德尔玛：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 广东德尔玛科技股份有限公司 （佛山市顺德区北滘镇马龙村委会龙汇路4号之一） 首次公开发行股票 并在创业板上市招股说明书 保荐人（主承销商） 北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 公司本次公开发行股票的数量为9,231.25万股，占发行后总股本的比例为20%；本次发行全部为新股发行，不涉及发行人原有股东公开发售股份 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币14.81元 发行日期 2023年5月5日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 46,156.25万股 保荐人（主承销商） 中国国际金融股份有限公司 招股说明书签署日期 2023年5月11日 目录 声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义8 一、一般词汇8 二、专业词汇12 第二节概览15 一、重大事项提示15 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况18 三、本次发行概况19 四、发行人的主营业务经营情况21 五、发行人板块定位情况23 六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标24 七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况、盈利预测信息24 八、发行人选择的具体上市标准25 九、发行人公司治理特殊安排25 十、募集资金用途概述与未来发展规划25 十一、其他对发行人有重大影响的事项26 第三节风险因素27 一、与发行人相关的风险27 二、与行业相关的风险32 三、其他风险33 第四节发行人基本情况34 一、发行人基本情况34 二、发行人设立情况34 三、2018年1月1日至今的股本和股东变化35 四、发行人重大资产重组情况37 五、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况40 六、发行人股权结构和组织结构情况40 七、发行人的控股子公司、参股公司及分公司情况42 八、控股股东、实际控制人及持有发行人5%以上股份的股东42 九、发行人股本情况43 十、董事、监事、高级管理人员和其他核心人员简要情况52 十一、董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议、所作承诺及其履行情况54 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近两年内的聘任及变动情况55 十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况56 十四、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其配偶、父母、配偶的父母、子女、子女的配偶直接或间接持有发行人股份的情况56 十五、董事、监事、高级管理人员的薪酬情况及最近一年在发行人及其关联企业领取收入的情况56 十六、股权激励及其他制度安排和执行情况58 十七、发行人员工及社会保障情况65 第五节业务与技术69 一、发行人主营业务及主要产品69 二、发行人所处行业的基本情况及公司竞争地位96 三、公司销售情况和主要客户126 四、公司采购情况和主要供应商132 五、安全生产、质量管理与知识产权管理139 六、与发行人经营相关的主要固定资产及无形资产141 七、经营资质156 八、特许经营权情况156 九、公司的技术研发情况156 十、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力165 十一、公司境外经营情况166 第六节财务会计信息与管理层分析167 一、财务报表167 二、审计意见、关键审计事项及重要性水平171 三、财务报表的编制基础174 四、合并报表范围及变化情况174 五、对公司财务状况和经营成果有重大影响的会计政策及会计估计175 六、非经常性损益明细表192 七、主要税收政策、缴纳的主要税种及税率193 八、发行人报告期内的主要财务指标195 九、发行人未来盈利能力或财务状况影响因素分析197 十、经营成果分析199 十一、资产质量分析252 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析281 十三、报告期内重大投资、重大资产业务重组或股权收购合并事项296 十四、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项以及重大担保、诉讼情况 .........................................................................................................................................297 十五、发行人盈利预测披露情况298 十六、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况298 第七节募集资金运用与未来发展规划299 一、募集资金的投向、使用管理制度及对发行人主营业务发展的贡献、未来经营战略的影响299 二、募集资金运用情况300 三、募集资金投资项目具体情况303 四、未来发展与规划309 第八节公司治理与独立性312 一、公司治理结构概述312 二、公司内部控制制度情况312 三、公司报告期内违法违规及处罚情况、监督管理措施、记录处分或自律监管措施的情况314 