2022年度上市银行预期信用风险损失披露情况分析报告

2银0行22预年期度信上用市风情险况损分失析披报露告 2023年6月 摘要 1 4 减值范围及构成分析 表外项目信用减值分析 2 5 信贷资产质量分析 信用减值损失分析 3表内资产信用减值分析 6预期信用损失模型相关披露分析 宏观经济指标更新频率、预期信用损失模型中就ESG的考量、管理层叠加的应用等。 本操期中分同析业数关据注截的止模至型2细0节23对年年4月报3中0的日减，值样会本计包政括策58、家信已用完风成险年政报策披进露行的了已深上挖市并银较行去。年分披析露内容内不容仅进包行括比了对公分开析可，批例量如查，询风险的分年报组数、据阶表段现划分析方，案还、结前合瞻了性近调年整实中分析重点主要包括： 通过以上分析，我们发现： 1减额值平范均围占及比构较2成0较21为年稳略定有。上2升02，2年零样售本类内贷银款行余披额露平的均减占值比范较2围0内21发年放略贷有款下及降垫。款、金融投资三分类资产余额平均占比基本与2021年持平。对公类贷款余 2售整贷体款信不贷良资率产平质均量值持从续改1.1善3%。上20升22至年1样.4本4%内。银贷行款披五露级的分贷类款迁不徙良率率不平同均程为度1有.40所%下，降较。去年下降0.02%。对公贷款不良率平均值由1.84%下降至1.63%，零 3风准险备抵整补体能计力提持比续例加平强均。较2021年无本显内著银变行化拨。备不覆同盖类率型均银值行由阶2段0一21资年产的计27提4率.02平%均上差升异至较20为2明2年显的。281.95%。已披露银行表内信贷资产三阶段余额和减值 4表外项目信用损失计提差异显著。2022年末表外业务拨备计提率平均约为0.58%，较2021年末上升0.03%。不同类型银行表外项目计提率范围差异较大。 5股信份贷制成商本业持银续行下、降城。市近商三业年银上行市下银降行最信显贷著成，本降持幅续分下别降为，样27本%内、披25露%银。行平均信贷成本从2020年的1.53%下降至2022年的1.18%，降幅约为23%，其中 信息的披露。 6模叠型加相以关及E披S露G对更预加期充信分用。风除险会损计失政模策型外影，响多的家评银估行进还行就了本披年露内。部本评年级多等家级银变行化就、《模商型业方银案行变预化期、信前用瞻损性失调法整实权施重管调理整办进法行》了相披关露的。执部行分情银况行增还加对了管相理关层 数据来源：各银行年报公开披露、毕马威整理分析。 不©2得0转23载毕。马在威中企国业印咨刷询。(中国)有限公司—中国有限责任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，1 样本概况 样本银行概况 组交易原因暂未发布年报，故未包含在本年样本银行内。 •本次报告样本涵盖58家上市银行，其中包括6家国有大型商业银行，10家全国性股份制商业银行，29家城市商业银行和13家农村商业银行。已上市银行中锦州银行因财务重 •本报告2021年的数据采用2022年年报披露的更新数据重新统计。 12 国有大型商业银行 中国工建商设银行 A+H 3 中国农业银行 4 中国银行 A+H 5 中国邮政储蓄银行 6 交通银行 A+H 全国性股份制商业银行 1 招商 A+H 2 兴业银行 A 3 浦发 A 4 中信银行 A+H 5 民生 6 中国光大银行 A+H 7 平安 8 华夏银行 A 9 浙商 A+H 10 渤海银行 H 农村商业银行 1 重庆农村商业银行 A+H 2 上海 A 3 广州农商银行 H 4 东莞 H 5 青岛农商银行 A 6 常熟银行 A 7 九台农商银行 H 8 紫金农银行 9 无锡农村商业银行 A 张家港行 11 苏州农商银行 A 江阴 13 瑞丰银行 A 12 北江京苏银行 A 3 上海 4 宁波银行 A 5 南京 6 杭州银行 A 7 徽商 8 中原银行 H 9 盛京 H 10 成都银行 A 长沙 A 12 天津银行 H 哈尔滨银行 H 14 重庆银行 A+H 贵阳 A 16 郑州银行 A+H 贵州 H 18 青岛银行 A+H 19 苏州 A 20 江西银行 H 齐鲁 A 22 九江银行 H 兰州 24 西安银行 A 甘肃 H 26 厦门银行 A 威海 28 晋商银行 H 29 泸州银行 H *此表格 以集团总资产为基准降序排列 城市商业银行 数据来源：各银行年报公开披露、毕马威整理分析。 不©2得0转23载毕。马在威中企国业印咨刷询。(中国)有限公司—中国有限责任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，2 样本银行2022年指标信息1/3 国有大型商业银行 序号 银行简称 平均资RO产A回/报率 加权平均R净O资E/产收益率 （资百产万总元额） （百净万利元润） 资本充足率 资核本心充一足级率 一充级足资率本 1 中国工商银行 0.97% 11.43% 39,609,657 361,038 19.26% 14.04% 15.64% 2 中国建设银行 1.00% 12.27% 34,601,917 323,166 18.42% 13.69% 14.40% 3 中国农业银行 0.82% 11.28% 33,927,533 258,688 17.20% 11.15% 13.37% 4 中国银行 0.85% 10.81% 28,913,857 237,504 17.52% 11.84% 14.11% 5 中国邮政储蓄银行 0.64% 11.89% 14,067,282 85,355 13.82% 9.36% 11.29% 6 交通银行 0.75% 10.33% 12,992,419 92,030 14.97% 10.06% 12.18% 全国性股份制商业银行 序号 银行简称 平均资RO产A回/报率 加权平均R净O资E/产收益率 （资百产万总元额） （百净万利元润） 资本充足率 