2016 中期报告

目录 公司资料 2 财务表现摘要 3 主席报告 5 管理层讨论及分析 8 中期财务资料审阅报告 20 综合收益表 21 综合全面收益表 22 综合财务状况表 23 综合权益变动表 26 综合现金流量表 28 中期财务资料附注 30 其他资料 67 释义 82 公司资料 董事 执行董事 马化腾（主席）刘炽平 非执行董事 JacobusPetrus(Koos)BekkerCharlesStLegerSearle 独立非执行董事 李东生 IainFergusonBruceIanCharlesStone杨绍信 （自二零一六年七月一日起 获委任） 审核委员会 IainFergusonBruce（主席）IanCharlesStone CharlesStLegerSearle 杨绍信 （自二零一六年七月一日起获委任） 企业管治委员会 CharlesStLegerSearle（主席）IainFergusonBruce IanCharlesStone 杨绍信 （自二零一六年七月一日起获委任） 投资委员会 刘炽平（主席）马化腾 CharlesStLegerSearle 提名委员会 马化腾（主席）李东生 IainFergusonBruceIanCharlesStoneCharlesStLegerSearle 薪酬委员会 IanCharlesStone（主席） 李东生 JacobusPetrus(Koos)Bekker 核数师 罗兵咸永道会计师事务所执业会计师 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司 注册办事处 CricketSquare HutchinsDrive,P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 腾讯集团总办事处 中国深圳市南山区科技园科技中一路腾讯大厦 （邮编518057） 香港主要营业地点 香港 湾仔皇后大道东1号太古广场三座 29楼 开曼群岛主要股份过户登记处 RoyalBankofCanadaTrustCompany(Cayman)Limited 4thFloor,RoyalBankHouse 24SheddenRoad,GeorgeTownGrandCaymanKY1-1110CaymanIslands 香港股份过户登记分处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号 合和中心17楼1712-1716号铺 本公司网址 www.tencent.com 股份代号 700 2腾讯控股有限公司 财务表现摘要 二零一六年上半年 未经审核截至下列日期止六个月 二零一六年 二零一五年 六月三十日 六月三十日 同比变动 （人民币百万元，另有指明者除外） 收入 67,686 45,828 48% 毛利 39,045 27,872 40% 经营盈利 27,727 19,408 43% 期内盈利 20,148 14,326 41% 本公司权益持有人应占盈利 19,920 14,197 40% 非通用会计准则本公司权益持有人应占盈利 21,351 15,177 41% 每股盈利（每股人民币元） －基本 2.128 1.528 39% －摊薄 2.102 1.512 39% 非通用会计准则每股盈利（每股人民币元） －基本 2.280 1.634 40% －摊薄 2.253 1.616 39% 二零一六年中期报告3 财务表现摘要 二零一六年第二季度 未经审核截至下列日期止三个月 二零一六年 二零一五年 二零一六年 六月三十日 六月三十日 同比变动 三月三十一日 环比变动 （人民币百万元，另有指明者除外） 收入 35,691 23,429 52% 31,995 12% 毛利 20,456 14,438 42% 18,589 10% 经营盈利 14,329 10,036 43% 13,398 7% 期内盈利 10,880 7,396 47% 9,268 17% 本公司权益持有人应占盈利 10,737 7,314 47% 9,183 17% 非通用会计准则本公司权益持有人应占盈利 11,319 7,975 42% 10,032 13% 每股盈利（每股人民币元） －基本 1.146 0.787 46% 0.981 17% －摊薄 1.133 0.778 46% 0.970 17% 非通用会计准则每股盈利 （每股人民币元） －基本 1.208 0.858 41% 1.072 13% －摊薄 1.194 0.849 41% 1.059 13% 4腾讯控股有限公司 主席报告 本人欣然向各股东提呈我们截至二零一六年六月三十日止三个月及六个月的中期报告。 业绩 本集团截至二零一六年六月三十日止三个月及六个月未经审核的本公司权益持有人应占盈利同比分别增长47%及40%至人民币107.37亿元及人民币199.20亿元。截至二零一六年六月三十日止三个月及六个月的每股基本盈利分别为人民币1.146元及人民币2.128元。截至二零一六年六月三十日止三个月及六个月的每股摊薄盈利分别为人民币 1.133元及人民币2.102元。 本集团截至二零一六年六月三十日止三个月及六个月的非通用会计准则本公司权益持有人应占盈利同比分别增长 42%及41%至人民币113.19亿元及人民币213.51亿元。截至二零一六年六月三十日止三个月及六个月的非通用会计准则每股基本盈利分别为人民币1.208元及人民币2.280元。截至二零一六年六月三十日止三个月及六个月的非通用会计准则每股摊薄盈利分别为人民币1.194元及人民币2.253元。 业务回顾及展望 公司策略摘要 最近数月，我们实施了若干举措以发展我们的网络游戏及数字内容业务，例如： —透过QQ音乐与CMC的集成以扩展我们的数字音乐业务，CMC运营着另外一个领先的音乐流媒体平台。