金石资本集团年报 2022-23

目录 公司资料2 管理层讨论与分析4 企业管治报告10 董事及高级管理层之履历25 董事会报告29 环境、社会及管治报告38 独立核数师报告62 损益及其他全面收益表66 财务状况表67 权益变动表68 现金流量表69 财务报表附注70 五年财务摘要102 01 金石资本集团有限公司年报2022–23 董事会执行董事 陈美欣女士（于二零二三年五月三十一日起辞任） 非执行董事 黄斌先生（主席）（于二零二二年十月十一日起获委任）陈怀远先生（于二零二二年四月一日起获委任） 林劲先生（于二零二二年四月一日起获委任为独立非执行董事及于二零二二年八月一日起调任为非执行董事） 许琳先生（于二零二二年十二月一日起获委任） 叶凯琮先生（副主席）（于二零二二年九月一日起辞任）李鸿渊先生（于二零二二年十月十一日起辞任） 郭燕春女士（于二零二二年四月一日起获委任及于二零二二年十二月一日起辞任） 独立非执行董事 洪海明先生（于二零二二年八月一日起获委任）宁方先生（于二零二二年十月十一日起获委任） 尹玉玲女士（于二零二二年十二月三十一日起获委任）徐延发先生（主席）（于二零二二年十月十一日起辞任）阎岩女士（于二零二二年十月十一日起辞任） 马燕芬女士（于二零二二年十二月三十一日起辞任）林劲先生（于二零二二年四月一日起获委任为 独立非执行董事及于二零二二年八月一日起调任为非执行董事） 公司秘书 梁颂民先生 审核委员会 尹玉玲女士（主席）（于二零二二年十二月三十一日起获委任） 洪海明先生（于二零二二年八月一日起获委任）宁方先生（于二零二二年十月十一日起获委任） 马燕芬女士（主席）（于二零二二年十二月三十一日起辞任）徐延发先生（于二零二二年十月十一日起辞任） 阎岩女士（于二零二二年十月十一日起辞任）叶凯琮先生（于二零二二年九月一日起辞任） 林劲先生（于二零二二年八月一日起不再担任成员） 薪酬委员会 宁方先生（主席）（于二零二二年十月十一日起获委任） 黄斌先生（于二零二二年十月十一日起获委任）洪海明先生（于二零二二年八月一日起获委任） 阎岩女士（主席）（于二零二二年十月十一日起辞任）徐延发先生（于二零二二年十月十一日起辞任） 马燕芬女士（于二零二二年十月十一日起不再担任成员）叶凯琮先生（于二零二二年九月一日起辞任） 林劲先生（于二零二二年八月一日起不再担任成员） 提名委员会 黄斌先生（主席）（于二零二二年十月十一日起获委任） 洪海明先生（于二零二二年八月一日起获委任）宁方先生（于二零二二年十月十一日起获委任） 徐延发先生（主席）（于二零二二年十月十一日起辞任）阎岩女士（于二零二二年十月十一日起辞任） 马燕芬女士（于二零二二年十月十一日起不再担任成员）叶凯琮先生（于二零二二年九月一日起辞任） 林劲先生（于二零二二年八月一日起不再担任成员） 投资经理 INVAdvisoryLimited 香港湾仔港湾道1号 会展广场办公大楼1710A室 （自二零二三年五月三十一日起不再提供服务） 托管人 星展银行香港分行 香港 皇后大道中99号中环中心18楼 核数师 国富浩华（香港）会计师事务所有限公司 香港铜锣湾礼顿道77号礼顿中心9楼 主要往来银行 华侨永亨银行有限公司 香港 皇后大道中161号 注册办事处 ClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 香港主要营业地点 香港 金钟夏悫道12号美国银行中心18楼1801A室 香港股份过户登记分处 联合证券登记有限公司 香港 英皇道338号 华懋交易广场2期33楼3301–04室 本公司之法律顾问 有关香港法律： 赵不渝马国强律师事务所香港中环 康乐广场1号怡和大厦40楼 有关百慕大法律： ConyersDill&Pearman 香港 中环康乐广场8号交易广场一期29楼 网址 https://www.irasia.com/listco/hk/goldstone 经营业绩 截至二零二三年三月三十一日止年度（“本年度”），本公司录得年度亏损约10,172,000港元（二零二二年：亏损约6,035,000 港元），较截至二零二二年三月三十一日止年度增加年度亏损约4,137,000港元，乃主要由于本年度的净投资收益确认大幅减少、其他收入减少及产生的一般及行政开支增加。 