基石控股2023年报

目 录 页码 2 公司资料 4 主席致股东函件 5 业务回顾、管理层讨论与分析 16 财务回顾 21 环境、社会及管治报告 45 企业管治报告 63 董事及高级管理层履历 67 董事会报告 78 独立核数师报告 81 综合损益及其他全面收益表 82 综合财务状况表 84 综合权益变动表 85 综合现金流量表 86 综合财务报表附注 158 五年财务概要 公司资料 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrivePOBox2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 新界 沙田安耀街3号 汇达大厦15楼1501至02室 公司网站 http://www.anchorstone.com.hk 公司电邮 info@anchorstone.com.hk 董事会 执行董事 雷雨润先生（主席）雷永耀先生 冯伟恒先生 非执行董事 雷宝蔚女士（于2023年6月28日退任及于2023年11月16日获重新委任） 独立非执行董事 高子健先生 林立升先生（于2023年9月27日获委任）黄裕晖先生（于2023年9月27日获委任）严建国先生（于2023年6月28日退任及 于2023年11月16日获重新委任） 吴又华先生（于2023年7月1日辞任） 董事委员会 审核委员会 高子健先生（主席） 林立升先生（于2023年9月27日获委任）黄裕晖先生（于2023年9月27日获委任）严建国先生（于2023年6月28日退任及于2023年11月16日获重新委任） 吴又华先生（于2023年7月1日辞任） 薪酬委员会 林立升先生（主席（）于2023年9月27日获委任） 高子健先生 雷雨润先生 吴又华先生（于2023年7月1日辞任） 提名委员会 雷雨润先生（主席）高子健先生 林立升先生（于2023年9月27日获委任） 吴又华先生（于2023年7月1日辞任） 公司秘书 冯伟恒先生 授权代表 雷雨润先生冯伟恒先生 核数师 先机会计师行有限公司（于2022年1月24日获委任） 执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要往来银行 恒生银行创兴银行 南洋商业银行 股东资料 本公司股份于香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市 股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 投资者关系 如有查询，请联系：冯伟恒先生（公司秘书）电邮：ricofung@anchorstone.com.hk 电话：(852)25116668 传真：(852)25116667 公司资料 财务日志 为确定股东出席股东周年大会（“股东周年大会”）并于会上投票的资格，本公司将于2024年6月24日（星期一）至 2024年6月28日（星期五（）包括首尾两日）暂停办理股份过户登记手续，期间将不会进行本公司股份过户登记。 为符合资格出席股东周年大会及于会上投票，股东应确保所有已填妥过户表格连同相关股票须不迟于2024年6月21日（星期五）下午四时三十分送交本公司香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司（地址为香港夏悫道16号远东金融中心17楼）以办理登记。 股东周年大会将于2024年6月28日（星期五）下午三时正假座香港香港仔香叶道2号OneIslandSouth13楼1301室举行。 主席致股东函件 各位股东： 本人谨代表基石控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（“统称“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然提呈本集团截至2023年12月31日止年度的年度业绩。 由于当地经济不景气及本集团业务放缓，本集团的表现未如理想。