我们相信中国的数字音乐行业存在巨大的增长潜力，亦期待集成运营帮助用户发现更多音乐、帮助艺人接触更多粉丝、以及为音乐行业创造新的产品及业务模式。 —透过发起一间财团收购Superce（ll《部落冲突》及《部落冲突：皇室战争》等风行全球游戏的开发商）大多数股权以深化我们于手机游戏领域的影响力。Supercell的创立团队将继续独立管理该公司，提升其现有游戏及开发新游戏，并凭借腾讯的平台及专长以进一步在中国发展。 —透过进一步投资电影╱电视剧工作室及我们自制项目以巩固我们网络视频业务的上游影响力。 —透过与同行紧密合作打击盗版以发展我们的网络文学服务，为作者及行业提供更多可持续及健康的收入。 季内围绕我们其他的优先策略，我们亦取得稳健进展，例如为微信及QQ手机版用户创建我们的移动生态系统、提升我们的企业通讯产品、增强我们的云服务能力及客户基础，并促进消费者在商品交易中使用我们的支付解决方案。 二零一六年中期报告5 主席报告 公司分部及产品摘要 经营资料 于二零一六年六月三十日 于二零一五年六月三十日 同比变动 于二零一六年三月三十一日 环比变动 （百万计，另有指明者除外） QQ的月活跃账户 899.0 843.4 6.6% 877.1 2.5% QQ的智能终端月活跃账户 666.5 627.0 6.3% 658.0 1.3% QQ的最高同时在线账户（季度） 246.9 233.0 6.0% 259.5 -4.9% 微信及WeChat的合并月活跃账户 805.7 600.0 34.3% 762.4 5.7% QQ空间的月活跃账户 651.5 659.2 -1.2% 647.9 0.6% QQ空间的智能终端月活跃账户 595.8 573.5 3.9% 587.8 1.4% 收费增值服务注册账户 105.1 84.3 24.7% 108.4 -3.0% 主要平台 —就QQ而言，智能终端月活跃账户同比增长6%至6.67亿。QQ手机版的活跃度受益于如短视频特效挂件等功能的丰富，及如向在家校群中的用户提供第三方在线教学内容等QQ群组功能的增强。二零一六年五月，我们推出NOW，一款可连接QQ社交图谱并可让用户制作及分享实时视频的直播应用程序。 —就QQ空间而言，智能终端月活跃账户同比增长4%至5.96亿。受益于直播等新功能，用户活跃度得以提升，在直播的新功能下，用户可在其社交网络中分享直播视频。 —就微信及WeChat而言，月活跃账户达8.06亿，同比增长34%。微信进一步渗透至工作沟通场景，促进内部办公自动化运营，微信企业号注册用户已超过2千万。我们透过扩充微信连接的城市服务范围，扩大城市服务入口给中国更多的三四线城市用户，并推出电子会员卡（商户可向其客户发出电子卡以取代实体会员卡），以提升用户参与度。 6腾讯控股有限公司 主席报告 增值服务 二零一六年第二季，我们的社交网络业务收入保持强劲的增长，此乃由于我们的虚拟道具销售增长及由于我们的数字内容订购服务更受欢迎。 就个人电脑游戏而言，我们的收入取得高个位数同比增长，此乃由于来自现有游戏类型中如体育、音乐及动作类角色扮演游戏的收入贡献增加以及来自较新型游戏类型如角色扮演游戏及射击游戏的贡献。 就智能手机游戏而言，我们的收入于第二季达到约人民币96亿元1，同比增长114%，此乃来自我们的主要玩家对战游戏的贡献增加以及新的角色扮演游戏的贡献。 网络广告 二零一六年第二季，我们的网络媒体平台的流量及广告收入持续增长，我们大部分的流量及约80%的收入乃产生自移动平台。我们的腾讯视频播放量增加，受益于受欢迎的内容如NBA在中国的独播权，NBA播放权于二零一五年至二零一六年赛季期间带来的独立观众数量较二零一四年至二零一五年赛季（当时播放权由多个平台共有）增长逾一倍。地区性广告商可使用我们的广告自助投放平台购买三四线城市的微信朋友圈定向流量，我们亦增加了新的广告形式，例如QQ空间的多图轮播。 股息 董事会并无宣派任何截至二零一六年六月三十日止六个月的中期股息（截至二零一五年六月三十日止六个月：无）。 致谢 本人谨代表董事会衷心感谢我们的员工和管理团队展现奉献精神而且勤勉敬业。本人亦藉此感谢我们的股东及利益相关者持续对我们给予信心和支持。展望未来，我们将致力以优质产品及服务丰富我们的平台，为繁荣的互联网生态系统带来健康发展。 马化腾 主席 香港，二零一六年八月十七日 1包括归属于我们社交网络业务的智能手机游戏收入。 二零一六年中期报告7 管理层讨论及分析 二零一六年第二季与二零一五年第二季的比较 下表载列二零一六年第二季与二零一五年第二季的比较数字： 未经审核截至下列日期止三个月 二零一六年 二零一五年 六月三十日 六月三十日 （人民币百万元） 收入 35,691 23,429 收入成本 (15,235) (8,991) 毛利 20,456 14,438 利息收入 626 598 其他收益净额 911 612 销售及市场推广开支 (2,365) (1,601) 一般及行政开支 (5,299) (4,011) 经营盈利 14,329 10,036 财务成本净额 (377) (341) 分占联营公司及合营公司亏损 (292) (452) 除税前盈利 13,660 9,243 所得税开支 (2,780) (1,847) 期内盈利 10,880 7,396 下列人士应占： 本公司权益持有人 10,737 7,314 非控制性权益 143 82 10,880 7,396 非通用会计准则本公司权益持有人应占盈利 11,319 7,975 8腾讯控股有限公司 管理层讨论及分析 收入。收入同比增长52%至二零一六年第二季的人民币356.91亿元。下表载列本集团于二零一六年第二季及二零 一五年第二季按业务划分的收入： 未经审核 截至下列日期止三个月 二零一六年六月三十日 二零一五年六月三十日 金额 占收入总额百分比 金额 占收入总额百分比 （人民币百万元，另有指明者除外） 增值服务 25,680 72% 18,428 79% 网络广告 6,532 18% 4,073