中国华君年报2022

CHINAHUAJUNGROUPLIMITED 中国华君集团有限公司 （于百慕大注册成立之有限公司） （股份代号:377） 报 2022年 目录 页数 公司资料2 署理主席报告书4 管理层讨论及分析5 董事及高级管理层履历11 企业管治报告13 董事会报告书33 独立核数师报告45 综合损益及其他全面收益表48 综合财务状况表50 综合权益变动表53 综合现金流量表55 综合财务报表附注58 五年财务概要198 物业概要199 公司资料 董事会 执行董事 孟广宝先生（主席） （暂缓职务及权力） 闫锐杰先生（署理主席兼行政总裁）陈云女士 独立非执行董事 郑柏林先生沈若雷先生潘治平先生 审核委员会 潘治平先生（主席）郑柏林先生 沈若雷先生 薪酬委员会 郑柏林先生（主席）沈若雷先生 潘治平先生闫锐杰先生 提名委员会 沈若雷先生（主席）郑柏林先生 潘治平先生闫锐杰先生 公司秘书 谭家龙先生 授权代表 闫锐杰先生谭家龙先生 法律顾问 萧一峰律师行 OcorianLaw(Bermuda)Limited 核数师 上会栢诚会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要银行 中国银行（香港）有限公司中国工商银行股份有限公司辽渖银行股份有限公司 盛京银行股份有限公司 注册办事处 VictoriaPlace,5thFloor 31VictoriaStreet,HamiltonPembroke,HM10 Bermuda 总办事处及香港主要营业地点 香港湾仔 港湾道6-8号瑞安中心 9楼903-905室 公司资料（续） 百慕大主要股份过户登记处 OcorianServices(Bermuda)LimitedVictoriaPlace,5thFloor 31VictoriaStreet,HamiltonPembroke,HM10 Bermuda 香港股份过户登记处 联合证券登记有限公司香港 北角 英皇道338号 华懋交易广场二期 33楼3301-04室 股份代号 377 公司网址 http://www.chinahuajungroup.com 投资者关系联络方式 电邮：ir@chinahuajungroup.com 电话：(852)22909222 传真：(852)22909333 署理主席报告书 致本公司各股东： 本人欣然提呈中国华君集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称为“本集团”）截至二零二二年十二月三十一日止年度（“本年度”）之年度报告，请各位股东省览。 业绩摘要 于本年度，收益约为人民币1,641.2百万元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度（“去年”）收益约人民币3,512.4百万元减少约人民币1,871.2百万元或约53.3%。收益的整体减少主要由于贸易及物流所得收益减少。于本年度上半年，由于中国政府持续实施动态清零政策，多数主要城市（包括我们的贸易及物流业务营运所在城市上海）遭受严格封锁，导致中国宏观经济环境不明朗、消费意欲不振及供应链中断。收益减少亦由于物业开发及投资减少。于去年，中国政府实施多项政策抑制过热的房地产市场。因此，房地产市场遭受影响，人们开始对房地产市场失去信心。这导致物业开发及投资业务收益减少。 展望 在未来的日子我们将一如既往地审度时宜，谋定而动，世界经济复苏前景不确定，国内经济形势充满挑战，环境的深刻变化既带来新机遇，也带来新挑战。所有华君人将秉承“为者常成，行者常至”的企业核心价值观，采取节约成本措施及重组亏损业务，将企业夯实做强，降低负债率，以及加快物业资产的处置与销售，为全体股东和客户持续提供优质服务。同时，我们将不断提升管理能力和运营能力，并将恪守稳健审慎的财政策略，物色新融资以改善流动资金状况及资本架构。 致谢 最后，本人谨代表公司董事会，对股东、客户、合作伙伴的信任与支持，对全体员工的奉献和努力，表示最衷心的感谢！ 