迪生创建二零二四年年报

二零二四年年报 股份代号：0113 页次 集团资料 3 主席报告书 4-7 股东周年大会通告 8-12 董事局报告书 13-33 企业管治报告书 34-51 独立核数师报告书 52-56 综合损益表 57 综合损益及其他全面收益表 58 综合财务状况表 59 综合权益变动表 60 综合现金流转表 61-62 财务报表附注 63-121 主要附属公司 118-121 集团五年财务撮要 122 •2• 董事局： 集团执行主席：潘廸生 执行董事： 潘冠达（首席营运官） 陈汉松刘汝熹 独立非执行董事： 马清源艾志思冯愉敏林诗韵 公司秘书： 柯淑英 审核委员会： 艾志思（主席）马清源 冯愉敏 提名委员会： 潘廸生（主席）马清源 艾志思林诗韵 薪酬委员会： 马清源（主席）陈汉松 艾志思 投资委员会： 潘廸生（主席）潘冠达 陈汉松 独立核数师： 毕马威会计师事务所执业会计师 于《财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师 总办事处及主要业务地址： 香港九龙尖沙咀东部加连威老道九十八号东海商业中心四楼 注册办事处： ClarendonHouse,2ChurchStreet, HamiltonHM11,Bermuda. 主要银行： 法国巴黎银行东方汇理银行 渣打银行(香港)有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 香港股份过户登记分处： 卓佳登捷时有限公司香港夏悫道十六号远东金融中心十七楼 百慕大股份过户登记处： ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse, 2ChurchStreet, HamiltonHM11,Bermuda. 股份上市场所： 香港联合交易所有限公司 股份代号： 香港联合交易所有限公司：0113 网址： http://www.dickson.com.hk •3• 截至二零二四年三月三十一日止财政年度，本集团之营业额为港币二十四亿零十万元，上升了百分之十二点六。 应拨归于权益股东之净溢利为港币三亿五千零八十万元（二零二三年：港币二亿五千二百六十万元），上升了百分之三十八点九。 溢利之增加乃由于本集团之销售营业额增长，以及严格控制本集团各营运层面之成本所致，同时投资组合之溢利贡献亦增加。 财务业绩及末期股息 截至二零二四年三月三十一日止财政年度之营业额为港币二十四亿零十万元，较去年度港币二十一亿三千零八十万元，增加了百分之十二点六。 应拨归于权益股东之溢利为港币三亿五千零八十万元，较去年度港币二亿五千二百六十万元，增加了百分之三十八点九。 鉴于所述业绩，董事局建议派发末期股息每股普通股股份港币三角五仙，连同已派发之中期股息每股普通股股份港币一角，每股普通股股息合共港币四角五仙，去年度为港币三角五仙。按二零二四年三月二十八日（本财政年度之最后交易日）之收市价每股港币四元九角二仙计算，建议股息总额相当于股息率百分之九点一五。 •4• 业务回顾 FashionwearatHarveyNichols. 于“HarveyNichols”的时装。 S.T.Dupontnewwomen’sleathergoods“X-Bag”collection. “都彭”全新女士皮具“X-Bag”系列。 于本回顾年度内，由于市场状况欠佳及利率高企，致令香港之消费者信心疲弱。同时，随着边境重新开关，香港消费者积极外游及消费，而主要名贵品牌在中国之业务迅速发展，以及中国与香港之间之价格差距收窄，中国旅客在香港逗留之时间比以往较短，以及不再像疫情前以购物为主导。因此，本集团作出策略性之决定，关闭其位于置地广场之“HarveyNichols”店及TheONE之“BeautyBazaar”店。我们相信，该策略性发展将有助本集团巩固及进一步创建“HarveyNichols”太古广场之顾客基础，及大幅降低其营运成本。