迪生创建二零二三年年报

二零二三年年报 股份代号：0113 页次 集团资料 3 主席报告书 4-7 股东周年大会通告 8-12 董事局报告书 13-33 企业管治报告书 34-51 独立核数师报告书 52-56 综合损益表 57 综合损益及其他全面收益表 58 综合财务状况表 59 综合权益变动表 60 综合现金流转表 61-62 财务报表附注 63-119 主要附属公司 116-119 集团五年财务撮要 120 •2• 董事局： 集团执行主席：潘廸生 执行董事： 潘冠达（首席营运官） 陈汉松刘汝熹 独立非执行董事： 马清源艾志思冯愉敏 林诗韵# 公司秘书： 柯淑英 审核委员会： 艾志思（主席）马清源 冯愉敏 提名委员会： 潘廸生（主席）马清源 艾志思林诗韵# 薪酬委员会： 马清源（主席）陈汉松 艾志思 投资委员会： 潘廸生（主席）潘冠达 陈汉松 独立核数师： 毕马威会计师事务所执业会计师 于《财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师 总办事处及主要业务地址： 香港九龙尖沙咀东部加连威老道九十八号东海商业中心四楼 注册办事处： ClarendonHouse,2ChurchStreet, HamiltonHM11,Bermuda. 主要银行： 法国巴黎银行东方汇理银行 渣打银行(香港)有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 香港股份过户登记分处： 卓佳登捷时有限公司香港夏悫道十六号远东金融中心十七楼 百慕大股份过户登记处： ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse, 2ChurchStreet, HamiltonHM11,Bermuda. 股份上市场所： 香港联合交易所有限公司 股份代号： 香港联合交易所有限公司：0113 网址： http://www.dickson.com.hk #由二零二三年六月十五日起生效 •3• 截至二零二三年三月三十一日止财政年度，本集团之营业额为港币二十一亿三千零八十万元，上升了百分之五点五。 应拨归于权益股东之净溢利为港币二亿五千二百六十万元（二零二二年：港币二亿零九十万元），上升了百分之二十五点七。 溢利之增加乃由于本集团之销售营业额增长，以及严格控制毛利率及本集团各营运层面之成本所致。 财务业绩及末期股息 截至二零二三年三月三十一日止财政年度之营业额为港币二十一亿三千零八十万元，较去年度港币二十亿二千零三十万元，增加了百分之五点五。 应拨归于权益股东之溢利为港币二亿五千二百六十万元，较去年度港币二亿零九十万元，增加了百分之二十五点七。 鉴于所述业绩，董事局建议派发末期股息每股普通股股份港币二角七仙，连同已派发之中期股息每股普通股股份港币八仙，每股普通股股息合共港币三角五仙，与去年度相同。按二零二三年三月三十一日之收市价每股港币四元零一仙计算，总建议股息相当于股息率每年百分之八点七三。 •4• FashionwearatHarveyNichols. 于“HarveyNichols”的时装。 S.T.DupontxMontecristo“LaNuit”limitededitioncollection. “都彭”xMontecristo“LaNuit”限量版系列。 业务回顾 于本回顾年度内，由于2019新型冠状病毒第五波疫情爆发，以及消费者情绪非常谨慎，香港之零售环境仍然极为艰难。尽管自二零二三年二月初全面重新开放中国大陆边关，但通关后所带来之正面影响仍不足以弥补本财政年度前期之销售营业额的跌幅。因此，本集团于截至二零二三年三月三十一日止财政年度在香港之销售营业额减少了百分之二点六。 在台湾，本集团成功克服了2019新型冠状病毒自二零二二年四月爆发造成之影响，并于本年度内取得百分之二十二点一之销售营业额增长，以及百分之六十二点一之溢利增长（以当地货币计算）。