亚洲能源物流二零二三年中期报告

2023 中期报告 C122893 目录 02 公司资料 04 管理层讨论与分析 04 —业务回顾 05 —前景 07 —财务回顾 11 —雇员 11 —董事变动 12 企业管治及其他资料 12 —企业管治 12 —董事会 13 —遵守标准守则 13 —风险管理及内部监控 14 —权益披露 16 —购股权计划 18 —关联方交易 18 —审阅中期业绩 19 —足够公众持股量 19 —购买、出售或赎回本公司之上市证券 20 简明综合全面收益表 22 简明综合财务状况表 24 简明综合权益变动表 25 简明综合现金流量表 26 简明综合中期财务报表附注 50 词汇 二零二三年中期报告亚洲能源物流集团有限公司 公司资料 董事会 执行董事 彭越先生（主席）孙朋先生 许伟先生 独立非执行董事 吴冠云先生黄焯彬先生韩铭生先生 法定代表 彭越先生潘博文先生 公司秘书 潘博文先生，FCPA,ACG,HKACG 审核委员会 吴冠云先生（主席）黄焯彬先生 韩铭生先生 薪酬委员会 提名委员会 彭越先生（主席）吴冠云先生 黄焯彬先生 执行委员会 彭越先生（主席）孙朋先生 许伟先生 主要往来银行 招商永隆银行有限公司法国巴黎银行香港分行华侨永亨银行有限公司 核数师 中审众环（香港）会计师事务所有限公司 股份登记处 卓佳秘书商务有限公司香港 夏悫道16号远东金融中心17楼 吴冠云先生（主席） 黄焯彬先生 韩铭生先生 02 公司资料 注册办事处 香港 金钟道88号 太古广场一座8楼802-803室 香港联交所股份代号 351 网站 https://www.aelg.com.hk 03 二零二三年中期报告亚洲能源物流集团有限公司 管理层讨论与分析 业务回顾 于回顾期间，本公司及其附属公司（统称“本集团”）主要从事(i)船运及物流业务及 (ii)于中国从事电讯相关业务。 船运及物流 本集团目前经营一支由两艘干散货船组成并于全球营运的船队。本集团干散货船队的总运力约为64,000载重吨（二零二二年六月三十日：约64,000载重吨）。 04 于整个回顾期内，本集团全部船舶均得到充分利用。 本集团与租船方订立新的租船合约，新的租船费率较之前的费率显着增加，新的租船合约已于二零二二年八月生效。 于回顾期间，本集团录得收入约48,969,000港元（截至二零二二年六月三十日止六个月：约23,820,000港元），较二零二二年同期增加约106%。毛利约为22,289,000港元（截至二零二二年六月三十日止六个月：毛损约3,929,000港元），较二零二二年同期增加约667%。毛利增加主要由(i)上述船只的租船费率增加及(ii)船只的经营成本于COVID-19疫情受控时已恢复至正常水平所贡献。 管理层讨论与分析 电讯相关业务 本集团之电讯相关业务主要为提供短信服务及5G通讯网络解决方案。于回顾期间，本集团录得收入约29,129,000港元（截至二零二二年六月三十日止六个月：约11,129,000港元），较二零二二年同期增加约162%。收入增加主要受惠于中国经济活动复苏及来自5G通讯网络解决方案的新贡献。 毛利约为6,054,000港元（截至二零二二年六月三十日止六个月：约843,000港元），较二零二二年同期增加约618%。毛利增加主要由于收入增长以及5G通讯网络解决方案带来的较高毛利率所致。 前景 船运及物流 本集团与租船方订立新的租船合约，新的租船费率较之前的费率显着增加。本公司管理层预期船运及物流业务将会于未来一年带来正面贡献。 本公司正在审慎考虑市场上可供干散货船舶的价格以及市场上潜在目标船舶的位置。由于各国央行加息、重大地缘政治问题和全球经济增长放缓，如BDI所示，市场上可供出售的船舶价格有所波动，自二零二一年以来下跌18%，当中最高点上升超过400%。 