与此同时，全球经济低迷，并面临种种动荡与挑战，如俄罗斯与乌克兰之间的冲突导致欧洲出现严重能源危机，以及中美贸易冲突。 本集团及本人从事云石及花岗石行业近40年。纵观我们的历史，疫情时期无疑是我们最困难的时期之一。自2020年初COVID-19疫情至2023年初，本集团维持与不同客户及供应商的紧密关系，并向其客户交付优质产品。于2023年，香港逐步“重启”经济活动，其后香港的建筑活动再次恢复活跃。本集团已迅速对市场复苏作出反应，并积极参与各项招标活动。 全球经济亦正从疫情中复苏。然而，地缘政治、国际贸易摩擦、加息周期的不确定性及供应链重新平衡等多项宏观因素均可能影响复苏步伐以及香港物业市场及建筑业。在中国内地，中央政府继续微调和优化政策，以刺激经济活动。本集团已于2023年底进军中国建筑市场。中国十四五规划提出“加快城际铁路建设，统筹港口和机场功能布局，优化航运和航空资源配置”，加强大湾区互联互通，推动区内基础设施建设加快发展。中国内地房地产业务复苏亦创造了商机。 尽管我们目前正面临最困难的时期，但本集团积极寻求各种资金来源并改善经营性应收款项周期，以减少逾期银行借款及财务压力。 最后，本人谨此向我们股东、董事会、管理层及本集团所有同事对我们充分信赖及鼎力支持致以衷心谢意。 主席 雷雨润 香港，2024年3月28日 业务回顾、 管理层讨论与分析 概览 本集团于香港特别行政区（“香港”）、澳门特别行政区（“澳门”）及中华人民共和国（“中国”）经营业务。随着2019冠 状病毒病疫情缓和，香港大部分防疫措施已于2023年解除，建筑业逐渐回复正常。尽管如此，该行业仍面临全球经济格局产生的许多不明朗因素，包括高通胀及高利率、地缘政治紧张局势、环境问题及香港熟练劳工短缺，可能会阻碍行业增长。 本集团截至2023年12月31日止年度的收益减少，主要由于本年度若干大型项目已进入竣工阶段，而新获授大型项目尚未动工。 截至2023年12月31日止年度，本集团录得收益约77.2百万港元（2022年（经重列）：约130.4百万港元），较截至2022年12月31日止年度减少40.8%。本集团于截至2023年12月31日止年度亦录得毛利减少（2023年：约23.9百万港元；2022年（经重列）：约31.4百万港元），减少23.9%。 管理层已根据减值评估就部分项目的合约资产、贸易应收款项及应收保固金以及其他应收款项计提亏损拨备合共约36.5百万港元（2022年（经重列）：约30.8百万港元）。 于本年度，本集团的行政开支约为20.8百万港元（2022年（经重列）：约25.0百万港元），减少约4.2百万港元或16.8%。 由于上述综合因素，本集团截至2023年12月31日止年度录得除税前亏损及全面开支总额约38.5百万港元（2022年（经重列）：约30.2百万港元），亏损减少约8.3百万港元或27.5%。 本集团的净资产约为35.2百万港元（2022年（经重列）：约58.2百万港元）。于2023年12月31日，主要资产为合约资产、存货、贸易应收款项及应收保固金以及银行结余及现金。 合约资产指本集团于报告日期的在建建筑项目。于2023年12月31日，手头未偿还合约资产约为110.5百万港元，较2022年同期微跌24.0%。此乃主要由于我们的建筑项目放缓所致。 贸易应收款项及应收保固金指本集团自其建筑项目的应收款项。于2023年12月31日，贸易应收款项及应收保固金约为14.1百万港元，较去年减少38.1%。此乃由于在建工程的确认或认证减少。 业务回顾、 管理层讨论与分析 概览（续） 存货为本集团石材销售项目的最终产品。有关减少乃由于年内用于销售。 本集团于2023年12月31日的主要负债为贸易应付款项及应付保固金、银行借款及本公司董事贷款。 贸易应付款项及应付保固金指应付予本集团分包商及供应商的款项。于2023年12月31日，贸易应付款项及应付保固金的状况并无重大变动。 本集团的银行借款主要用作经营用途。所有借款均应向香港营运的银行偿还。于2023年12月31日，本金总额约为 33.2百万港元（2022年：约36.6百万港元）的全部银行借款已逾期。