本年度确认净投资收益为约48,000港元，而去年则录得净投资收益为约474,000港元。本年度的净投资收益主要来自确认按公平值计入损益之金融资产之公平值变动。本年度一般及行政开支为约10,332,000港元，较上一年度增加约2,742,000港元，乃主要由于本年度所产生之较高员工成本、租赁开支及印刷费用。 业务回顾及前景 本年度全球经济面临不确定性。于本年度，为控制COVID-19及其不同变异毒株的传播，各国实施各种COVID-19预防措施， 包括封控措施及隔离政策，导致全球供应链中断。 此外，俄乌冲突持续导致供应链问题恶化，使得商品、能源和必需品价格上涨，推高了欧洲各个经济体的通货膨胀率，导致出现生活成本居高不下的危机。 除上文所述者外，年内，美利坚合众国（“美国”）持续通货膨胀并继续成为美国市场的主要问题之一。为减缓通货膨胀率，美国联邦储备委员会（“美联储”）于年内多次加息。美国连续加息，导致资本及商业市场面临巨大挑战，银行业亦面临财务紧缩状况，导致美国一些地区银行倒闭。 于欧洲，由于缺乏信心，瑞士信贷集团的客户及投资者担心所持财产的安全性，纷纷从该机构转移离开，导致瑞士信贷集团被瑞银集团收购。由于美国及欧洲银行业承压，全球经济前景面临的不确定性增加。 年内，主要中央银行大幅加息所导致的外部环境恶化及财政状况紧缩，继续对香港的经济表现构成巨大压力。恒生指数于二零二二年下跌约15.5%。根据香港政府公布的统计资料，受COVID-19影响，香港二零二二年第四季度经济持续萎缩。二零二二年第四季度香港经济同比下降4.2%，二零二二年整体萎缩3.5%。 尽管如上文所述，由于接种率之提高，全球确诊COVID-19病例并未急剧增加，因此许多国家已放宽防疫措施。自二零二二年十二月以来，中华人民共和国（“中国”）放宽了对COVID-19的管制。随着中国COVID-19防疫工作步入新阶段并继续全面细致实施相关政策，预计人们的工作及生活将以更快的速度恢复正常，中国经济的内在驱动力将更加强劲。尽管中美紧张关系可能会在一定程度上继续影响经济复苏，但重新开放边境后将可提振全球需求。 在上文所述的高利率及动荡环境下，本公司本年度一直谨慎投资。我们持有若干笔短期美国国债头寸以为本公司赚得低风险回报。展望未来，预计香港经济将在二零二三年出现复苏。根据香港政府公布的统计资料，在入境旅游及本地需求强劲复苏的带动下，香港经济在二零二三年第一季度明显好转。实际国内生产总值在上一季度收缩4.1%后，恢复了2.7%的同比增长。展望未来，我们将密切检视香港的市场情况，并适时对投资策略作出必要的调整及更改。 更改公司名称及更改股份简称 于本年度，本公司之英文名称已由“YouthChampFinancialGroupHoldingsLimited”更改为“GoldstoneCapitalGroup Limited”，并已采纳“金石资本集团有限公司”作为本公司之第二名称，以取代“优创金融集团控股有限公司”。本公司的股份简称亦已由英文“YOUTHCHAMP”及中文“优创金融”变更为英文“GOLDSTONECAP”及中文“金石资本集团”。 持有的重大投资本公司投资的业务或财务资料简述如下： 按公平值计入损益之 本年度 占本公司 投资类别发行人名称注册成立地点 成本 市值 金融资产之公平值变动 年收益率 到期日 已收╱应计利息 总资产概约百分比 千港元 千港元 千港元 % 千港元 % 美国国债美国财政部美国 1,563 1,596 33 2.5 二零二三年 – 5.4 （“美国财政部”） 三月三十一日 美国国债美国财政部美国 1,573 1,572 (1) 0.125 二零二三年 – 5.3 四月三十日 美国国债美国财政部美国 3,446 3,442 (4) 0.125 二零二三年 – 11.6 五月 三十一日 前景：董事认为鉴于美国政府的财务状况非常稳健，美国国债可为投资者提供稳定的利息收入。 