闫锐杰 署理主席及行政总裁 香港，二零二三年三月三十一日 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团曾从事五项核心业务，即(i)印刷；(ii)贸易及物流；(iii)物业开发及投资；(iv)太阳能光伏；及(v)金融服务。由于太阳能光伏业务需要大量资本投资及持续产生营运亏损，本集团已于二零二一年末停止其太阳能光伏产品销售及生产并且由于持续亏损缩减金融服务规模以节省成本。 截至二零二二年十二月三十一日止年度（“本年度”），收益约为人民币1,641.2百万元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度（“去年”）的收益约人民币3,512.4百万元减少约人民币1,871.2百万元或53.3%。收益的整体减少归因于贸易及物流业务分部所贡献的收益减少。于本年度上半年，由于中国政府持续实施动态清零政策，多数主要城市（包括我们的贸易及物流业务营运所在城市上海）遭受严格封锁，导致中国宏观经济环境不明朗、消费意欲不振及供应链中断。 该减少亦由于物业开发及投资减少。于去年，中国政府实施多项政策抑制过热的房地产市场。因此，房地产市场遭受影响，人们开始对房地产市场失去信心。这导致物业开发及投资业务收益减少。 于本年度，本集团大部分收益来自贸易及物流分部收益，占总收益约63.1%（去年：约60.4%），其次为印刷分部收益，占总收益约29.9%（去年：约14.5%）。于本年度，中国本地销售继续为我们收益的主要来源，占总收益约78.5%（去年：89.3%）。 下表载列本集团于本年度及去年按业务分部划分之收益： 截至二零二二年十二月三十一日止年度 人民币百万元% 截至二零二一年十二月三十一日止年度 人民币百万元% 印刷 491.3 29.9% 508.8 14.5% 贸易及物流 1,035.1 63.1% 2,121.6 60.4% 物业开发及投资 41.3 2.5% 696.5 19.8% 太阳能光伏 7.1 0.4% 98.1 2.8% 金融服务 1.2 0.1% 4.5 0.1% 其他 65.2 4.0% 82.9 2.4% 1,641.2 100% 3,512.4 100% 下表载列本集团于本年度及去年按地区划分（根据客户所在地区）之收益： 截至二零二一年 十二月三十一日止年度人民币百万元% 中国 美国香港 欧洲国家 其他国家 3,137.1 179.1 54.7 57.6 83.9 89.3% 5.1% 1.6% 1.6% 2.4% 3,512.4 100% 100% 1,641.2 78.5% 13.1% 3.9% 2.7% 1.8% 1,288.5 215.0 63.5 44.6 29.6 截至二零二二年十二月三十一日止年度 人民币百万元% 下列为本集团核心业务分部的财务及贸易前景： 印刷 新洲印刷集团有限公司（“新洲”）为一间座落于香港及中国的业内领先且信誉良好的印刷及包装公司。新洲生产优质包装及纸张产品，能够为我们于全球美容及化妆、制药及餐饮范畴的国际客户服务。 由于本年度海外市场逐渐恢复，本集团预计印刷业务将持续为本集团贡献稳定的收益及溢利。 贸易及物流 此分部主要从事分销及销售石化产品以及提供物流服务。此分部进行广泛的石化产品贸易。由于强大的供应商网络可确保我们团队管理的产品供应稳定这一优势，本集团预期香港及中国对石化产品需求旺盛。我们石化产品的大部分客户均位于中国。于本年度，物流销售由于动态清零政策而减少。于二零二二年十二月初动态清零政策结束后，中国政府正竭尽全力恢复经济增长。因此，本集团预期对石化产品的需求将于二零二三年上半年逐步恢复。 物业开发及投资 此分部包括土地整理和开发、物业开发与销售、物业租赁及管理以及多项房地产业务等。本集团利用中国丰富的资源，曾寻求投资多项具有资产升值潜力的发展项目，在产生稳定收益的同时享受资产增值。 然而，由于中国政府收紧物业开发商融资的政策，及二零二二年中国物业开发商的流动资金问题，我们的物业开发及投资业务亦面临严峻挑战及缺乏对我们物业的需求。