鉴过知来 向往而新：2022年度银行业监管处罚分析洞察

鉴向过往知而来新 2监0管22处年罚度分银析行洞业察 毕二马零威二企三业年咨询（中国）有限公司 2 2银0行22业年监度管处罚分析洞察 前言 无论对于中国经济，金融行业，亦或是每一位金融消费者而言，2022年都是不平凡的一年。在这一年里，中国经济面临世纪疫情、结构改革、外部冲击等多重挑战。越是面临复杂多变的风险环境，越要坚守底线思维，见微知著，防微杜渐。基于此，毕马威出品了“鉴过知来，向往而新”系列报告，对监管政策及处罚动态进行深度数据分析与趋势解读，希望能帮助金融机构，尤其是商业银行，及时把握监管重点，敏锐洞悉合规风险变化趋势并采取有效的应对措施。 2022年，银保监会、人民银行、外汇管理局等银行业监管机构共向银行业金融机构及从业人员发布罚单5,555张，合计罚没金额约19.3亿元，罚单数量连续四年呈上升趋势。整体而言，2022年银行业监管处罚呈现“宏观微观兼顾、机构人员并重、传统新兴两手抓”的特点。从处罚重点来看，监管处罚的落点紧随服务实体经济、化解金融风险、保交楼稳民生等宏观政策导向，重点关注公司治理、金融消费者权益保护、信贷业务资金流向、资产质量管理等管理领域。此外，结合业务精细化管理趋势，处罚案由呈现多样化特点，覆盖业务及管理的各个重点环节；从处罚对象来看，机构人员双罚的趋势愈发明显，处罚对象涉及个人的罚单占整体的六成以上，行为风险管理成为银行业金融机构的重要课题；从处罚领域来看，信贷业务、反洗钱管理、运营管理仍是银行业处罚的主要方面。同时，监管机构在员工行为及案件管理、消费者权益保护、数据质量与数据安全、理财业务合规管理等领域，因新兴风险的产生而加大关注力度。 我们亦观察到我国金融监管能力与水平的显著提升。近年来，随着《中国银保监会行政处罚办法》、《中国人民银行执法检查程序规定》、《中国人民银行行政处罚程序规定》和《中华人民共和国银行业监督管理法（修订草案征求意见稿）》的接连发布，整体传递三大政策导向：一是加大行政处罚力度，强调行为监管和人员责任追究，强化行政处罚与党纪问责的衔接；二是加强信息化监管，发挥“大数据”监管效能，将非现场检查与现场检查并重；三是完善行政处罚工作流程，增加行政处罚透明度，极大提升罚单公示的及时性。 综上，在趋严趋紧的监管态势下，合规风险仍是金融机构风险管理的重点之一，亦是推进金融机构高质量发展的重要基础。随着金融机构业务和产品的多样化，合规管理与业务管理的深入结合是金融机构提升整体合规性的关键所在。要改变被动合规的现状，金融机构应在自上而下的治理架构的支持下，构建并运行更为完整的合规管理体系，结合业务特点加强合规风险识别与评估，通过“外规内化”建立更具可操作性的业务和管理制度与流程，并通过金融科技与合规管理的融合，引入创新工具，加强数据应用，推动合规管理的数字化转型。 ©国印20刷23。毕马威企业咨询(中国)有限公司—中国有限责任公司，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。在中 目录 1监管处罚态势分析04 1.1监管处罚整体态势分析05 1.2监管处罚重点趋势06 1.3未来监管趋势研判08 2监管处罚总体情况10 2.1监管处罚整体情况11 2.2处罚区域分析13 2.3处罚对象分析14 2.4处罚类型分析15 2.5处罚案由分析16 2.6大额罚单分析18 3监管处罚专题分析20 3.1信贷资产质量专题21 3.2个人信息保护专题23 3.3员工行为管理专题27 3.4理财公司专题30 3.5监管数据报送专题33 01 监态管势处分罚析 1.1监管处罚整体态势分析 2022年，中国银行保险监督管理委员会（“银保监会”）、中国人民银行（“人民银行”）、国家外汇管理局 1 （“外汇管理局”）（含总部及其派出机构）针对银行业金融机构及从业人员共下发罚单5,555张，罚没金额共计19.3亿元。 