投资策略：董事将美国国债视为一种较低风险证券。美国国债乃由美国财政部发行的债务。国库证券被认为是最安全的投资之一，原因为其由美国政府全额担保。本公司将视多项因素（包括投资环境）增持或减持美国国债。 除上文所披露者外，于二零二三年三月三十一日，本公司并无持有任何其他重大投资。 重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业 于本年度，本公司并无任何收购及出售附属公司、联营公司及合营企业。 有关重大投资或资本资产的未来计划 于本报告日期，本公司并无签立有关重大投资或资本资产的任何协议，亦无任何有关重大投资或资本资产的其他计划。 然而，倘将来出现任何潜在投资机会，本公司将进行可行性研究及准备实施计划，以考虑该机会对本公司及本公司股东（“股东”）整体是否有利。潜在投资机遇将由供股（定义见下文）所得款项等内部资源提供资金。 来自一名控股股东的贷款 于二零二零年十月及十一月，本公司与本公司一名控股股东（定义见香港联合交易所有限公司（“联交所”）证券上市规 则（“上市规则”）附录十六）RenownFutureLimited（“RenownFuture”）订立两份贷款协议，据此，RenownFuture同意向本公司提供本金额最多分别为2,500,000港元及10,000,000港元的两笔贷款。该等贷款免息及须于一年内偿还。于二零二一年三月三十一日，已提取3,500,000港元并用作本公司之营运资金，根据与RenownFuture订立的贷款协议，本公司的未动用贷款金额为9,000,000港元。 于二零二一年四月及六月，本公司与RenownFuture订立贷款延期协议，将该等贷款的到期日延长至二零二二年十二月三十一日。第二笔贷款未动用金额9,000,000港元的提取期亦已延长至二零二二年十二月三十一日。于二零二二年十二月，本公司与RenownFuture订立贷款延期协议，将该等贷款的到期日延长至二零二三年十二月三十一日。第二笔贷款未动用金额8,500,000港元的提取期亦已延长至二零二三年十二月三十一日。本金额为2,500,000港元的第一笔贷款于延长贷款到期日后将按12个月利息期的香港银行同业拆息计息，于二零二一年四月二十九日生效。于二零二三年三月三十一日，来自RenownFuture之贷款金额约4,021,000港元，包括已提取贷款本金额4,000,000港元及应计利息约21,000港元。除上文所披露者外，贷款协议的其他条款及条件保持不变。 股息 本公司董事（“董事”）不建议就本年度派付股息（二零二二年：无）。 流动资金及财务资源 于二零二三年三月三十一日，本公司之现金及银行结余为约21,566,000港元（二零二二年：约40,091,000港元）。于二 零二三年三月三十一日，本公司来自一名控股股东的贷款约4,021,000港元（二零二二年：约4,010,000港元）（包括已提取贷款之本金额4,000,000港元（二零二二年︰4,000,000港元）及应计利息约21,000港元（二零二二年︰约10,000港元）须于二零二三年十二月三十一日偿还。该等来自一名控股股东的贷款之详情于上文标题为“来自一名控股股东的贷款”一节披露。于二零二三年三月三十一日，本公司的资产负债率为约0.1（二零二二年：约0.1），乃根据本公司的总借款比总资产计算。 完成供股合共64,471,250股供股股份，所得款项净额为约41.7百万港元 于二零二二年一月六日，本公司董事会（“董事会”）建议以供股（“供股”）方式按于二零二二年一月二十六日每持有本公司两股现有普通股（“股份”，各自为一股“股份”）获发一股本公司供股股份之基准，以每股0.