企展控股2023年报

目录 公司资料 2 执行董事报告书董事履历 3 管理层讨论及分析 4 五年概要及重要财务比率 7 企业管治报告 14 环境、社会及管治报告 16 董事会报告书 30 独立核数师报告 53 综合损益表 63 综合全面收益表 68 综合财务状况表 69 综合权益变动表 70 综合现金流量表 71 综合财务报表附注 7274 1企展控股有限公司2023年年报 董事会 李卓洋 执于辉行（董行事政总裁） 刘洋 独蔡金立良非执行董事 陈鸿先陈国宏 公陈婉司萦秘书 授李卓权洋代表 陈婉萦 陈鸿先 审蔡金核良委（员委会员会主席） 陈国宏 蔡金良 薪陈鸿酬先委（员委会员会主席） 李卓洋 蔡金良 提陈鸿名先委（员委会员会主席） 李卓洋 核博发数会师计师事务所有限公司 CricketSquareHutchinsDrive 注册办事处 P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香香港港主要营业地点 湾仔 分域街18号╱告士打道46号捷利中心 主要股份过户登记处 11楼1105室 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2ABlock3,BuildingD P.O.Box1586,GardeniaCourtCamanaBay GrandCayman,KY1-1100CaymanIslands 香联合港证股券份登过记户有登限记公分司处 香港北角 英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301至04室 股份代号 主交通要银往行来股银份行有限公司 公司网站 1808 www.1808.com.hk 公司资料 企展控股有限公司2023年年报2 执行董事报告书 本人谨代表企展控股有限公司（“本公司”）之董事（“董事”，每位称“董事”）会（“董事会”）提呈本公司及其附属公司 （“本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止年度之全年业绩。 截至二零二三年十二月三十一日止财政年度，本集团录得本公司权益持有人应占综合净溢利，约为人民币560万元，而去年同期本公司权益持有人应占综合净亏损约人民币2,230万元。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得溢利主要乃由于以下（但不限于）各项的综合影响：(i)分销开支约人民币1,590万元；(ii)一般及行政费用约人民币2,260万元；及(iii)合约资产及贸易及其他应收账款亏损拨备约人民币730万元；及被(i)毛利约人民币2,600万元；及(ii)出售按公平值计入损益之金融资产的收益约人民币2,390万元所抵销。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得毛利约人民币2,600万元。年内，本集团软件业务毛利率约43%，与去年同期相若。毛利率保持稳定主要由于软件业务处于转型期，加上专业服务销售之加强，导致两个财政年度内自主开发产品的销售以及软件维护服务稳定增长。 尽管疫情后对社会及国内经济的负面影响仍未退去，导致经济形势及环境依然严峻，但中国经济在冠状病毒病疫情后重新开放后已逐渐恢复。本集团软件业务受益于全面改善管理，软件业务转型开始显现成效，因此，二零二三年的软件业务较二零二二年同期逐步复苏。于二零二三年，本集团透过致力把握国产化机会、推出新产品及服务以及加强与客户的合作伙伴关系等，持续保持竞争力。 展望二零二四年，尽管不利的营商环境带来挑战，但我们相信市场将逐步走出疫情，恢复正常。预计中国经济将保持平稳增长的良好势头。从中国软件市场来看，我们将密切配合政府对数据库软件业务的国产化政策，并专注于国产数据库服务。本公司预期，长远而言，为符合国家信息科技自给自足政策，将有更多中国客户在物色数据库软件服务供应商时转向国内品牌。随着改革转型的深入，预期未来软件业务随着国产产品的替代和普及会带来更多的业务机会。 