银行借款总额于2023年有所减少。本集团已努力偿还银行借款，以降低本集团的流动资金风险。本集团亦与相关银行保持沟通，并无发出实时偿还所有未偿还银行借款之正式要求还款函件。 本公司董事贷款用作支持本集团的经营及融资活动。大部分董事贷款用于清偿逾期银行借款。 业务回顾 于2023年，行业缓慢复苏。管理层已透过与其顾客、供应商及分包商紧密合作，尽最大努力使营运以最有效率和效益的方式重回正轨。然而，香港整体经济复苏需时。香港及中国内地物业市场的表现仍充满不确定性，或会影响本行业未来的招标活动。 云石及花岗石的供应及铺砌市场的竞争依然十分激烈。建筑材料成本及建筑劳工成本上涨对香港建筑业的表现造成负面影响，导致本集团的利润收窄。 在该竞争激烈的行业中，声誉来之不易，并需坚定维护。为了行业的进一步增长及发展，本集团亦需更强大的财务资源以支持其建筑项目，并与其顾客、分包商、供应商及其他持份者保持良好的关系。 业务回顾、 管理层讨论与分析 提高核心业务价值 我们为香港、澳门及中国建筑项目供应云石及花岗石并提供相关铺砌服务。本集团供应的云石及花岗石多用于前厅、厨房、浴室及楼宇外墙及景观等区域装饰。我们认为，住宅和商业物业倾向使用各类侧边或边缘抛光的云石及花岗石壁线或支柱装饰楼宇表里以改善外观，而专为浴室和厨房设计的云石及花岗石橱柜、专为窗台及各种云石及花岗石墙裙或地板设计的云石及花岗石石板，亦广泛用于住宅和商业物业。作为香港云石及花岗石供应及铺砌的专业承建商，我们于香港承接多种类别楼宇及物业（包括商业楼宇、住宅楼宇、酒店及公共基础设施）的云石及花岗石工程。 我们一般按项目基准向客户提供服务，我们的工作属于客户总建筑及开发合约的一部分。此外，我们在服务中精于使用云石及花岗石作为主要原材料。我们认为，由于不同种类的自然云石及花岗石具有不同特性，加工及铺砌云石及花岗石需要使用特殊技巧及具备处理云石及花岗石的经验。我们已与石材供应商、铺砌分包商及其他供应商的网络创建关系，与彼等亦有联系。我们持续监控、评估供应商和铺砌分包商的质量标准、定价、产能、能力、表现及服务水平并相应更新数据库，以掌握最新市场信息。 与主要客户、分包商及供应商的关系 本集团与客户、分包商及供应商保持良好关系。本集团志在继续为客户提供优质服务，并与分包商及供应商创建合作策略。 我们大部分客户为香港的总承建商。作为分包商，我们因应个别合约的具体要求提供一站式综合服务，主要涵盖以下方面： —推荐及采购客户指定的云石及花岗石或符合客户要求的云石及花岗石； —安排按指定规格加工云石及花岗石； —安排交付云石及花岗石并铺砌装饰楼宇外墙、景观及╱或楼宇内部的前厅、厨房及浴室等；及 —安排抛光及清洁等铺砌后的服务。 业务回顾、 管理层讨论与分析 与雇员的关系 本集团已作好准备吸引及挽留人材，并为雇员提供公平包容的工作环境。我们将与雇员保持良好的关系。同时，我们将透过提高雇员的能力持续增强竞争力。本集团将透过培训为雇员的发展提供持续支持，并鼓励彼等终身学习。 主要风险及不确定因素 尽管2023年国际贸易关系、地缘政治紧张局势及利率上升对本地物业市场及建筑业增添不明朗因素及波动，但全球营商环境于2023年逐渐改善。 年内，由于整体招标数量及工程量下跌，本集团的业绩展望有所下降。截至2023年12月31日止年度，本集团录得年内亏损约40.4百万港元（2022年（经重列）：32.3百万港元）。 我们的收益取决于非经常性的云石及花岗石项目成功中标，但无法保证我们的客户会向我们提供新业务或我们会获得新客户。云石及花岗石或会因客户的消费模式变动而未能获得市场认可。 我们能否以具竞争力且有充足溢利率的价格提交标书及保持我们的盈利能力视乎多项因素而定。我们提交项目标书或向潜在客户提交初步方案时，通常基于我们的估计项目成本（主要包括分包成本及材料成本）加提成拟备标书及报价。我们厘定投标价格时亦会考虑以下因素：(i)项目的性质、范围及复杂程度；(ii)估计分包成本；(iii)材料的成本及来源；(iv)客户规定的竣工时间；(v)本集团