晋商银行2022年度报告

年度报告 目录 释义2 公司简介4 五年会计数据及财务指标概要7 管理层讨论与分析11 股本变动及股东资料54 董事、监事、高级管理层及雇员62 企业管治报告92 董事会报告123 监事会报告144 重要事项158 风险管理及内部控制165 独立审计师报告168 财务报表及附注175 未经审计补充财务信息312 分支机构一览表316 释义 在本年报中，除非文义另有所指，否则下列词语具有如下涵义： “公司章程” 指 本行的公司章程，或会不时修订、补充或以其他方式修改 “本行”或“我行” 指 晋商银行股份有限公司，一家根据中国相关法律法规于1998年10月16日在中国成立的股份有限公司，并（倘文义所指）包括其前身、分行及支行 （不包括其附属公司） “董事会” 指 本行董事会 “监事会” 指 本行监事会 “中国银保监会” 指 中国银行保险监督管理委员会 “中国” 指 中华人民共和国 “中国公司法” 指 《中华人民共和国公司法》 “董事” 指 本行董事 “内资股” 指 本行发行的每股面值人民币1.00元的普通股，以人民币认购或入账列作 缴足 “本集团”或“我们” 指 本行及其附属公司，倘文义需要，则包括其前身、分行及支行 “H股” 指 本行发行每股面值人民币1.00元的普通股，并在香港联交所上市 “港元” 指 香港法定货币，港元 “香港” 指 中国香港特别行政区 “香港上市规则”或 “上市规则” 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 “香港联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “国际财务报告准则” 指 国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则 “附属公司” 指 具有《公司条例》（香港法例第622章）第2条赋予该词的涵义 2晋商银行股份有限公司2022年度报告 释义 “中国人民银行”或 指 中国人民银行 “中央银行” “清徐晋商村镇银行” 指 清徐晋商村镇银行股份有限公司，于2012年1月19日在中国成立的股份有限公司，本行持股51% “报告期” 指 截至2022年12月31日止年度 “人民币” 指 中国法定货币，人民币 “《证券及期货条例》” 指 香港法例第571章《证券及期货条例》 “股东” 指 本行股份拥有人 “股份” 指 本行股本中每股面值人民币1.00元的普通股 “监事” 指 本行监事 “%” 指 百分比 2022年度报告晋商银行股份有限公司3 公司简介 法定中文名称晋商银行股份有限公司* 中文简称晋商银行 法定英文名称JinshangBankCo.,Ltd. 英文简称JinshangBank 法定代表人郝强1 授权代表人郝强2、黄伟超 董事会秘书李为强 联席公司秘书李为强、黄伟超 注册地址及总部地址中国山西省太原市小店区长风街59号 香港主要营业地址香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼 电话0351-7812583 传真0351-6819503 电子信箱dongban@jshbank.com 网站www.jshbank.com 登载H股年报的香港联交所网站www.hkexnews.hk 首次注册登记日期1998年10月16日 统一社会信用代码911400007011347302 金融许可证机构编码B0116H214010001 1根据公司章程规定，本行董事长为法定代表人。 2自2022年4月14日，本行的授权代表变更为郝强女士和黄伟超先生。 *晋商银行股份有限公司并非香港法例第155章《银行业条例》所指认可机构，不受限于香港金融管理局的监督，亦不获授权在香港经营银行及╱或接受存款业务。 4晋商银行股份有限公司2022年度报告 公司简介 股票上市地点香港联合交易所有限公司 股票简称晋商银行 股份代号2558 H股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号 合和中心17楼1712-1716号铺 中国法律顾问金杜律师事务所中国上海市 徐汇区淮海中路999号上海环贸广场 写字楼一期17层 香港法律顾问摩根刘易斯律师事务所香港 皇后大道中15号置地广场 公爵大厦19楼 1902-09室 国内审计师安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京市 东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层 国际审计师安永会计师事务所 （于《财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师） 香港 鲗鱼涌英皇道979号太古坊一座27楼 2022年度报告晋商银行股份有限公司5 公司简介 董事会委员会发展战略委员会 郝强（主任）、张云飞（副主任）、李世山、段青山、胡稚弘1 审计委员会 王立彦（主任）、赛志毅（副主任）、刘晨行、段青山、陈毅生2 风险管理委员会 赛志毅（主任）、段青山（副主任）、张云飞、王建军、胡稚弘1 关联交易控制委员会 赛志毅（主任）、段青山（副主任）、张云飞、王立彦 提名薪酬与人力资源委员会 段青山（主任）、赛志毅（副主任）、郝强、马洪潮3、胡稚弘1 消费者权益保护委员会 胡稚弘（1主任）、王立彦（副主任）、李杨、赛志毅 1胡稚弘女士获得中国银保监会山西监管局的独立非执行董事资格批准前，独立非执行董事金海腾先生将暂时履行发展战略委员会、提名薪酬与人力资源委员会及风险管理委员会成员的职责，及独立非执行董事孙试虎先生将暂时履行消费者权益保护委员会主任的职责。 2陈毅生先生获得中国银保监会山西监管局的独立非执行董事资格批准前，独立非执行董事叶翔先生将暂时履行审计委员会成员的职责。 3马洪潮先生获得中国银保监会山西监管局的非执行董事资格批准前，非执行董事相立军先生将暂时履行提名薪酬与人力资源委员会成员的职责。 