尽管如此，本集团于截至二零二四年三月三十一日止财政年度，成功地将本集团之销售营业额增加了百分之十一点四。 在台湾，尽管消费者信心疲弱，本集团于本年度内以当地货币计算取得了百分之十点五之销售营业额增长。本集团将继续严格控制其营运成本及存货。 在中国，随着本集团集成其批发网络及发展其零售网络之策略，其零售及电子商务之销售额以当地货币计算，增长了百分之三十四点七。 本集团采取了最审慎方式来管理其零售网络。现时，本集团之零售网络合共拥有六十一间店铺，包括香港五间、中国二十八间，以及台湾二十八间。 •5• 在地域上，香港对销售额之贡献占百分之七十点二、台湾占百分之二十四点五，以及其他地区占百分之五点三。 商品组合方面，腕表及珠宝首饰占百分之三十九点八、化妆及美容产品占百分之三十点三、时装及配饰占百分之二十五点一，以及证券买卖占百分之四点八。 鉴于美国降息之时间及幅度仍不明朗，投资市场持续动荡，本集团审慎管理其投资组合，并录得港币五千三百万元之溢利。于二零二四年三月三十一日，本集团持有之个别投资之账面值均不占本集团总资产值之百分之五或以上。 董事局及员工 本人谨藉此机会向董事仝寅及本集团之全体员工，就彼等于本年度之竭诚投入及贡献，致以衷心谢意。如无彼等之努力及竭诚，我们将不能于本年度取得稳健之业绩。 前景展望 本集团预期本财政年度香港零售市场将极为艰难。由于日本及欧洲等其他市场之货币疲弱及给予旅客退税，致使其名贵商品之零售价格较香港显着便宜，故本地消费者积极外游及消费。此外，深圳已成为极受香港消费者欢迎之旅游消费热点，因其食品、服务及一般商品之品质较港相若或更佳，而价格却更为低廉。在旅游消费方面，中国旅客缩短了在香港之行程，及并不再像疫情前以购物为主导。 BeautyAvenue,thenewbeautyretailconcept. “BeautyAvenue”一站式化妆美容全新概念。 ShoesbyTod’s. “Tod’s”鞋履。 •6• 台湾市场将充满挑战，因当地消费者亦积极前往日本旅游，由于日元疲弱及给予旅客退税，致使其名贵商品之零售价较台湾显着便宜。 在中国，鉴于国内消费者情绪及消费仍为疲弱，本集团对中国之短期前景持谨慎态度。然而，本集团对中国之长远前景仍持乐观态度，并将寻求继续扩大其在该市场之业务。 本集团将继续采取最保守之方式来管理其零售网络，并审慎管理其投资组合，以及严格控制各营运层面之成本。 Chopardwatch. “肖邦”腕表。 ShoesbyHogan. “Hogan”鞋履。 本集团拥有港币二十六亿七千零五十万元之现金净额。本集团定能藉其强健之财政状况，应对艰难之零售环境及潜在之经济衰退风险，并把握新投资机会，以分散及扩大其盈利基础。 集团执行主席 潘廸生 香港二零二四年六月十三日 •7• 本公司兹定于二零二四年八月八日（星期四）上午十一时三十分，假座香港九龙尖沙咀东部么地道六十九号帝苑酒店B1楼层帝廷厅（雏菊厅至小苍兰厅）举行股东周年大会，议程如下： 1.省览截至二零二四年三月三十一日止年度之财务报表、董事局报告书及独立核数师报告书。 2.批准派发由董事局建议截至二零二四年三月三十一日止年度之末期股息。 3.重选董事及厘定董事袍金。 4.重聘来年之独立核数师及授权董事厘定其酬金。 5.作为特别事项，考虑并酌情通过（不论会否作出修订）下列决议案为普通决议案： “动议： (1)在下述第5(3)节之规限下，一般性及无条件批准本公司董事在有关期间（定义见下文）内，行使本公司所有配发、发行及处理本公司股本中额外股份（包括任何销售或转让库存股份）之权力，及作出或授予或须行使此项权力之建议、协议及购股权； (2)第5(1)节之批准将授权本公司董事在有关期间内，作出或授予或须在有关期间届满后行使此项权力之建议、协议及购股权； (3)本公司董事依据第5(1)节中之批准（不论是否依据购股权或其他方式）配发或同意有条件或无条件将予配发之股本（除依据(i)配售新股（定义见下文）；(ii)根据本公司不时之经修订及重列之细则（“细则”）之任何以股代息计划或类似安排；或(iii)根据当时采纳之任何购股权计划或类似安排而向本公司及/或其任何附属公司之雇员授予或发行股份或授予权利以购入本公司股份外），面值总额不得超过本公司于本决议案获通过当日之已发行股本面值总额（不包括库存股份，如有）之百分之二十，上述批准应受此限制；及 (4)就本决议案而言： “有关期间”意指由本决议案获通过之时起至下列较早者为止之期间： (i)本公司下一届股东周年大会结束时； (ii)本公司遵照本公司之细则或任何适用之法例须举行下一届股东周年大会之期限届满时；及 (iii)本公司股东在股东大会上以一项普通决议案撤销或更改本决议案所授予之权力时。 •8• “配售新股”意指在本公司董事所指定一段期间内，向在某一指定记录日期名列在股东名册上之股份（或其任何类别股份）持有人，按当时所持有股份（或任何类别股份）数额之比例而配售新股之建议（惟本公司董事可在必要或权宜时就有关零碎配额或根据香港以外任何地区法例之限制或责任，或该等地区任何认可管制机构或任何证券交易所之规定，取消该等权利或作出其他安排）。” 6.作为特别事项，考虑并酌情通过（不论会否作出修订）下列决议案为普通决议案： “动议： (1)在下述第6(3)节之规限下，一般性及无条件批准本公司董事在有关期间（定义见下文）内，遵循及按照所有适用之法例，行使本公司所有购回本公司股本中已发行股份之权力； (2)第6(1)节之批准乃给予本公司董事其他授权以外之额外授权； (3)本公司依据第6(1)节之批准而在有关期间内购回或同意有条件或无条件购回之股本面值总额，将不得超过本公司于本决议案获通过当日之已发行股本面值总额（不包括库存股份，如有）之百分之十，上述批准应受此限制；及 (4)就本决议案而言： “有关期间”意指由本决议案获通过之时起至下列较早者为止之期间： (i)本公司下一届股东周年大会结束时； (ii)本公司遵照本公司之细则或任何适用之法例须举行下一届股东周年大会之期限届满时；及 (iii)本公司股东在股东大会上以一项普通决议案撤销或更改本决议案所授予之权力时。” •9• 7.作为特别事项，考虑并酌情通过（不论会否作出修订）下列决议案为普通决议案： “动议在第5节及第6节所载之普通决议案获通过之情况下，扩大依据第5(1)节授予本公司董事之一般性权力，扩大数额相当于本公司根据第6节之授权所购回之本公司股本面值总额；惟该数额不得超过本公司于本决议案获通过当日之已发行股本面值总额（不包括库存股份，如有）之百分之十。” 承董事局命 公司秘书 柯淑英 香港二零二四年七月十二日 注册办事处：总办事处及主要业务地址： ClarendonHouse,香港九龙 2ChurchStreet,尖沙咀东部 HamiltonHM11,加连威老道九十八号 Bermuda.东海商业中心四楼 •10• 附注： 1.凡有权出席上述大会（或其任何续会）并于会上投票之股东均可委任其他人士代其出席，并以表决方式进行投票时代其投票。持有两股或以上普通股股份之股东可委任多于一位代表并于上述大会代其投票。委任代表毋须为本公司股东。 2.若有任何普通股股份之已登记联名持有人，则任何一位联名持有人（不论亲身或委任代表）可就该等股份投票，如同其为唯一有权投票者，但当有多于一位该等联名持有人出席上述大会时，则优先者投票（不论亲身或委任代表）后，其他联名持有人则不得投票，就此而言，优先权按其就联名持有股份于股东名册之排名次序而定。 3.已填妥及签署之代表委任表格，须连同经授权人签署之授权书或其他授权文件（如有）或由公证人签署证明之授权书或授权文件副本，须尽快及无论如何最迟于上述大会或其任何续会指定举行时间不少于四十八小时前，送交香港夏悫道十六号远东金融中心十七楼卓佳登捷时有限公司，即本公司之香港股份过户登记分处，方为有效。 4.为确定股东有权出席上述大会并于会上投票，本公司将于二零二四年八月五日（