荣晖国际二零二二年年报

1荣晖国际集团有限公司二零二二年年报 目录 公司资料2 董事报告5 管理层讨论及分析7 董事会报告15 董事及高级管理层之简介34 企业管治报告37 环境、社会及管治报告50 综合财务报表 独立核数师报告68 综合损益及其他全面收益表72 综合财务状况表73 综合权益变动表75 综合现金流量表76 综合财务报表附注78 五年财务概要156 荣晖国际集团有限公司二零二二年年报2 公司资料 董事 执行董事 江江先生（行政总裁）吴磊先生（首席财务官）陈晶女士 非执行董事丁琳先生王振辉先生康健先生 独立非执行董事 柳松先生简顺明女士 陈丽屏女士（附注2）吴世明先生（附注1） 审核委员会 简顺明女士（主席）丁琳先生 陈丽屏女士（附注2）吴世明先生（附注1） 薪酬委员会 简顺明女士（主席）柳松先生 陈丽屏女士（附注2）吴世明先生（附注1） 提名委员会 简顺明女士（主席）柳松先生 陈丽屏女士（附注2）吴世明先生（附注1） 附注： (1)于二零二二年六月三十日退任 (2)于二零二二年七月六日获委任 3荣晖国际集团有限公司二零二二年年报 公司资料 授权代表 吴磊先生陈晶女士 公司秘书 何锐鹏先生(FCPA、ACS) 核数师 中汇安达会计师事务所有限公司香港 九龙九龙湾宏照道38号 企业广场5期2座23楼 百慕大法律顾问 ConyersDill&Pearman 香港 中环康乐广场8号交易广场一座29楼 香港法律顾问 李伟斌律师行香港中环 环球大厦22楼 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 香港总办事处及主要营业地点 香港上环 干诺道中168—200号 信德中心招商局大厦34楼3401—03室 荣晖国际集团有限公司二零二二年年报4 公司资料 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司集友银行有限公司 兴业银行股份有限公司 Oversea-ChineseBankingCorporationLimitedUnitedOverseasBankLimited INGBankN.V. 中国工商银行股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司中国银行股份有限公司 中国光大银行股份有限公司星展银行 CIMSBankBerhad 百慕大股份过户登记总处 ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse 2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 香港股份过户登记分处及过户代理分处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712—1716号铺 股份代号 990 公司网址 www.990.com.hk 5荣晖国际集团有限公司二零二二年年报 董事报告 本人谨代表荣晖国际集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）之董事（“董事”）会（“董事会”）欣然宣布，截至二零二二年十二月三十一日止年度（“本年度”），本集团纯利约为港币（“港币”）1,569,174,000元，而截至二零二一年十二月三十一日止年度（“相应年度”）的溢利约为港币1,202,620,000元。 本集团溢利增加主要由于本年度内分销、贸易及加工业务及金融服务业务表现稳定。分销及贸易业务于本年度内录得除利息及税项前分部溢利约港币1,224,346,000元，较相应年度约港币963,212,000元增加约27%。金融服务业务于本年度录得除利息及税项前分部溢利约港币479,728,000元，较相应年度约港币314,661,000元增加约52%。 本年度本集团毛利亦由相应年度的约港币1,469,019,000元增加至约港币2,079,880,000元。毛利增加乃由于：(i)分销、贸易及加工业务表现稳定；及(ii)本集团金融服务业务分部稳步发展。 本集团不断探索能够为其实物商品交易业务带来协同优势的新业务机会。自二零一七年底以来，本集团成功运作其商品衍生工具相关的金融服务，包括但不限于全球市场的衍生工具合约交易及清算、场外商品的交易商间经纪服务、结构性贸易融资业务及基金管理。 于二零二二年，本集团金融服务分部一如既往取得佳绩。于二零二零年十二月，新加坡金融管理局已批准本集团一间附属公司注册为注册基金管理公司。除香港现有监管牌照外，本集团亦于二零二一年十月于新加坡自新加坡金融管理局获得资本市场服务，以于新加坡提供交易商间经纪服务及全球结算服务以及差价合约服务。本集团的金融服务（包括清算及交易商之间的经纪服务）亦持续扩大，为本集团贡献溢利。 由于分销、贸易及加工业务以及金融服务业务均为以人为本的业务，本集团继续在人力资本方面进行大量投资。本集团的雇员人数已由二零二一年十二月三十一日的315人增加至二零二二年十二月三十一日的360人，雇员遍及香港、新加坡、中国及英国。本集团相信最优秀的人才能为本集团带来价值，未来将继续在人力资本方面进行投资。 荣晖国际集团有限公司二零二二年年报6 董事报告 最后，本人藉此机会向全体股东、董事同仝、管理团队及员工致以最深切的谢意，感谢彼等于本年度内对本集团的支持及贡献。 执行董事 吴磊 香港，二零二三年三月三十一日 7荣晖国际集团有限公司二零二二年年报 管理层讨论及分析 荣晖国际集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）主要从事(i)于香港、新加坡及中国分销、贸易及加工大宗商品及相关产品；及(ii)于香港、新加坡提供证券及衍生工具金融服务、保证金融资及基金管理。 