6晋商银行股份有限公司2022年度报告 五年会计数据及财务指标概要 2022年 截至12月31日止年度 2021年变动率2020年2019年 (%)（重述注） （除另有注明外，金额单位均为人民币百万元） 2018年 经营业绩利息收入注 10,728.8 10,358.53.69,429.48,755.2 8,345.0 利息支出 (7,135.8) (6,804.5)4.9(5,988.7)(5,496.2) (5,166.2) 利息净收入注 3,593.0 3,554.01.13,440.73,259.0 3,178.8 手续费及佣金收入注 937.2 937.60.0890.7696.4 490.3 手续费及佣金支出 (203.2) (172.2)18.0(178.2)(85.8) (66.6) 手续费及佣金净收入注 734.0 765.4(4.1)712.5610.6 423.7 交易收益╱（亏损）净额 (32.5) 301.5(110.8)(119.5)435.4 231.8 投资证券所得收益净额 917.6 757.821.1819.8746.2 887.4 其他营业收入(a) 48.1 12.0300.814.537.7 31.1 营业收入 5,260.2 5,390.7(2.4)4,868.05,088.9 4,752.8 营业支出 (2,186.7) (2,070.5)5.6(1,824.3)(1,836.8) (1,750.8) 信用减值损失 (1,237.9) (1,652.9)(25.1)(1,452.9)(1,665.5) (1,535.5) 应占联营公司利润 20.7 24.5(15.5)21.520.9 33.2 税前利润 1,856.3 1,691.89.71,612.31,607.5 1,499.7 所得税费用 (20.9) (12.4)68.5(41.4)(125.1) (186.1) 净利润 1,835.4 1,679.49.31,570.91,482.4 1,313.6 净利润归属于：本行权益持有人 1,838.4 1,685.69.11,566.71,483.6 1,310.3 非控股权益 (3.0) (6.2)(51.6)4.2(1.2) 3.3 归属于本行权益持有人之每股盈利 （以每股人民币元列示） —基本—摊薄 0.31 0.296.90.270.28 0.27 0.31 0.296.90.270.28 0.27 附注： (a)主要包括经营性政府补助、非经营性政府补助收入。 注：自2020年起，本集团对信用卡分期收入进行重分类，将其从手续费及佣金收入重分类至利息收入，并重述了2019年同期数据。 2022年度报告晋商银行股份有限公司7 五年会计数据及财务指标概要 2022年 截至12月31日2021年变动率2020年2019年(%)（除另有注明外，金额单位均为人民币百万元） 2018年 资产╱负债的主要指标总资产 336,419.5 303,291.5 10.9 270,943.6 247,571.2 227,247.8 其中：发放贷款和垫款净额 180,905.8 151,007.4 19.8 131,836.5 111,712.6 98,118.1 总负债 313,065.9 281,133.9 11.4 249,902.2 227,411.9 211,251.9 其中：吸收存款 253,770.9 199,207.2 27.4 176,781.7 155,322.2 144,896.8 总权益 23,353.6 22,157.6 5.4 21,041.4 20,159.3 15,995.9 其中：股本 5,838.7 5,838.7 0.0 5,838.7 5,838.7 4,868.0 本行权益持有人应占权益 23,335.1 22,136.0 5.4 21,013.6 20,135.2 15,969.9 2022年 2021年 截至12月31日止年度变动2020年 2019年（重述注） 2018年 盈利能力指标(%)平均总资产回报率(1) 0.57 0.58 (0.01) 0.61 0.62 0.61 平均权益回报率(2) 8.07 7.77 0.30 7.63 8.20 8.70 净利差(3)注 1.40 1.47 (0.07) 1.59 1.69 1.68 净利息收益率(4)注 1.32 1.43 (0.11) 1.54 1.62 1.70 手续费及佣金净收入占营业收入比 13.95 14.20 (0.25) 14.64 12.00 8.91 成本收入比率(5) 39.93 36.84 3.09 36.01 34.79 35.75 注：自2020年起，本集团对信用卡分期收入进行重分类，将其从手续费及佣金收入重分类至利息收入，并重述了2019年同期数据。 8晋商银行股份有限公司2022年度报告 五年会计数据及财务指标概要 截至12月31日 2022年2021年变动2020年2019年2018年 资产质量指标(%)不良贷款率(6) 1.80 1.84 (0.04) 1.84 1.86 1.87 拨备覆盖率(7) 177.04 184.77 (7.73) 194.06 199.92 212.68 拨贷比(8) 3.19 3.39 (0.20) 3.58 3.71 3.97 截至12月31日 2022年2021年变动2020年2019年2018年 资本充足率指标(%)(9)核心一级资本充足率(10) 10.50 10.10 0.40 10.72 11.47 10.63 一级资本充足率(11) 10.50 10.10 0.40 10.72 11.47 10.63 资本充足率(12) 12.40 12.02 0.38 11.72 13.60 12.99 总权益对总资产比率 6.94 7.31 (0.37) 7.77 8.14 7.04 其他指标(%)存贷比(13) 74.89 78.18 (3.29) 78.49 75.49 70.99 流动性覆盖率(14) 208.87 322.30 (113.43) 327.19 252.85 226.64 流动性比率(15) 70.88 122.42 (51.54) 102.62 90.01 83.91 截至12月31日