为提高本公司股东（“股东”）的回报，本集团将继续发掘现有信息科技服务的潜在融合机会，强化项目管理实务，全力把握本集团的增长机遇及提升我们的竞争优势，以促进本集团的长远业务发展。 本人谨代表董事会藉此机会就全体股东全力支持、业务伙伴全心合作及员工辛勤工作表达衷心谢意，我们日后将竭尽所能继续取得佳绩。 执李行卓董洋事 香港，二零二四年三月二十八日 3企展控股有限公司2023年年报 执行董事 董事履历 于辉先生（“于先生”），60岁，于二零二三年十月二十六日获委任为本公司之执行董事及行政总裁。于先生拥有经济学硕士研究生学历，为数字政府和数字经济领域专家。彼曾担任福建省星云大数据应用服务有限公司的技术分院院长、福建省大数据有限公司总架构师，以及福建实达集团股份有限公司总裁。于先生曾组织参与20余项大数据、物联网、区块链等IT软件领域发明专利的研发，在云网边端、数据要素化和数字政府建设领域具有深入的研究和丰富的实践经验。于先生于一九九九年毕业于厦门大学世界经济专业，获得经济学硕士学位。 李卓洋女士（“李女士”）（前称李月秋），49岁，于二零二一年五月二十四日获委任为执行董事。彼亦为本公司提名委员会（“提名委员会”）及薪酬委员会（“薪酬委员会”）各自之成员。李女士于一九九八年十二月取得西南财经大学学士学位。彼现时就读于中欧国际工商学院工商管理硕士课程。李女士自二零零零年加入北京东方龙马软件发展有限公司（“北京东方龙马”）（一间本公司非全资附属公司）。彼曾担任北京东方龙马之董事、上海东方龙马技术有限公司法定代表人及执行董事、成都东方龙马信息产业有限公司法定代表人及执行董事（该等公司为本公司非全资附属公司）及北京东方龙马广州分公司法定代表人。李女士自二零一九年至今于北京东方龙马担任法定代表人、董事长及总裁。 刘洋先生（“刘先生”），39岁，于二零二三年四月二十八日获委任为执行董事。彼于二零二二年六月至二零二三年三月期间担任金慧科技集团股份有限公司（其股份于香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM上市，股份代号：8295）的执行董事兼行政总裁。彼于二零一三年八月至二零二二年六月期间于中植资本管理有限公司担任联席总裁。刘先生于二零零八年获得中国人民大学管理学学士学位及自二零一一年为中国注册会计师。刘先生于企业管理及投资及财务行业拥有十年以上的经验。 独立非执行董事 蔡金良先生（“蔡先生”），54岁，于二零二零年八月二十四日获委任为独立非执行董事。彼亦为本公司审核委员会 （“审核委员会”）主席及薪酬委员会及提名委员会各自之成员。 蔡先生于一九八九年七月于赣南师范大学数学系毕业，并于二零零六年九月于西北工业大学获工商管理硕士学位及研究生学历。彼自二零零八年八月起为中国注册会计师，拥有逾15年执业经验，并拥有国际注册内部审计师、内控自我评估师及具有上海证券交易所独立董事之资格。蔡先生于二零一二年十月加入大信会计师事务所（特殊普通合伙）并于二零一八年四月起任合伙人兼部门经理。彼于二零零六年至二零一二年九月期间，任职中瑞岳华会计师事务所（现称瑞华会计师事务所）高级项目经理及经理。蔡先生于二零一八年九月起担任福建实达集团股份有限公司 （“福建实达”）（一间于上海交易所上市之公司；股份代号：600734）之独立董事、董事会及审计委员会召集人。 企展控股有限公司2023年年报4 董事履历 根据福建实达于二零二二年四月八日作出的公告（“福建实达监管公告”），中国证券监督管理委员会福建监管局（“中国证监会”）经调查后认为福建实达(i)未就其二零一八年之财务报表（“福建实达二零一八财年财务报表”）作出准确的披露，当中包括虚增其中一间附属公司的收入及销售成本；及(ii)未就其二零一九年之财务报表（“福建实达二零一九财年财务报表”）作出准确的披露，其中包括因减值评估不准确而导致福建实达净利润及净资产虚增。中国证监会认为福建实达的相关董事，包括当时为福建实达独立董事的蔡先生，未能就福建实达于福建实达二零一八财年财务报表及福建实达二零一九财年财务报表的财务状况进行适当的尽职调查，以确保真实、准确及完整的披露，因此违反了中国适用的证券法。