企展控股2022年报

目录 公司资料 2 执行董事报告书董事履历 3 管理层讨论及分析 4 五年概要及重要财务比率 7 企业管治报告 15 环境、社会及管治报告 17 董事会报告书 31 独立核数师报告 48 综合损益表 59 综合全面收益表 64 综合财务状况表 65 综合权益变动表 66 综合现金流量表 67 综合财务报表附注 6870 1企展控股有限公司2022年年报 董事会执李卓行洋董事 独蔡金立良非执行董事 陈鸿先陈国宏 公陈婉司萦秘书 授李卓权洋代表 陈婉萦 陈鸿先 审蔡金核良委（员委会员会主席） 陈国宏 蔡金良 薪陈鸿酬先委（员委会员会主席） 李卓洋 CricketSquareHutchinsDrive 注册办事处 P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香香港港湾主仔要营业地点 分域街18号╱告士打道46号捷利中心 主要股份过户登记处 11楼1105室 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2ABlock3,BuildingD P.O.Box1586,GardeniaCourtCamanaBay GrandCayman,KY1-1100CaymanIslands 香联合港证股券份登过记户有登限记公分司处 香港 公司资料 提名委员会 北角338号 陈鸿先（委员会主席） 英皇道 2期 蔡金良李卓洋 核博发数会师计师事务所有限公司 华懋交易广场 33楼3301至04室 股份代号 主交通要银往行来股银份行有限公司 公司网站 1808 www.1808.com.hk 企展控股有限公司2022年年报2 执行董事报告书 本人谨代表企展控股有限公司（“本公司”）之董事（“董事”，每位称“董事”）会（“董事会”）提呈本公司及其附属公司 （“本集团”）截至二零二二年十二月三十一日止年度之全年业绩。 截至二零二二年十二月三十一日止财政年度，本集团录得本公司权益持有人应占综合净亏损，约为人民币2,200万元，而去年同期本公司权益持有人应占综合净亏损约人民币2,400万元。截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得亏损主要原因包括（但不限于）：(i)分销开支约人民币1,400万元；(ii)一般及行政费用约人民币1,700万元；(iii)贸易及其他应收账款亏损拨备约人民币700万元；(iv)按公平值计入损益之金融资产的公平值亏损约人民币900万元；及被(vi)毛利约人民币2,100万元所抵销。截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得毛利约人民币2,100万元。年内，本集团软件业务毛利率约43%，而去年同期约为41%。毛利率轻微上升主要由于软件业务处于转型期，加上专业服务销售之加强，导致自主开发产品以及软件维护服务比率持续增加。因此，本集团软件业务毛利率保持稳定。董事会不建议就截至二零二二年十二月三十一日止年度派付任何末期股息。 尽管2019冠状病毒病疫情（“疫情”）持续影响本集团中国内地软件业务的营运，但软件业务受益于全面改善管理，业务转型初见成效，因此，二零二二年的软件业务较二零二一年同期略有复苏。于二零二二年，本集团正持续透过推出新产品及服务、进一步扩阔客户基础，并实施各种成本控制政策维持竞争力。 展望二零二三年，尽管不利的营商环境带来挑战，但我们相信市场将逐步走出疫情，恢复正常。预计中国经济将保持平稳增长的良好势头。从中国软件市场来看，我们将密切配合政府对数据库软件业务的本地化政策，并专注于国产数据库服务。本公司预期，长远而言，为符合国家信息科技自给自足政策，将有更多中国客户在物色数据库软件服务供应商时转向国内品牌。随着改革转型的深入，预期未来软件业务随着国产化的替代和普及会带来更多的生意机会。 