此乃持续改善营业额及毛利率，以及积极控制成本及库存之直接成果。 在中国，尽管于本年度内曾受到与2019新型冠状病毒疫情相关之重大影响，导致本集团之所有主要店铺需短暂关闭，本集团之零售及批发业务之销售额仍然录得百分之七点六之增长（以当地货币计算）。 本集团采取了最审慎方式来管理其零售网络。现时，本集团之零售网络合共拥有六十二间店铺，包括香港七间、中国二十九间，以及台湾二十六间。 •5• 在地域上，香港对销售额之贡献占百分之六十九点七、台湾占百分之二十五点四，以及其他地区占百分之四点九。 商品组合方面，腕表及珠宝首饰占百分之四十六、化妆及美容产品占百分之二十五点七、时装及配饰占百分之二十五点二，以及证券买卖占百分之三点一。 于本回顾年度内，由于美国联邦储备采取了四十年以来最快之加息速度，令全球投资市场恶化及造成极端波动。因此，本集团于回顾期间内之投资组合引致港币五千二百四十万元之亏损。 董事局及员工 本人谨藉此机会向董事仝寅及本集团之全体员工，就彼等于本年度之竭诚投入及贡献，致以衷心谢意。如无彼等之努力及竭诚，我们将不能于本年度取得稳健之业绩。 前景展望 本集团预期香港之零售环境仍持续艰难。股票及房地产市场之转差，加上通货膨胀及息率上升，无疑对消费者之消费产生负面影响。尽管香港与中国大陆及其他国家重新开关，但由于日本及欧洲等其他市场的货币疲弱及给予游客退税，令其名贵商品之零售价格相比下更便宜，故香港仍将面对来自该等市场之激烈竞争。 BeautyAvenue,thenewbeautyretailconcept. “BeautyAvenue”-全新一站式化妆美容概念店。 ShoesbyTod’s. “Tod’s”鞋履。 •6• Chopardwatch. “肖邦”腕表。 ShoesandhandbagbyHogan. “Hogan”鞋履及手袋。 台湾市场仍为本集团于本年度内表现最强劲之市场，销售额及盈利均创记录之新高。然而，由于总统选举将定于二零二四年一月举行，下半年度之市场情况可能会受到政治活动所影响。 在中国，尽管国内消费已局部恢复，但消费者情绪仍然略显疲软，而我们预期随着边关之重新开放，国内名贵商品之消费将会某程度上转移至国际市场。然而，本集团对中国之长远前景仍持乐观态度，并将寻求继续扩大其在该地区之零售网络。 本集团将继续采取最审慎方式来管理其零售网络及投资组合，并将继续严格控制各营运层面之成本。 本集团拥有港币二十二亿六千二百三十万元之现金净额。本集团定能藉此强健之财政状况，应对全球可能面对之经济衰退风险及艰难之零售环境。 集团执行主席 潘廸生 香港二零二三年六月十三日 •7• 本公司兹定于二零二三年八月十日（星期四）上午十一时三十分，假座香港九龙尖沙咀东部么地道六十九号帝苑酒店二楼兰花厅（OrchidRoom）举行股东周年大会，议程如下： 1.省览截至二零二三年三月三十一日止年度之财务报表、董事局报告书及独立核数师报告书。 2.批准派发由董事局建议截至二零二三年三月三十一日止年度之末期股息。 3.重选董事及厘定董事袍金。 4.重聘来年之独立核数师及授权董事厘定其酬金。 5.作为特别事项，考虑并酌情通过（不论会否作出修订）下列决议案为普通决议案： “动议： (1)在下述第5(3)节之规限下，一般性及无条件批准本公司董事在有关期间（定义见下文）内，行使本公司所有配发、发行及处理本公司股本中额外股份之权力，及作出或授予或须行使此项权力之建议、协议及购股权； (2)第5(1)节之批准将授权本公司董事在有关期间内，作出或授予或须在有关期间届满后行使此项权力之建议、协议及购股权； (3)本公司董事依据第5(1)节中之批准（不论是否依据购股权或其他方式）配发或同意有条件或无条件将予配发之股本（除依据(i)配售新股（定义见下文）；(ii)根据本公司不时之经修订及重列之细则（“细则”）之任何以股代息计划或类似安排；或(iii)根据当时采纳之任何购股权计划或类似安排而向本公司及/或其任何附属公司之雇员授予或发行股份或授予权利以购入本公司股份外），面值总额不得超过本公司于本决议案获通过当日之已发行股本面值总额之百分之二十，上述批准应受此限制；及 (4)就本决议案而言： “有关期间”意指由本决议案获通过之时起至下列较早者为止之期间： (i)本公司下一届股东周年大会结束时； (ii)本公司遵照本公司之细则或任何适用之法例须举行下一届股东周年大会之期限届满时；及 (iii)本公司股东在股东大会上以一项普通决议案撤销或更改本决议案所授予之权力时。 •8• “配售新股”意指在本公司董事所指定一段期间内，向在某一指定记录日期名列在股东名册上之股份（或其任何类别股份）持有人，按当时所持有股份（或任何类别股份）数额之比例而配售新股之建议（惟本公司董事可在必要或权宜时就有关零碎配额或根据香港以外任何地区法例之限制或责任，或该等地区任何认可管制机构或任何证券交易所之规定，取消该等权利或作出其他安排）。” 6.作为特别事项，考虑并酌情通过（不论会否作出修订）下列决议案为普通决议案： “动议： (1)在下述第6(3)节之规限下，一般性及无条件批准本公司董事在有关期间（定义见下文）内，遵循及按照所有适用之法例，行使本公司所有购回本公司股本中已发行股份之权力； (2)第6(1)节之批准乃给予本公司董事其他授权以外之额外授权； (3)本公司依据第6(1)节之批准而在有关期间内购回或同意有条件或无条件购回之股本面值总额，将不得超过本公司于本决议案获通过当日之已发行股本面值总额之百分之十，上述批准应受此限制；及 (4)就本决议案而言： “有关期间”意指由本决议案获通过之时起至下列较早者为止之期间： (i)本公司下一届股东周年大会结束时； (ii)本公司遵照本公司之细则或任何适用之法例须举行下一届股东周年大会之期限届满时；及 (iii)本公司股东在股东大会上以一项普通决议案撤销或更改本决议案所授予之权力时。” •9• 7.作为特别事项，考虑并酌情通过（不论会否作出修订）下列决议案为普通决议案： “动议在第5节及第6节所载之普通决议案获通过之情况下，扩大依据第5(1)节授予本公司董事之一般性权力，扩大数额相当于本公司根据第6节之授权所购回之本公司股本面值总额；惟该数额不得超过本公司于本决议案获通过当日之已发行股本面值总额之百分之十。” 承董事局命 公司秘书 柯淑英 香港二零二三年七月十日 注册办事处：总办事处及主要业务地址： ClarendonHouse,香港九龙 2ChurchStreet,尖沙咀东部 HamiltonHM11,加连威老道九十八号 Bermuda.东海商业中心四楼 •10• 附注： 1.凡有权出席上述大会（或其任何续会）并于会上投票之股东均可委任其他人士代其出席，并以表决方式进行投票时代其投票。持有两股或以上普通股股份之股东可委任多于一位代表并于上述大会代其投票。委任代表毋须为本公司股东。 2.若有任何普通股股份之已登记联名持有人，则任何一位联名持有人（不论亲身或委任代表）可就该等股份投票，如同其为唯一有权投票者，但当有多于一位该等联名持有人出席上述大会时，则优先者投票（不论亲身或委任代表）后，其他联名持有人则不得投票，就此而言，优先权按其就联名持有股份于股东名册之排名次序而定。 3.已填妥及签署之代表委任表格，须连同经授权人签署之授权书或其他授权文件（如有）或由公证人签署证明之授权书或授权文件副本，须尽快及无论如何最迟于二零二三年八月八日（星期二）下午四时三十分前，送交香港夏悫道十六号远东金融中心十七楼卓佳登捷时有限公司，即本公司之香港股份过户登记分处，方为有效。 4.为确定股东有权出席上述大会并于会上投票，本公司将于二零二三年八月七日（星期一）至二零二三年八月十日（星期四），首尾两天包括在内，暂停办理股份过户登记手续。股东为符合资格出席上述大会并于会上投票，请将过户表格连同有关股票最迟于二零二三年八月四日（星期五）下午四时三十分前，送交本公司之香港股份过户登记分处卓佳登捷时有限公司