四、公司报告期内资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用和为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况314 五、发行人在资产、人员、财务、机构及业务方面的独立情况314 六、发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业发生重大关联交易，或从事相同、相似业务的情况316 七、关联方、关联关系、关联交易317 第九节投资者保护329 一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序329 二、报告期内的股利分配情况329 三、发行上市后的股利分配政策、决策程序和监督机制329 四、本次发行前后利润分配政策的差异情况333 第十节其他重要事项334 一、发行人的重大合同334 二、对外担保情况348 三、重大诉讼或仲裁事项348 第十一节有关声明351 一、全体董事、监事及高级管理人员声明351 二、控股股东、实际控制人声明354 三、保荐人（主承销商）声明355 四、发行人律师声明358 五、审计机构声明359 六、验资机构声明360 七、资产评估机构声明361 八、关于签字资产评估师离职的声明362 第十二节附件363 一、附件目录363 二、查阅时间及地点364 三、与投资者保护相关的承诺364 附件一：发行人的控股子公司、参股公司及分公司情况393 附件二：控股股东、实际控制人及持有发行人5%以上股份的股东408 附件三：董事、监事、高级管理人员和其他核心人员情况简介416 附件四：发行人及其控股子公司的主要租赁物业情况422 附件五：发行人及其控股子公司的主要商标情况427 附件六：发行人及其控股子公司的主要专利情况523 附件七：发行人及其控股子公司主要著作权情况610 附件八：发行人及其控股子公司已取得的涉及饮用水卫生安全产品卫生许可批件 .........................................................................................................................................612 附件九：发行人及其控股子公司已取得的《中国国家强制性产品认证证书》625 附件十：报告期内关联方为发行人及其控股子公司提供担保的情况632 第一节释义 本招股说明书中，除非另有说明，下列简称或名词具有如下含义： 一、一般词汇 公司、本公司、德尔玛、股份公司、发行人 指 广东德尔玛科技股份有限公司 德尔玛有限 指 佛山市顺德区德尔玛电器有限公司，系发行人前身 本次发行、本次发行上市 指 发行人本次向深圳证券交易所和中国证券监督管理委员会申请在境内首次公开发行9,231.25万股人民币普通股（A股）并在深圳证券交易所创业板上市交易的行为 实际控制人 指 蔡铁强 飞鱼电器 指 佛山市飞鱼电器科技有限公司，系发行人控股股东 佛山鱼聚 指 佛山市鱼聚商业管理合伙企业（有限合伙），系发行人股东 金镒投资 指 珠海金镒铭股权投资基金合伙企业（有限合伙），系发行人股东 上海磐茂 指 磐茂（上海）投资中心（有限合伙），系发行人股东 珠海科嘉 指 珠海科嘉投资中心（有限合伙），系发行人股东 梅州欧派 指 梅州欧派投资实业有限公司，系发行人股东 珠海德源 指 珠海德源峰润企业管理中心（有限合伙），系发行人股东 珠海丰明 指 珠海丰明企业管理中心（有限合伙），系发行人股东 池州云顶 指 池州云顶之康一号股权投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东 福州悦迎 指 福州悦迎创业投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东 珠海睿智 指 珠海睿智春晓企业管理中心（有限合伙），系发行人股东 珠海鱼池 指 珠海鱼池创业投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东 达晨创投 指 东莞市达晨创景股权投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东 合享创盈 指 珠海横琴合享创盈投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东 嘉兴瑞雍 指 嘉兴瑞雍投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东 合享创兴 指 广州合享创兴投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东 天津金米 指 天津金米投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东 GenerationHK 指 GenerationNuHKInvestmentLimited，系发行人股东 EuroFancy 指 EuroFancyLimited/欧之智有限公司，系发行人股东 A+轮投资者 指 GenerationHK、珠海德源、珠海丰明、珠海睿智、池州云顶、福州悦迎、嘉兴瑞雍、合享创盈、合享创兴、珠海科嘉、梅州欧派的合称 珠海鱼塘 指 珠海鱼塘企业管理中心（有限合伙），系佛山鱼聚有限合伙人 上海水护盾 指 上海水护盾健康科技有限公司，系发行人子公司 香港水护盾 指 香港水护盾健康科技有限公司（HongKongAquaShieldHealthTechnologyCompanyLimited），系发行人子公司 佛山水护盾 指 佛山市水护盾科技有限公司，系发行人子公司 奥兹电器 指 佛山市奥兹电器科技有限公司，系发行人已注销子公司 德尔玛供应链 指 广东德尔玛供应链管理有限公司，系发行人子公司 德尔玛禾米 指 佛山市德尔玛禾米电子商务有限公司，系发行人子公司 鱼美电器 指 佛山市鱼美电器科技有限公司，系发行人子公司 飞鱼净水 指 佛山市飞鱼净水设备有限公司，系发行人子公司 广东水护盾 指 广东水护盾健康科技有限公司，系发行人子公司 飞