为进一步加强及拓展本集团的业务，本集团决定透过实施供股（供股详情载于本公司日期为二零二三年二月二十四日的通函及本公司日期为二零二三年三月二十七日的供股章程），将本集团的软件业务多元化，由向企业客户提供软件解决方案及综合平台拓展至工业园区。为提高本公司股东（“股东”）的回报，本集团将继续发掘现有信息科技服务的潜在融合机会，强化项目管理实务，就本集团增长机遇及增加我们的竞争优势付出最大努力，以促进本集团的长远业务发展。 本人谨代表董事会藉此机会就全体股东全力支持、业务伙伴全心合作及员工辛勤工作表达衷心谢意，我们日后将致力继续尽力取得佳绩。 执李行卓董洋事 香港，二零二三年三月三十一日 3企展控股有限公司2022年年报 执行董事 董事履历 李卓洋女士（“李女士”）（前称李月秋），48岁，于二零二一年五月二十四日获委任为执行董事。彼亦为提名委员会及薪酬委员会各自之成员。李女士于一九九八年十二月取得西南财经大学学士学位。彼现时就读于中欧国际工商学院工商管理硕士课程。李女士自二零零零年加入北京东方龙马软件发展有限公司（“北京东方龙马”）（一间本公司非全资附属公司）。彼曾担任北京东方龙马之董事、上海东方龙马技术有限公司法定代表人及执行董事、成都东方龙马信息产业有限公司法定代表人及执行董事（该等公司为本公司非全资附属公司）及北京东方龙马广州分公司法定代表人。李女士自二零一九年至今于北京东方龙马担任法定代表人、董事长及总裁。 独立非执行董事 蔡金良先生（“蔡先生”），53岁，于二零二零年八月二十四日获委任为独立非执行董事。彼亦为审核委员会主席及薪酬委员会及提名委员会各自之成员。于二零二二年七月十八日，联交所就本公司于二零二一年一月三日有关委任前执行董事毛俊杰女士（“毛女士”）向本公司、毛女士及当时之相关董事（包括蔡先生）于委任毛女士以及于委任毛女士的公告及日期为二零二一年五月二十八日的股东周年大会通告中不正确披露毛女士的履历而违反上市规则展开执法行动。上市科执法部经调查后得出结论，包括（但不限于）相关董事（包括蔡先生）违反了彼等在上市规则第3.08条项下的职责及承诺。蔡先生须并已接受17小时的监管和法律主题以及上市规则合规培训。 蔡先生于一九八九年七月于赣南师范大学数学系毕业，并于二零零六年九月于西北工业大学获工商管理硕士学位及研究生学历。彼自二零零八年八月起担任中国执业注册会计师，拥有逾14年执业经验，并拥有国际注册内部审计师、内控自我评估师及具有上海证券交易所独立董事之资格。蔡先生于二零一二年十月加入大信会计师事务所（特殊普通合伙）并于二零一八年四月起任合伙人兼部门经理。彼于二零零六年至二零一二年九月期间，任职中瑞岳华会计师事务所（现称瑞华会计师事务所）高级项目经理及经理。蔡先生于二零一八年九月起担任福建实达集团股份有限公司（“福建实达”）（一间于上海交易所上市之公司；股份代号：600734）之独立董事、董事会审计委员会召集人。 企展控股有限公司2022年年报4 董事履历 根据福建实达日期为二零二二年四月八日作出的公告（“监管公告”），中国证券监督管理委员会福建监管局（“中国证监会”）经调查后认为福建实达(i)未就其二零一八财年之财务报表（“二零一八财年财务报表”）作出准确的披露，当中包括虚增其中一间附属公司的收入及销售成本；及(ii)未就其二零一九财年之财务报表（“二零一九财年财务报表”）作出准确的披露，其中包括因减值评估不准确而导致福建实达净利润及净资产虚增。中国证监会认为福建实达的相关董事，包括当时为福建实达独立董事的蔡先生未能就福建实达于二零一八财年财务报表及二零一九财年财务报表的财务状况进行适当的尽职调查，以确保真实、准确及完整的披露，因此违反了中华人民共和国适用的证券法。根据监管公告，中国证监会向蔡先生在内的福建实达相关董事发出了警告，并对蔡先生施加了人民币90,000元（由中国证监会于二零二二年十二月八日刊发之公告中确认）的罚款。 