基石控股2022年报

目录 页码2 公司资料 4 主席致股东函件 6 业务回顾、管理层讨论与分析 15 财务回顾 20 环境、社会及管治报告 44 企业管治报告 61 董事及高级管理层履历 66 董事会报告 77 独立核数师报告 83 综合损益及其他全面收益表 84 综合财务状况表 86 综合权益变动表 87 综合现金流量表 88 综合财务报表附注 148 五年财务概要 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrivePOBox2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 新界 沙田安耀街3号 汇达大厦15楼1501至02室 公司网站 http://www.anchorstone.com.hk 公司电邮 info@anchorstone.com.hk 董事会 执行董事 雷雨润先生（主席）雷永耀先生 冯伟恒先生 乔晓伟女士（于2022年6月28日退任） 张丽女士（于2022年6月28日退任） 非执行董事 雷宝蔚女士（于2022年9月23日获委任） 独立非执行董事 高子健先生吴又华先生 严建国先生（于2022年9月23日获委任）李俊苇先生（于2022年6月28日退任）邹海燕先生（于2022年6月28日退任） 董事委员会 审核委员会 高子健先生（主席）吴又华先生 严建国先生（于2022年9月23日获委任） 邹海燕先生（于2022年6月28日退任） 薪酬委员会 吴又华先生（主席）高子健先生 雷雨润先生 提名委员会 雷雨润先生（主席）高子健先生 吴又华先生 公司秘书 冯伟恒先生 授权代表 雷雨润先生冯伟恒先生 核数师 先机会计师行有限公司（于2022年1月24日获委任） 执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要往来银行 恒生银行创兴银行 南洋商业银行 股东资料 本公司股份于香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市 股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 投资者关系 如有查询，请联系：冯伟恒先生（公司秘书）电邮：ricofung@anchorstone.com.hk 电话：(852)25116668 传真：(852)25116667 财务日志 为确定股东出席股东周年大会（“股东周年大会”）并于会上投票的资格，本公司将于2023年6月23日（星期五）至 2023年6月28日（星期三（）包括首尾两日）暂停办理股份过户登记手续，期间将不会进行本公司股份过户登记。 为符合资格出席股东周年大会及于会上投票，股东应确保所有已填妥过户表格连同相关股票须不迟于2023年6月22日（星期四）下午四时三十分送交本公司香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司（地址为香港夏悫道16号远东金融中心17楼）以办理登记。 股东周年大会将于2023年6月28日（星期三）下午三时正假座香港香港仔香叶道2号OneIslandSouth13楼1301室举行。 主席致股东函件 各位股东： 本人谨代表基石控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（“统称“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然提呈本集团截至2022年12月31日止年度的年度业绩。 自2020年以来，受到冠状病毒病（“2019冠状病毒病”）疫情的影响，本集团大部分建设项目严重延迟。本集团的业绩因此受到重大影响。与此同时，全球经济低迷，并面临种种动荡与挑战。于2022年，随着通货膨胀达到数十年来的最高水平，大部分地区的财政状况紧张，全球越来越多经济体处于增长放缓甚至萎缩的状况。此外，俄罗斯与乌克兰之间的冲突导致欧洲出现严重能源危机，以致商品成本急剧上升。