科服务包括成本一般合资格受公共医疗保险计划保障的白内障、青光眼、斜视、眼底疾病、眼表疾病、眼眶疾病及小儿眼病等多种常见眼科疾病治疗。鉴于近年来中国社会消费需求增加，本集团计划在维持其于基础眼科业务的基础优势的同时，将战略重心更多地放在消费眼科服务业务上，并投入更多精力延续其快速增长。 本集团的患者由配备先进科技及设备的眼科医师进行治疗。本集团的医疗团队由精通各种眼科疾病的眼科医师组成，彼等具备深厚的医学背景及丰富的经验。先进科技及设备是巩固市场领导地位的另一项关键因素。包头医院是内蒙古唯一一间具备制剂室的眼科医院，生产自制传统中药胶囊及滴眼液。其亦为中国为数不多可生产由相关医院处方用于防控青少年近视的0.01%硫酸阿托品滴眼液的医疗服务供应商之一。本集团相信其于自制药物方面的能力有助其提升品牌知名度及客户忠诚度，从而为本集团在近视防控方面带来竞争优势及增加整体收益。 本集团相信，以下竞争优势可使其于竞争对手中脱颖而出： •作为中国领先的眼科医疗服务集团，本集团处于有利行业位置以把握眼科服务广阔市场的巨大需求。 •本集团的集群化运作模式有助提升市场渗透、经营效率及盈利能力。 •本集团的集中化及标准化的管理系统使业务模式可拓展及复制。 •本集团具备高水平的医疗专业团队及完善的人员培训体系，是其发展的基础。 •本集团以全方位、全流程的临床眼科治疗服务缔造卓越的客户满意度。 •本集团获得经验丰富的管理团队以及股东的鼎力支持。 5朝聚眼科医疗控股有限公司二零二三年中期报告 管理层讨论及分析 业务最新情况 截至二零二三年六月三十日，本集团经营由26间眼科医院及27间视光中心组成的网络，横跨中国六个省份、自治区。眼科医院专门提供眼科服务，而视光中心则提供一系列视光产品及服务，满足客户的各类需求。 于二零二三年一月，舟山医院已获得必要牌照，并随后于二零二三年二月开始营业。于二零二三年三月三十一日，本集团收购宁夏医院及宁夏开明视光配镜有限公司的控股权益。 下表载列我们于所示期间按所提供服务类型划分的若干营运资料明细： 未经审核 截至六月三十日止六个月 二零二三年二零二二年 医院 门诊服务门诊就诊次数 531,714 439,780 每次就诊平均消费（人民币元） 752 728 住院服务住院就诊次数 32,922 22,510 每次就诊平均消费（人民币元） 7,473 7,750 视光中心 客户就诊次数(1) 58,317 55,339 平均售价（人民币元）(2) 803 692 附注： (1)指客户在视光中心的总消费次数。倘客户于同一日在视光中心有一次以上的消费，则仅计作一次。倘客户于不同日期在视光中心均有消费，则按其在视光中心消费的天数计算。 (2)经约整调整后，(i)每次就诊平均消费指按门诊或住院服务（如适用）产生的收益总额除以门诊或住院就诊次数总额（如适用）计算的每次就诊平均消费；及(ii)平均售价指按来自视光中心的收益总额除以客户就诊次数总数计算得出的平均售价。 朝聚眼科医疗控股有限公司二零二三年中期报告6 管理层讨论及分析 本集团的收益由截至二零二二年六月三十日止六个月的人民币532.7百万元增加30%至截至二零二三年六月三十日止六个月的人民币692.7百万元，主要由于眼科服务需求的恢复，以及本集团接待增加的患者就诊人次的能力提高、患者每次就诊平均消费增加、行业复苏以及中国在新冠肺炎疫情后的总体经济环境。 下表载列我们于所示期间按业务分部划分的收益明细： 未经审核截至六月三十日止六个月二零二三年二零二二年 收益占收益收益（人民币千元）百分比（人民币千元） 占收益百分比 消费眼科服务 361,113 52.1% 291,051 54.6% 基础眼科服务 331,575 47.9% 241,691 45.4% 总计 692,688 100.0% 532,742 100.0% 消费眼科服务 本集团的消费眼科服务包括治疗及预防不同种类的眼科异常状况，包括屈光矫正（包括老视矫治）、近视防控以及提供视光产品及服务，该等服务的费用目前不在公共医疗保险计划所保障的范围内。 为保持本集团在提供消费眼科服务方面的良好声誉，本集团在疫情管控措施解除之后，一方面通过以下措施加大市场拓展的投入：(i)优化其营销及推广活动，重点聚焦于在线推广及新媒体等在线渠道，全面驱动线下拓展活动，优化转化率，获得更多的客户，扩大市场份额；(ii)主持各种面向公众的公益性眼健康知识宣讲、眼科疾病筛查、体检等活动；及(iii)制定运营管理举措以优化客户会员管理模式，提高客户满意度和忠诚度，促进老客户推荐新客户。另一方面，本集团(i)升级消费眼科服务标准化管理体系，优化接诊流程，提升接诊能力和效率，同时服务更多的客户；(ii)持续加强对消费眼科服务技术及相关技能方面的培训，提升坚持以“为患者提供安全、安心、快乐的眼科医疗环境”为核心价值的服务质量；及(iii)实施严格医疗质量管控措施，为患者提供优质的医疗服务，提升本集团的声誉。 此外，由于消费眼科服务并不受限于公共医疗保险机构制定的指导价格，因此本集团投入更多资源以令消费眼科服务持续快速增长，故消费眼科服务往往获利较高。截至二零二三年六月三十日止六个月，消费眼科服务占本集团收益总额的52.1%。 7朝聚眼科医疗控股有限公司二零二三年中期报告 管理层讨论及分析 基础眼科服务 本集团的基础眼科服务包括其费用一般可由公共医疗保险计划保障的白内障、青光眼、斜视、眼底疾病、眼表疾病、眼眶疾病及小儿眼病等多种常见眼科疾病治疗。 鉴于二零二三年第一季度各地区逐步放松疫情防控措施，本集团的基础眼科服务已经开始恢复增长势头。此外，本集团通过推行卓越学习计划进一步提升其核心专业人员团队的效率，并增加患者就诊人次，导致于二零二三年上半年就诊人次增加。本集团继续投入大量资源采购用于治疗眼科疾病的先进医疗设备，增加先进治疗方案和高端医疗器械及耗材的使用，这进一步提高了本集团的医疗服务品质，满足客户不同层次的需求。本集团引入全球首款提供33厘米连续视程，可用于老视矫治的人工晶体－强生眼力健TECNISSYNERGYTM，于国内首批患者植入强生眼力健TECNISSYNERGYTM取得良好效果后，本集团逐步推广该人工晶体的使用。从而提高了潜在患者转化为客户的成功率，以及患者回访本集团眼科医院并就另一只眼接受基础眼科疾病治疗的保留率。 截至二零二三年六月三十日止六个月，本集团的基础眼科服务占本集团收益总额的47.9%。 本集团医院网络 截至二零二三年六月三十日，本集团经营由26间眼科医院组成的网络，横跨中国六个省份或自治区，所有该等医院专门提供眼科服务。此外，本集团亦通过赤峰医院平庄门诊部（为赤峰医院的分院）提供门诊服务。本集团医院提供各种眼科服务，包括门诊及住院治疗及手术。平庄门诊部仅就相对简单的眼科疾