4,394 5,226 5,487 5,555 140,155 235,675 192,756 254,118 较2021年同期，罚单数量略有上升，罚没金额下降超两成。整体而言，严监管、加强处罚的高压态势依然持续，罚单数量连续四年呈上升趋势。随着近年来银保监会持续开展乱象整治及内控合规建设工作，2022年千万级罚单数量、金额均下降明显，整体罚没金额有所回落。 罚单数量（张） 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 银行业监管处罚趋势 2019202020212022 总罚单数量（张）总罚没金额（万元） 罚没金额（万元） 300,000 250,000 200,000 150,000 100,000 50,000 2022年，处罚最为集中的前三大业务及管理领域为信贷业务、合规管理及运营管理。 其中，信贷业务涉及罚单3,000余张，占整体罚没金额的70%；合规管理领域罚单1,800余张，主要涉及员工行为及案件管理、反洗钱、消费者权益保护等方面；运营管理方面罚单300余张，主要涉及账户管理、假币管理、印章管理等。 监管处罚集中领域及变化趋势2 风险管理 管理 2022年 人力资源 公司治理 运营管理 合规管理 管理领域 存款业务 2021年 10 银行卡业务同业业务 100 资产管理业务 信贷业务 1,000 业务领域 罚单数量 1、本报告基于监管机构公开发布的处罚数据，按照“监管机构做出处罚决定的日期”进行统计分析。 2、紫色实心圆的高度，反映了2022年商业银行在该领域受到监管处罚的罚单数量，面积反映了罚单总金额；绿色虚线圆的高度及面积，分别反映了2021年的相关对比数据。 1.2监管处罚重点趋势 基于对处罚数据的深度分析以及监管政策的全面解读，毕马威关注到以下五大重点现象及趋势，并在本报告第三部分“监管处罚重点分析”中对这些趋势现象进行深入分析3。 信贷领域处罚最为集中，“资产质量分类不准确”首次进入十大案由 2022年，信贷业务违规仍是监管处罚的“重灾区”，占整体罚单数量的六成以上。其中，从防范化解重大金融风险的策略出发，监管机构尤其关注银行业金融机构信贷资产质量及不良资产管理情况，共涉及罚单389张，合计罚没约2.9亿元，其中，超六成罚单涉及信贷资产质量分类不准确的问题。 信贷资产质量罚单数量趋势 2022年5月，银保监会发布《商业银行预期信用损失法实施管理办法》，从管理职责、制度流程、模型和参数管理、信息披露等方面，强化预期信用损失管理的前瞻性以及审慎性。于2023年1月，银保监会就修订后的《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》等信贷管理政策（简称“三个办法一个指引”）征求意见，结合多种融资场景，对银行贷款管理的规范化和精细化提出更高要求，推动高质量防控信用风险，提高服务实体经济质效。2023年2月，银保监会与人民银行联合发布《商业银行金融资产风险分类办法》1号令，进一步推动银行业金融机构准确识别、评估信用风险，真实反映资产质量。 银行业金融机构应不断完善信用风险管理组织架构，加强对宏观政策及行业走势的研判，及时调整信贷结构，优化信贷投放；不断优化、完善预期信用损失模 型和信用风险监控模型，前瞻性识别风险客户；强化风险控制流程化管理，严格落实贷前调查、贷时审查、 贷后检查贷款“三查”制度；严格贷中管理，严格落 实放款条件，确保贷款背景和用途真实；加强贷后管理和贷款资金监控，做好贷后跟踪监测，防范授信资金挪用风险，确保信贷资金安全。 300 200 100 20202021 0 152 73 78 40 95 46 99 51 资产质量分类不准确违规处置不良资产 257 2022 违规掩盖不良资产 消费者权益保护受到持续关注，个人信息保护首开千万级罚单 近年来，金融消费者权益保护监管体系持续完善。