财务及业务回顾 截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，本集团的收入、年度溢利及每股基本盈利之摘要如下： 收入 年度溢利 每股基本盈利 二零二二年 二零二一年 二零二二年 二零二一年 二零二二年 二零二一年 港币千元 港币千元 港币千元 港币千元 经营业务 39,090,928 34,644,900 1,569,174 1,202,620 港币8.96仙 港币7.71仙 于截至二零二二年十二月三十一日止年度（“本年度”），本集团录得总收入约港币39,090,928,000元（二零二一年：约港币34,644,900,000元），较截至二零二一年十二月三十一日止年度（“相应年度”）增加约13%。本集团于本年度及相应期间的收入的进一步分析如下： 二零二二年 二零二一年 收入 收入 港币千元 港币千元 产品 铁矿石 17,950,441 14,977,860 银锭及金锭 12,349,475 14,264,765 其他商品及加工收入（附注） 7,750,749 4,779,644 分销、贸易及加工 38,050,665 34,022,269 金融服务 1,040,263 622,631 39,090,928 34,644,900 附注：其他商品主要指钢铁产品、镍矿石、铬矿石及化学产品等。 荣晖国际集团有限公司二零二二年年报8 管理层讨论及分析 分销、贸易及加工业务贡献本集团本年度的大部分收入。铁矿石贸易指主要商品的分销、贸易及加工业务。于本年度，本集团亦进行银锭及金锭、铬矿石、镍矿石、钢铁产品及化工产品等其他商品贸易。来自分销、贸易及加工业务的收入由相应年间的约港币34,022,269,000元增加至本年度的约港币38,050,665,000元。有关增加主要由于本集团于本年度将贸易范围拓展至化工产品。 本集团于本年度内就提供金融服务录得收入约港币1,040,263,000元（二零二一年：约港币622,631,000元）。本年度收入增加乃由于金融服务分部稳定发展，导致对商品相关衍生工具的金融服务的需求增加所致。 于本年度本集团毛利亦由相应年度的约港币1,469,019,000元增加至约港币2,079,880,000元。毛利增加乃由于本集团现有业务的稳定发展。 本年度产生其他收益约港币56,710,000元（二零二一年：其他收益约港币39,274,000元）。本年度录得银行存款之利息收入总计港币28,310,000元（二零二一年：约港币4,082,000元）。利息收入增加主要由于利率上升所致。此外，本年度录得透过损益按公平值列账的金融资产之收益约为港币48,444,000元（二零二一年：零）。该等收益部分被汇兑亏损港币8,125,000元抵销（二零二一年：汇兑收益约港币23,221,000元）。汇兑亏损主要来自美元╱人民币汇率波动。上海贸易部门所售货物以人民币计值。 于本年度内产生销售及分销开支约港币76,038,000元（二零二一年：约港币5,078,000元），乃主要由于进口货物到中国时所支付的费用所致。 行政开支由相应期间的约港币年度的约港币222,187,000元增加至相应年度的约港币374,193,000元。增加主要由于经营表现良好导致员工成本增加所致。 因本集团保理贸易应收款项及支付未偿还信托收据贷款产生的利息，本集团于本年度内产生融资成本约港币41,118,000元（二零二一年：约港币5,373,000元）。有关增加乃主要由于本年度的利率上升。 于本年度内录得分占联营公司溢利总计港币93,843,000元（二零二一年：港币19,045,000元），来自分占联营公司连云港恒鑫通矿业有限公司之溢利。于相应年中完成收购一间联营公司。 所得税开支由相应年度的约港币92,080,000元增加至本年度的约港币169,910,000元，与溢利增加一致。 9荣晖国际集团有限公司二零二二年年报 管理层讨论及分析 本公司股权持有人应占的本年度溢利由相应期间的约港币997,967,000元增加至本年度的约港币1,206,822,000元。溢利增加主要由于上述毛利及分占联营公司溢利增加，并因其他收益、行政开支以及所得税开支增加而被部分抵销。 本集团于本年度录得每股基本盈利约港币8.96仙，而相应年度则录得每股基本盈利约港币7.71仙。 未来展望 于二零二三年，本集团将专注于金融服务业务和分销、贸易及加工业务的持续发展。 (i)金融服务业务 本公司正扩大主要业务范畴至包括提供广泛的金融服务，包括于香港及新加坡提供证券及衍生工具金融服务（包括接通全球市场）、提供期货及衍生工具产品、为全球交易所提供服务、提供保证金融资及放贷业务。 —放贷 本集团透过亚洲拓展有限公司于香港开展放贷业务，亚洲拓展有限公司为一家于香港注册成立的公司，并为本公司全资附属公司，于香港持有香港法例第163章放债人条例下的放债人牌照。 目标客户包括香港企业客户，目标贷款乃以港币计值且通常为期一年，惟可于双方共同协定之后予以延长。贷款通常由抵押品作抵押或有担保支持。 —证券、期货合约及衍生工具交易 诚如本公司日期为二零一七年七月二十四日的公告所宣布，香港证券及期货事务监察委员会已向本集团授出牌照，以根据香港法例第571章证券及期货条例从事第1类（证券交易）及第2类（期货合约交易）受规管活动。本集团亦已于二零二一年年十月于新加坡取得新加坡金融管理局的资本市场服务牌照，以在新加坡提供交易商间经纪服务及全球清算服务以及差价合约产品。此外，本集团已于二零二二年年七月获得英国金融行为监管局特定活动及产品类别下的“衍生工具”牌照。 —资产管理及基金管理 于二零二零年十二月，新加坡金融管理局已批准本集团附属公司注册为注册基金管理公司。 荣晖国际集团有限公司二零二二年年报10 管理层讨论及分析 本集团的衍生工具支部已开始运作，目的是创建衍生工具金融服务平台，透过实物及衍生工具市场促进国际商品交易。自二零一七年起，本集团已分别于香港及新加坡获得证券及期货事务监察委员会（证监会）颁发的第1类及第2类牌照，以及新加坡金融管理局颁发的资本市场服务牌照。该等牌照允许本集团向其客户提供交易商间经纪服务及全球结算服务以及差价合约。此外，本集团欣然宣布，其附属公司之一已于二零二二年年七月获得英国金融行为监管局颁发的特定活动和产品类型下的“衍生工具”牌照。 过去十年，金融服务领域