资核本心充一足级率 一充级足资率本 1 招商银行 1.42% 17.06% 10,138,912 139,294 17.77% 13.68% 15.75% 2 兴业银行 1.03% 13.85% 9,266,671 92,414 14.44% 9.81% 11.08% 3 浦发银行 0.62% 7.98% 8,704,651 51,997 13.65% 9.19% 10.98% 4 中信银行 0.76% 10.80% 8,547,543 62,950 13.18% 8.74% 10.63% 5 中国民生银行 0.50% 6.31% 7,255,673 35,777 13.14% 9.17% 10.91% 6 中国光大银行 0.74% 10.27% 6,300,510 45,040 12.95% 8.72% 11.01% 7 平安银行 0.89% 12.36% 5,321,514 45,516 13.01% 8.64% 10.40% 8 华夏银行 0.67% 9.00% 3,900,167 25,490 13.27% 9.24% 11.36% 9 浙商银行 0.57% 9.01% 2,621,930 13,989 11.60% 8.05% 9.54% 10 渤海银行 0.38% 5.81% 1,659,460 6,107 11.50% 8.06% 9.94% *此表格以集团总资产为基础降序排列数据来源：各银行年报公开披露、毕马威整理分析。 不©2得0转23载毕。马在威中企国业印咨刷询。(中国)有限公司—中国有限责任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，3 样本银行2022年指标信息2/3 城市商业银行 序号 银行简称 平均资RO产A回/报率 加权平均R净O资E/产收益率 （资百产万总元额） （百净万利元润） 资本充足率 资核本心充一足级率 一充级足资率本 1 北京银行 0.77% 9.60% 3,387,952 24,930 14.04% 9.54% 12.86% 2 江苏银行 0.91% 14.79% 2,980,295 26,352 13.07% 8.79% 10.87% 3 上海银行 0.81% 11.00% 2,878,525 22,318 13.16% 9.14% 10.09% 4 宁波银行 1.05% 15.56% 2,366,097 23,132 15.18% 9.75% 10.71% 5 南京银行 0.97% 15.12% 2,059,484 18,544 14.31% 9.73% 12.04% 6 杭州银行 0.78% 14.09% 1,616,538 11,679 12.89% 8.08% 9.77% 7 徽商银行 0.92% 12.77% 1,580,236 13,683 12.02% 8.60% 9.53% 8 中原银行 0.37% 4.35% 1,326,736 3,825 11.83% 7.98% 9.47% 9 盛京银行 0.10% 1.26% 1,082,413 1,019 11.52% 9.86% 9.86% 10 成都银行 1.19% 19.48% 917,650 10,043 13.15% 8.47% 9.39% 1112 长沙银行天津银行 0.84%0.48% 12.57%6.03% 904,733761,083 7,1443,563 13.41%12.80% 9.70% 10.38% 10.80%10.39% 13 哈尔滨银行 0.10% 0.04% 712,733 712 11.91% 8.64% 10.69% 14 重庆银行 0.78% 10.20% 684,713 5,117 12.72% 9.52% 10.50% 15 贵阳银行 1.00% 11.82% 645,998 6,246 14.16% 10.95% 12.02% 16 郑州银行 0.45% 3.53% 591,514 2,600 12.72% 9.29% 11.63% 1718 贵州银行青岛银行 0.74%0.60% 9.23% 8.95% 533,781529,614 3,829 3,168 13.82%13.56% 11.20% 8.75% 11.91%10.69% 19 苏州银行 0.84% 11.52% 524,549 4,117 12.92% 9.63% 10.47% 20 江西银行 0.31% 3.62% 515,573 1,601 14.00% 9.65% 12.82% *此表格以集团总资产为基准降序排列数据来源：各银行年报公开披露、毕马威整理分析。 不©2得0转23载毕。马在威中企国业印咨刷询。(中国)有限公司—中国有限责任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，4 样本银行2022年指标信息3/3 不得转载。在中国印刷。 城市商业银行（续） 序号21 银行简称齐鲁银行 平均资RO产A回/报率0.77% 加权平均R净O资E/产收益率11.92% （资百产万总元额）506,013 （百净万利元润）3,631 资本充足率 14.47% 资核本心充一足级率9.56% 一充级足资率本11.35% 22 九江银行 0.36% 5.81% 479,704 1,680 12.62% 7.93% 10.61% 23 兰州银行 0.42% 5.77% 435,926 1,774 11.27% 8.47% 10.07% 24 西安银行 0.65% 8.57% 405,839 2,426 12.84% 10.48% 10.48% 25 甘肃银行 0.16% 1.87% 377,202 604 12.29% 11.76% 11.76% 26 厦门银行 0.73% 11.38% 371,208 2,572 13.76% 9.50% 10.60% 27 威海银行 0.64% 8