2022年12月30日，银保监会发布《银行保险机构消费者权益保护管理办法》，并在第六章对“保护消费者信息安全权”做出具体规定。2021年《个人信息保护法》出台后，于2022年1月，人民银行因违反个人信息保护要求而开出首张千万级罚单。同年8月，银保监会下发《关于开展银行保险机构侵害个人信息权益乱象专项整治工作的通知》，针对银行业金融机构违规对金融消费者信息收集、存储和传输、查询、使用、提供、删除及第三方合作等七大领域的违规乱象开展整治。 监管机构一方面持续关注消费者权益保护机制体系建设，另一方面也对相关领域的侵权行为加以重罚。2022年，消费者权益保护相关罚单数量较去年增加超两成，其中，消费者信息保护相关罚单共计149张，占消保领域罚单的72%。2022年，在个人信息保护领域首次出现了两张千万级罚单，导致整体罚没金额较2021年增长超过20%，监管机构对个人信息保护方面的重视与决心可见一斑。 银行业金融机构应将消费者权益保护以及个人金融信息保护纳入合规管理体系，作为重点合规事项，明确职责分工，强化跨部门、跨业务条线的协作能力，落实合规管理流程，确保与业务的紧密结合，关注业务开展过程中的合规风险点，以落实有效的管控措施。 3、针对信贷业务、反洗钱管理、消费者权益保护三大重点处罚领域，毕马威在《鉴过知来向往而新：2022年上半年银行业监管处罚分析洞察》中进行了专题分析，如欲了解相关处罚动态及管理建议，请查阅上述报告。 员工行为管理处罚频发，处罚数量及金额增长超四成 银行业从业人员的不当行为可能引发信用风险、流动性风险、合规风险、操作风险和声誉风险等各类风险。不当行为或违法乱纪行为引发的重大案件频 员工行为管理罚单比较分析 400 5罚00单数量（张）罚没金额（2万0,元00）0 发，给银行业带来巨大的资金、资产和声誉损失。 2022年度，银行业金融机构因员工行为相关案由导致的罚单共计468张，罚没金额逾1.9亿元，较去年增加超40%，主要案由包括员工行为管理不到位、员工行为排查不到位、员工从事违法违规活动等。 3200 100 2021年2022年 10,000 0 理财业务违法违规频现，母行与理财子公司双双被重罚 银行业金融机构应持续关注“人员”因素对内部管理产生的影响，加强员工行为风险以及道德风险的防控，在合规体系运行过程中，将“人员”作为重点对象进行专项管理。一方面，将行为风险管理与业务管理紧密结合，在业务流程中识别从业人员合规义务，强化人员履职，加强对于重点风险环节的交易、行为监测，落实“网格化”管理；另一方面，应加强对于人员行为风险的预判，通过整合及应用与“人员”因素相关的管理数据，构建行为风险评估模型，对人员、岗位、机构的行为风险进行及时评估，进而采取有针对性的管控措施。 2022年，银行业金融机构理财业务违规罚没金额相较于上一年出现大幅下降，但仍然突破亿元大关，老产品整改、托管独立性、投资集中度、理财销售行为、同业理财压降仍是监管罚单的高压区。值得关注的是，针对理财产品在发行过程中的集中度管理，母行作为托管机构，由于未及时应对理财产品投资集中度超标的问题，亦承担连带责任，造成母行与理财子公司“双罚”的情况在年内多次出现，合规风险从子公司向母行端传导。 监管数据报送相关大额罚单4频发，监管统计核心能力亟待提升 随着银行理财子公司逐步成为资管市场主力军，监管部门也同步释放出“强监管”信号。2022年，银保监会首次针对3家银行理财子公司开出罚单，罚没金额均为“百万”量级。从“资管新规”、“理财新规”到《商业银行理财子公司管理办法》，再到《理财公司理财产品销售管理暂行办法》《理财公司理财产品流动性风险管理办法》和2022年8月出台的《理财公司内部控制管理办法》，监管机构初步建立起理财公司和理财业务的规则体系，对理财公司的业务运营提出更高要求。2022年是“资管新规”正式施行的第一年，伴随监管现场检查进程的推进，理财公司将迎来运营成果与制度落实的检验期，合规风险将可能进一步暴露。理财公司除了延续母行管