05 二零二三年中期报告亚洲能源物流集团有限公司 管理层讨论与分析 鉴于影响市场之变量受到行业特质、经济及地缘政治之组合推动，预计市场将发 生重大而复杂的变化。本公司将密切关注市况，包括但不限于船舶的价格及可本公司的财务状况，倘出现收购机会，则收购船舶仅会在符合本公司最佳利益时方会作实。 电讯相关业务 于二零二二年，行动计划载列电讯与虚拟实景融合的重要性及其发展方向，尤其是深度融合5G电讯、人工智能及数字孪生等新一代信息科技。 06 于二零二三年五月五日，本公司与六名卖方订立买卖协议，据此，本公司有条件同意购买而六名卖方有条件同意透过向六名卖方发行本公司合共494,060,000股代价股份出售Tinytiger全部已发行股本，总代价为99,800,120港元（“建议收购事项”）。Tinytiger之主要业务包括(i)经营社交网络平台“HOO世界”；(ii)基于多渠道网络(MCN)的电子商务业务；及(iii)提供基于数字孪生的技术开发服务。于本报告日期，该交易尚未完成。 本公司预计建议收购事项将使本集团加强其投资组合，实现可观长期资本增值，增加本集团的收入来源及客户基础，并为本集团现有电讯相关业务带来协同效益。 董事将继续寻求合适的投资机会，此将与现有业务产生协同效益并带来正面贡献。 管理层讨论与分析 财务回顾 于回顾期间，本集团未经审核收入约为78,098,000港元（截至二零二二年六月三十日止六个月：约34,949,000港元），较二零二二年同期增加约123%。收入增加乃主要由以较高的租船费率续签租船合约以及电讯相关业务收入的增长所贡献。 于回顾期间，本集团录得溢利约65,000港元（截至二零二二年六月三十日止六个月之亏损：约32,928,000港元），较二零二二年同期增加约100%。该改善主要由于(i)上述的收入增加；(ii)船只的经营成本于COVID-19疫情受控时已恢复至正常水平；及(iii)按公平值计入损益之金融资产之公平值出现变动所致。 于回顾期间，每股基本及摊薄盈利为0.01港仙（二零二二年六月三十日：每股基本及摊薄亏损1.89港仙）。 07 二零二三年中期报告亚洲能源物流集团有限公司 管理层讨论与分析 财务资源、资金流动性及资产负债比率 于二零二三年六月三十日，本集团拥有： 1. 现金及银行结余约19,190,000港元（二零二二年十二月三十一日：约 18,087,000港元）； 2. 非银行借贷（指可换股债券）账面总值约零港元（二零二二年十二月三十一 日：约41,798,000港元）以及来自一间受规管证券经纪之其他借款约 4,952,000港元（二零二二年十二月三十一日：约8,197,000港元）； 08 3.本公司拥有人应占权益总额约179,100,000港元（二零二二年十二月三十一日：约134,804,000港元）； 4.流动资产净值约37,930,000港元（二零二二年十二月三十一日：流动负债净值约11,996,000港元）； 5.流动比率（即流动资产除以流动负债）约243%（二零二二年十二月三十一日：约82%）；及 6.资产负债比率（即债务总额除以权益总额）约15%（二零二二年十二月三十一日：约51%）。 股本 于二零二三年六月三十日，已发行股份总数为1,994,975,244股。 管理层讨论与分析 可换股债券 于本中报日期，概无二零二零年可换股债券之未偿还本金额。 于二零二三年三月二十八日，二零二零年可换股债券已悉数转换为300,000,000股股份。 所持重要投资、重大收购及出售附属公司以及重大投资或资本资产之未来计划 截至二零二三年六月三十日，本集团持有的重大投资如下： 按公平值计入损益之金融资产 于二零二三年六月三十日，按公平值计入损益之金融资产包括公平值约为17,540,000港元的上市股份投资组合，占本集团总资产约8%。鉴于资本市场动荡，本集团将密切审视其表现，并为本公司股东的利益采取最适宜的策略。 