此项因素加上2019冠状病毒病疫情持续，对全球经济前景造成严重影响。 鉴于严峻复杂的营商环境以及中国内地与香港防疫措施的影响，本集团已灵活调整战略目标，以保持其市场竞争力。本集团亦维持与不同客户及供应商的紧密关系，并向其客户交付优质产品。随着冠状病毒自2022年底得到遏制，香港逐步“重启”经济活动，香港的建筑活动再次恢复活跃。本集团已迅速对市场复苏作出反应，并积极参与各项招标活动。 此外，本集团已计划于2023年进军中国建筑市场。中国十四五规划提出“加快城际铁路建设，统筹港口和机场功能布局，优化航运和航空资源配置”，加强大湾区互联互通，推动区内基础设施建设加快发展。中国内地房地产业务复苏亦创造了商机。 本集团在香港拥有悠久历史。我们的项目团队及业务伙伴均拥有经验丰富及精湛技术，可以工匠精神用心说好香港故事。 敬请阁下注意，近两年来，本集团积极寻求各种资金来源并改善经营性应收款项周期，以减少逾期银行借款（从而降低财务压力及风险）。截至2022年12月31日止年度，本集团的逾期银行借款已进一步减少至约36.6百万港元。 主席致股东函件 根据本人目前所深知，相信本集团已渡过最艰难的时期。本集团的业绩将于未来逐步改善。 最后，本人谨此向全体员工一如以往的热心支持致以衷心谢意。此外，本人谨此向所有股东对我们充分信赖及鼎力支持致以衷心谢意。 主席 雷雨润 香港，2023年3月30日 概览 本集团于香港特别行政区（“香港”）及澳门特别行政区（“澳门”）经营业务。于2022年，2019年冠状病毒病疫情持续、 国际贸易关系、供应链中断、地缘政治紧张局势日益加剧、加息及建筑成本上涨，均为本地物业市场及建筑业带来不确定性及波动。特别是，不断增加的地缘政治风险及2019年冠状病毒病疫情继续影响本地经济。尽管如此，随着2019年冠状病毒病疫情自2021年底起出现好转迹象，本集团现有建筑项目整体延误的情况有所改善。 截至2022年12月31日止年度，本集团录得收益约91.7百万港元（2021年：91.9百万港元），较截至2021年12月31日止年度轻微减少0.2%。本集团于截至2022年12月31日止年度亦录得毛利增加至14.9百万港元（2021年：11.2百万港元），增加33.0%。 尽管2023年业务环境有所改善，鉴于地方经济下滑及若干其他因素，管理层已根据减值评估就部分项目的合约资产以及贸易应收款项及应收保固金计提亏损拨备约30.5百万港元（2021年：28.9百万港元）。 于本财政年度，本集团的行政开支约为22.6百万港元（2021年：25.3百万港元），减少约2.7百万港元或10.7%。 由于上述综合因素，本集团截至2022年12月31日止年度录得年内亏损约44.4百万港元（2021年：46.7百万港元），亏损减少约2.3百万港元或4.9%。 于2022年12月31日，本集团的净资产约为53.6百万港元（2021年：83.0百万港元）。于2022年12月31日，主要资产为合约资产、存货、贸易应收款项及应收保固金以及银行结余及现金。 合约资产指本集团于报告日期尚未开票的在建建筑项目。于2022年12月31日，手头未偿还合约资产约为142.4百万港元，较2021年同期微跌16.0%。此乃主要由于香港整体建筑业先前放缓所致。 贸易应收款项及应收保固金指本集团自其建筑项目的应收款项。于2022年12月31日，贸易应收款项及应收保固金约为18.3百万港元，较去年减少26.5%。此乃由于在建工程的确认或认证增加。 存货为本集团石材销售项目的最终产品。有关减少乃由于年内用于销售。 概览（续） 本集团于2022年12月31日的主要负债为贸易应付款项及应付保固金、银行借款及本公司执行董事贷款。 贸易应付款项及应付保固金指应付予本集团分包商及供应商的款项。于2022年12月31日，贸易应付款项及应付保固金的状况并无重大变动。 截至2022年12月31日止年度，应计费用及其他应付款项约为31.4百万港元（2021年：17.5百万港元），较去年增加79%。此乃主要由于应付利息及应计雇员福利开支增加所致。 