根据福建实达监管公告，中国证监会向包括蔡先生在内的福建实达相关董事发出了警告，并对蔡先生施加了人民币90,000元（由中国证监会于二零二二年十二月八日刊发之公告中确认）的罚款。 彼曾为山东新能泰山发电股份有限公司（一间于深圳证券交易所上市之公司；股份代号：720）、新洋丰农业科技股份有限公司（一间于深圳证券交易所上市之公司；股份代号：902）、中国冶金科工股份有限公司（一间分别于上海证券交易所及联交所上市之公司；股份代号：601618、01618）、中国华能集团有限公司、长城证券股份有限公司（一间于深圳证券交易所上市之公司；股份代号：2939）及银泰证券有限公司等进行年报审计工作，于央企国企、上市公司之年报审计、重大资产重组及专项审计拥有丰富经验。蔡先生曾为大唐国际发电股份有限公司（一间分别于上海证券交易所及联交所上市之公司；股份代号：601991、991）及鞍钢股份有限公司（一间分别于深圳证券交易所及联交所上市之公司；股份代号：898、347）执行企业内控规范的内控审计，为新疆八一钢铁股份有限公司（一间于上海证券交易所上市之公司；股份代号：600581）提供内控体系建设咨询等服务，具有丰富的内控审计、评价、体系建设咨询服务经验。 陈鸿先先生（“陈先生”），54岁，于二零二一年五月二十六日获委任为独立非执行董事。彼亦为薪酬委员会及提名委员会各自之主席及审核委员会成员。陈先生持有澳洲MonashUniversity颁授之商学士学位。彼为澳洲特许公认会计师公会会员。彼于外部审核、并购及企业融资方面拥有逾20年经验。 5企展控股有限公司2023年年报 董事履历 陈先生于二零二一年九月十日至二零二二年三月二十五日担任中基长寿科学集团有限公司（一间于联交所主板上市之公司；股份代号：767）之财务总监。彼曾于二零二零年一月至二零二零年七月担任PineCapitalGroupLimited（一间曾于新加坡交易所凯利板上市直至二零二二年一月二十八日止之公司；股份代号：ADJ.SI）之独立非执行董事。彼亦于二零一六年七月至二零一八年七月担任区块链集团有限公司（一间于开曼群岛注册成立之公司，曾于联交所主板上市直至二零二一年八月十日止；股份代号：00364）之独立非执行董事。区块链集团有限公司主要在中国主营制造及销售毛茶、精制茶及其他相关产品并于二零一八年十一月十九日被香港高等法院颁令清盘。陈先生亦于二零一五年十月至二零二一年一月担任仁天科技控股有限公司（一间于开曼群岛注册成立之有限公司，曾于联交所主板上市直至二零二二年五月二十九日止；股份代号：00885）之独立非执行董事。仁天科技控股有限公司曾为本公司之控股股东（定义见联交所证券上市规则（“上市规则”），主要从事(i)向企业客户提供集成智慧物联网解决方案；(ii)人机互动商业终端；(iii)智慧文件服务；(iv)证券投资；及(v)贷款业务，并于二零二零年十月二十一日被香港高等法院颁令清盘。陈先生已确认，其并非有关清盘程序的一方，且并不知悉任何已经或将会因上述事项而针对其提出之实际或潜在申索。陈先生曾于二零一二年九月至二零一五年八月期间出任亚洲绿色农业集团公司（一间曾于美国场外柜台交易系统(Over-the-CounterBulletinBoard)上市之公司；股份代号：AGAC）之财务总监，于二零一零年五月至二零一二年三月期间出任杜康控股有限公司（一间曾分别于新加坡证券交易所及台湾证券交易所上市之公司；股份代号：GJ8.SI及911616.TW）之财务长，以及于二零零二年九月至二零一零年四月期间出任联合食品控股有限公司（一间于新加坡证券交易所上市之公司；股份代号：AZR.SI）之财务总监。 陈国宏先生（“陈国宏先生”），61岁，于二零二一年十二月九日获委任为独立非执行董事。彼亦为审核委员会之成员。陈国宏先生现时为范纪罗江律师行之合伙人。彼自二零零五年起获认许为高等法院律师并于一九九零年二月起成为香港会计师公会之会员。陈国宏先生于一九九七年十二月