收购Tinytiger 于二零二三年五月五日，本公司与六名卖方订立买卖协议，据此本公司有条件同意购买而六名卖方有条件同意通过向六名卖方发行本公司合共494,060,000股代价股份按总代价99,800,120港元出售Tinytiger之全部已发行股本。于本中报日期，该项交易尚未完成。 该项交易之进一步详情披露于本公司日期为二零二三年五月五日及二零二三年五月二十五日之公告。 09 10 二零二三年中期报告亚洲能源物流集团有限公司 管理层讨论与分析 除上文所披露者外，本公司于回顾期间并无持有其他重要投资，亦无任何重大收购或出售附属公司事项。 于本中报日期，除本报告所披露者外，董事会并无就任何重要投资或额外资本资产批授任何计划。 资产抵押及或然负债 于二零二三年六月三十日，按公平值计入损益之金融资产17,540,000港元（二零二二年十二月三十一日：19,301,000港元）已抵押作为一间受规管证券经纪授出之孖展融资4,952,000港元（二零二二年十二月三十一日：8,197,000港元）之抵押品。 于二零二三年六月三十日，本集团并无任何或然负债（二零二二年十二月三十一日：无）。 资本承担 于二零二三年六月三十日，本集团并无资本承担（二零二二年十二月三十一日：无）。 汇率波动风险 本集团之资产、负债及交易主要以交易涉及之业务营运之功能货币计值，不会面临外汇汇率变动产生之重大风险。董事认为本集团之外汇风险甚低。因此，并无采用对冲工具或其他对冲方法。 管理层讨论与分析 雇员 于二零二三年六月三十日，本集团于香港及中国共有54名（二零二二年十二月三十一日：54名）全职雇员。本集团于回顾期间之雇员成本（包括董事酬金）约为14,950,000港元（二零二二年六月三十日：约11,772,000港元）。本集团根据雇员之职责、工作经验及现行市场惯例厘定支付予雇员之薪酬。除基本薪酬外，本集团亦会于参考本集团业绩及个别雇员之表现后向合资格雇员授出购股权。本集团亦分别为其香港及中国雇员参与界定供款强制性公积金计划及退休福利计划。 本公司于二零一八年八月二十日采纳二零一八年购股权计划。于二零二三年六月三十日，并无根据二零一八年购股权计划授出的尚未行使之购股权，赋予持有人权利认购股份，详情载于本中报第16至18页。 董事变动 于回顾期间，本公司之董事概无变动。代表董事会 彭越 主席及执行董事 香港，二零二三年八月四日 11 二零二三年中期报告亚洲能源物流集团有限公司 企业管治及其他资料 企业管治 遵守企业管治守则 本公司一直致力维持高水平之企业管治，并认为有效的企业管治可提升公司成就及其股东价值。本公司已采纳并应用企业管治守则载列的原则。截至二零二三年六月三十日止六个月，本公司一直遵守企业管治守则，惟下文所述情况除外： 守则条文第C.2.1条 自二零零九年三月以来，本公司行政总裁职位一直悬空。行政总裁之职责由本公 12 司其他执行董事履行。由于各董事之责任有明确界定，故行政总裁一职悬空对本集团之营运并无任何重大影响。然而，董事会将不时检讨董事会现行架构。如有具备合适知识、技术及经验之人选，董事会将于适当时委任行政总裁以填补职位空缺。 董事会 (1)董事会之组成 于本中报日期，董事会之组成载列于“公司资料”一节，且彼等之履历可于本公司网站查阅。于最近期二零二二年年报刊发后，董事会之组成概无变动。 企业管治及其他资料 (2)董事资料 于最近期二零二二年年报刊发后，并无根据上市规则第13.51B(1)条须予披露之董事资料变动。 遵守标准守则 本公司已采纳标准守则作为本公司董事进行本公司证券交易之行为守则。经向全体董事作出具体查询后，全体董事均确认于回顾期间彼等一直遵守标准守则。 风险管理及内部监控 于回顾期间，本集团已遵守企业管治守则之守则条文第D.2条，创建适当及有效之风险管理及内部监控系统。管理层负责该等系统之设计、实施及监控，而董事会负责监督管理层持续执行其职责。 本集团已将内部审计工作（“内部审计