本集团预计不会投资或购买新物业项目，未来的工作重点是出售现有项目及与多名债权人讨论贷款偿还事宜，包括拍卖资产及以实物偿还债务，以解决本集团债务危机。 财务回顾 收益 于本年度，本集团之收益约为人民币1,641.2百万元，较去年的收益约人民币3,512.4百万元减少约人民币1,871.2百万元或53.3%。于本年度，本集团之主要业务分部，即(1)印刷录得收益约人民币491.3百万元（去年︰约人民币508.8百万元）；(2)贸易及物流录得收益约人民币1,035.1百万元（去年：约人民币2,121.6百万元）；(3)太阳能光伏录得收益约人民币7.1百万元（去年：约人民币98.1百万元）；(4)物业开发及投资录得收益约人民币41.3百万元（去年：约人民币696.5百万元）；及(5)金融服务录得收益约人民币1.2百万元（去年：约人民币4.5百万元）。于本年度，我们亦自其他经营分部录得收益约人民币65.2百万元（去年：约人民币82.9百万元）。 收益的整体减少归因于贸易及物流所得收益减少。于本年度上半年，由于中国政府持续实施动态清零政策，多数主要城市（包括我们的贸易及物流业务营运所在城市上海）遭受严格封锁，导致中国宏观经济环境不明朗、消费意欲不振及供应链中断。 该减少亦由于物业开发及投资减少。于去年，中国政府实施多项政策抑制过热的房地产市场。因此，房地产市场遭受影响，人们开始对房地产市场失去信心。这导致物业开发及投资业务收益减少。 毛（损）利及毛（损）利率 于本年度，毛损约为人民币344.7百万元（去年：毛利约人民币74.1百万元），毛损率为约21.0%（去年：毛利率约2.1%）。毛利及毛利率下降乃由于本集团于本年度确认撇减持作出售物业之拨备约人民币469.3百万元（去年：约人民币109.6百万元）。除对持作出售物业撇减之拨备的影响外，毛利约为人民币124.6百万元（去年：约人民币183.7百万元）及毛利率为7.6%（去年：5.2%）。 销售及分销开支 于本年度，销售及分销开支由去年的约人民币102.4百万元（或收益的2.9%）减少约人民币27.6百万元或27.0%至本年度的约人民币74.8百万元（或收益的4.6%）。有关减少乃主要由于佣金开支、咨询费及运费和保险开支减少。 行政费用 于本年度，行政费用由去年的约人民币305.2百万元（或收益的8.7%）减少约人民币72.4百万元或23.7%至本年度的约人民币232.8百万元（或收益的14.2%），乃由于员工成本、专业费用、诉讼拨备及其他开支减少。 财务费用 本年度之财务费用约为人民币1,305.5百万元（去年：约人民币1,097.3百万元）。有关增加乃主要由于大部分在建投资物业及发展中待售物业因流动资金问题而暂停，已资本化至在建投资物业及发展中待售物业之利息开支减少。此外，该增加亦由于累计罚息及就若干贷款协议违约赔偿计提拨备（于综合财务报表附注32披露）。 投资物业之公平值变动 于本年度，本集团录得投资物业公平值变动之亏损约人民币1,187.1百万元，而去年录得亏损约人民币372.7百万元，乃由于本集团于二零二二年十二月三十一日持有的投资物业公平值减少。 物业、厂房及设备的减值亏损 本集团对本集团的物业、厂房及设备进行审查，确定部分资产减值，主要由于太阳能光伏产品的若干生产线由于技术变动及该等生产设备所生产产品的订单减少而关闭。本集团亦评估其他亏损分部的物业、厂房及设备的可收回金额，并确认本年度减值亏损总额约人民币207.3百万元（去年：约人民币58.1百万元）。 年内亏损 由于以上综合影响，于本年度，本集团录得本公司股东应占亏损约人民币2,822.3百万元，而去年则录得亏损约人民币1,778.0百万元。 流动资金、财务资源及资本架构 股东权益 于二零二二年十二月三十一日，股东权益总额亏损约人民币3,667.1百万元，而二零二一年十二月三十一日的亏损约人民币844.9百万元。 财务状况 于二零二二年十二月三十一日，本集团之流动资产约为人民币5,560.