彼曾为经纬纺织机械股份有限公司（一间于深圳证券交易所上市之有限公司；股份代号：666）、山东新能泰山发电股份有限公司（一间于深圳证券交易所上市之有限公司；股份代号：720）、新洋丰农业科技股份有限公司（一间于深圳证券交易所上市之有限公司；股份代号：902）、中国冶金科工股份有限公司（一间分别于上海证券交易所及联交所上市之有限公司；股份代号：601618、01618）、中国华能集团有限公司、长城证券股份有限公司（一间于深圳证券交易所上市之有限公司；股份代号：2939）及银泰证券有限公司等进行年报审计工作，于央企国企、上市公司之年报审计、重大资产重组及专项审计拥有丰富经验。蔡先生曾为大唐国际发电股份有限公司（一间分别于上海证券交易所及联交所上市之有限公司；股份代号：601991、991）、鞍钢股份有限公司（一间分别于深圳证券交易所及联交所上市之有限公司；股份代号：898、347）执行企业内控规范的内控审计、为新疆八一钢铁股份有限公司（一间于上海证券交易所上市之公司；股份代号：600581）提供内控体系建设咨询等服务，具有丰富的内控审计、评价、体系建设咨询服务经验。 陈鸿先先生（“陈先生”），53岁，于二零二一年五月二十六日获委任为独立非执行董事。彼亦为薪酬委员会及提名委员会各自之主席及审核委员会成员。陈先生持有澳洲MonashUniversity颁授之商学士学位。彼为澳洲特许公认会计师公会会员。彼于外部审核、并购及企业融资方面拥有逾20年经验。 5企展控股有限公司2022年年报 董事履历 陈先生于二零二一年九月十日至二零二二年三月二十五日担任中基长寿科学集团有限公司（一间于联交所主板上市之公司；股份代号：767）之财务总监。彼曾于二零二零年一月至二零二零年七月担任PineCapitalGroupLimited（一间于新加坡交易所凯利板（股份代号：ADJ.SI）上市之公司）之独立非执行董事。彼亦于二零一六年七月至二零一八年七月担任区块链集团有限公司（一间于开曼群岛注册成立，其股份之前及直至二零二一年八月十日于联交所主板（股份代号：00364）上市之有限公司，主要在中国主营制造及销售毛茶、精制茶及其他相关产品并于二零一八年十一月十九日被香港高等法院颁令清盘）之独立非执行董事及于二零一五年十月至二零二一年一月担任仁天科技控股有限公司（一间于开曼群岛注册成立，其股份之前及直至二零二二年五月二十九日于联交所主板（股份代号：00885）上市之有限公司，主要从事(i)向企业客户提供集成智慧物联网解决方案、(ii)人机互动商业终端、(iii)智慧文件服务；(iv)证券投资；及(v)贷款业务）（本公司之控股股东（定义见上市规则）并于二零二零年十月二十一日被香港高等法院颁令清盘）之独立非执行董事。陈先生已确认，其并非有关清盘程序的一方，且并不知悉任何已经或将会因上述事项而针对其提出之实际或潜在申索。陈先生亦曾于二零一二年九月至二零一五年八月期间出任亚洲绿色农业集团公司（一间 曾于美国场外柜台交易系统(Over-the-CounterBulletinBoard（)股份代号：AGAC）上市之公司）之财务总监。于二零一 零年五月至二零一二年三月期间，彼曾出任杜康控股有限公司（一间于新加坡证券交易所（股份代号：GJ8.SI）及台湾证券交易所（股份代号：911616.TW）上市之公司）之财务长、以及于二零零二年九月至二零一零年四月期间，彼曾出任联合食品控股有限公司（一间于新加坡证券交易所（股份代号：AZR.SI）上市之公司）之财务总监。 陈国宏先生（“陈国宏先生”），60岁，于二零二一年十二月九日获委任为独立非执行董事。彼亦为审核委员会之成员。陈国宏先生现时为范纪罗江律师行之合伙人。彼自二零零五年起获认许为高等法院律师并于一九九零年二月起成为香港会计师公会之会员。陈国宏先生于一九九七年十二月自香港大学取得工商管理硕士学位。彼亦于二零零二年二月取得伍尔弗汉普顿大学法律学士学位，并于二零零三年六月取得香港大学法学专业证书。 陈国宏先生自二零一四年三月十一日起担任伟志控股有限公司（一间于联交所主板上市之公司；股份代号：1305）之独立非执行董事及于二零一四年五月二十日至二零二二年三月二十七日期间担任福