本集团的银行借款主要用作经营用途。于2022年12月31日，本金总额约为36.6百万港元（2021年：42.9百万港元）的全部银行借款已逾期。银行借款总额由2021年的约42.9百万港元减少至2022年的约36.6百万港元。本集团已努力偿还银行借款，以降低本集团的流动资金风险。本集团亦与相关银行保持沟通，并无发出实时偿还所有未偿还银行借款之正式要求还款函件。 本公司执行董事贷款用作支持本集团的经营及融资活动。大部分执行董事贷款用于清偿逾期银行借款。 业务回顾 2019年冠状病毒病疫情持续对行业整体经营环境造成不利影响，尤其是对海外国家至中华人民共和国（“中国”）及 香港的云石及花岗石航运供应。2022年第一季度尤其受到严重负面影响。本集团分包商及供应商的工作进度因此受到影响。 疫情亦冲击了香港经济，其复苏需时。本地物业市场的表现仍充满不确定性，或会影响本行业未来的招标活动。 云石及花岗石的供应及铺砌市场的竞争依然十分激烈。建筑材料成本及建筑劳工成本上涨对香港建筑业的表现造成负面影响，导致本集团的利润收窄。 在该竞争激烈的行业中，声誉来之不易，并需坚定维护。为了行业的进一步增长及发展，本集团亦需更强大的财务资源以支持其建筑项目，并与其顾客、分包商、供应商及其他利益相关者保持良好的关系。 管理层已透过与其顾客、供应商及分包商紧密合作，尽最大努力使营运以最有效率和效益的方式重回正轨。作为香港领先的云石分包商之一，董事会对本集团的未来前景充满信心，尤其是在“后2019年冠状病毒病”时期。 提高核心业务价值 我们为香港建筑项目供应云石及花岗石并提供相关铺砌服务。本集团供应的云石及花岗石多用于前厅、厨房、浴室及楼宇外墙及景观等区域装饰。我们认为，住宅和商业物业倾向使用各类侧边或边缘抛光的云石及花岗石壁线或支柱装饰楼宇表里以改善外观，而专为浴室和厨房设计的云石及花岗石橱柜、专为窗台及各种云石及花岗石墙裙或地板设计的云石及花岗石石板，亦广泛用于住宅和商业物业。作为香港云石及花岗石供应及铺砌的专业承建商，我们于香港承接多种类别楼宇及物业（包括商业楼宇、住宅楼宇、酒店及公共基础设施）的云石及花岗石工程。 我们一般按项目基准向客户提供服务，我们的工作属于客户总建筑及开发合约的一部分。此外，我们在服务中精于使用云石及花岗石作为主要原材料。我们认为，由于不同种类的自然云石及花岗石具有不同特性，加工及铺砌云石及花岗石需要使用特殊技巧及具备处理云石及花岗石的经验。我们已与石材供应商、铺砌分包商及其他供应商的网络创建关系，与彼等亦有联系。我们持续监控、评估供应商和铺砌分包商的质量标准、定价、产能、能力、表现及服务水平并相应更新数据库，以掌握最新市场信息。 与主要客户、分包商及供应商的关系 本集团与客户、分包商及供应商保持良好关系。本集团志在继续为客户提供优质服务，并与分包商及供应商创建合作策略。 我们大部分客户为香港的总承建商。作为分包商，我们因应个别合约的具体要求提供一站式综合服务，主要涵盖以下方面： —推荐及采购客户指定的云石及花岗石或符合客户要求的云石及花岗石； —安排按指定规格加工云石及花岗石； —安排交付云石及花岗石并铺砌装饰楼宇外墙、景观及╱或楼宇内部的前厅、厨房及浴室等；及 —安排抛光及清洁等铺砌后的服务。 与雇员的关系 本集团已作好准备吸引及挽留人材，并为雇员提供公平包容的工作环境。我们将与雇员保持良好的关系。同时，我们将透过提高雇员的能力持续增强竞争力。本集团将透过培训为雇员的发展提供持续支持，并鼓励彼等终身学习。 主要风险及不确定因素 于2022年，2019年冠状病毒病疫情持续、国际贸易关系、供应链中断、地缘政治紧张局势日益加剧、加息及建筑成本上涨，均为本地物业市场及建筑业带来不确定性及波动。 年内，由于多项抗疫措施，2019年冠状病毒病持续导致本集团业绩大幅下滑，跨境限制严重影响本集团的物资供应及建筑工地工作进度。自2022年底以来，业务环境有所改善。然而，截至2022年12月31日止年度，本集团仍然录得年内亏损约44.4百万港元（2021年：46.7百万港元）。 我