金山云2022 年度报告

KingsoftCloudHoldingsLimited 金山云控股有限公司 （于开曼群岛注册成立的有限公司） 股份代号:3896 2022 年度报告 目录 2公司资料 4主要摘要 8业务回顾及展望 10管理层讨论与分析 15董事会报告 41董事及高级管理层 47企业管治报告 63其他资料 77独立审计师报告 83合并资产负债表 86合并综合亏损表 88合并股东权益变动表 90合并现金流量表 93合并财务报表附注 163四年财务摘要 164释义 2022年度报告2 公司资料 董事会 非执行董事 雷军先生（董事长） 仇睿恒博士（于2023年3月29日获委任） 叶航军博士（于2023年3月29日辞任） 执行董事 邹涛先生（副董事长） 何海建先生（于2022年12月20日获委任） 独立非执行董事 喻铭铎先生王航先生 曲静渊女士（于2022年4月14日获委任） 审计委员会 喻铭铎先生（主席）曲静渊女士 王航先生 薪酬委员会 曲静渊女士（主席）雷军先生 喻铭铎先生 提名委员会 雷军先生（主席）曲静渊女士 喻铭铎先生王航先生 公司治理委员会 邹涛先生（主席）何海建先生 仇睿恒博士（于2023年3月29日获委任） 曲静渊女士 叶航军博士（于2023年3月29日辞任） 联席公司秘书 王轶女士苏嘉敏女士 授权代表 邹涛先生苏嘉敏女士 中国总部及主要营业地点 中国北京海淀区 西二旗中路33号 小米科技园D座（邮编：100085） 香港主要营业地点 香港九龙观塘道348号宏利广场5楼 开曼群岛注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 审计师 安永会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体审计师 香港鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一期27楼 3金山云控股有限公司 公司资料 法律顾问 有关香港及美国法律 达维律师事务所 香港 遮打道3A号 香港会所大厦10楼 有关中国法律 方达律师事务所 中国北京 朝阳区光华路1号 北京嘉里中心北楼27层 有关开曼群岛法律 MaplesandCalder(HongKong)LLP 香港湾仔 港湾道18号中环广场26楼 合规顾问 国泰君安融资有限公司 香港 皇后大道中181号新纪元广场 低座26楼－28楼 主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要银行 中国工商银行（亚洲）有限公司 香港 中环花园道3号 中国工商银行大厦34楼 股份代号 3896 纳斯达克股票代码 KC 公司网址 ksyun.com 2022年度报告4 主要摘要 截至2022年12月31日止年度的财务摘要 财务摘要 截至12月31日止年度2021年 2022年 人民币千元 人民币千元 收入 9,060,784 8,180,107 毛利 351,288 429,538 除所得税前亏损 (1,576,015) (2,663,915) 净亏损 (1,591,756) (2,688,388) 金山云控股有限公司应占净亏损 (1,588,712) (2,658,184) 非公认会计准则财务指标 于评估我们的业务时，我们考虑并使用若干非公认会计准则指标，包括经调整毛利（非公认会计准则财务指标）、经调整毛利率（非公认会计准则财务指标）、经调整EBITDA（非公认会计准则财务指标）、经调整EBITDA利润率（非公认会计准则财务指标）、经调整净亏损（非公认会计准则财务指标）及经调整净亏损率（非公认会计准则财务指标），作为补充指标以审阅及评估我们的经营表现。该等非公认会计准则财务指标的呈列不应被视为独立于或可替代根据美国公认会计准则编制及呈列的财务资料。我们呈列该等非公认会计准则财务指标，是因为我们的管理层正是使用该等财务指标来评估我们的经营表现并制定业务计划。我们亦认为，使用该等非公认会计准则指标有助于投资者评估我们的经营表现。 该等非公认会计准则财务指标未在美国公认会计准则项下界定，亦未根据美国公认会计准则呈列。该等非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。使用该等非公认会计准则财务指标的主要限制之一是其并未反映影响我们运营的所有收支项目。此外，该等非公认会计准则指标可能有别于其他公司（包括同业公司）使用的非公认会计准则资料，因此其可比性可能有限。 我们通过将该等非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则业绩指标进行对账来弥补该等限制，在评估我们的业绩时应将上述一并考虑。我们鼓励阁下以整体方式审阅我们的财务资料，而不是依赖单一的财务指标。 5金山云控股有限公司 主要摘要 经调整毛利及经调整毛利率（非公认会计准则指标） 我们将非公认会计准则经调整毛利界定为不包括分配至营业成本的股权激励费用的毛利，且我们将非公认会计准则经调整毛利率界定为非公认会计准则经调整毛利占收入的百分比。下表为我们于2021年及2022年的非公认会计准则经调整毛利与根据美国公认会计准则计算及呈列的最直接可比财务指标的对账。 截至12月31日止年度 2021年2022年 人民币人民币美元 （以千计） 毛利调整： 351,288 429,538 62,277 股权激励费用（分配至营业成本） 17,481 15,618 2,264 经调整毛利 368,769 445,156 64,541 截至12月31日止年度 2021年(%) 2022年(%) 毛利率 3.9 5.3 经调整毛利率 4.1 5.4 经调整净亏损及经调整EBITDA（非公认会计准则财务指标） 我们将非公认会计准则净亏损定义为不包括股权激励费用及汇兑（收益）亏损，而我们将非公认会计准则净亏损率定义为经调整净亏损占收入的百分比。我们将非公认会计准则EBITDA定义为不包括利息收入、利息开支、所得税开支以及折旧及摊销的非公认会计准则净亏损，而我们将非公认会计准则EBITDA利润率定义为非公认会计准则EBITDA占收入的百分比。下表将我们于2021年及2022年的经调整净亏损（净亏损率）（非公认会计准则财务指标）及经调整EBITDA（EBITDA利润率）（非公认会计准则财务指标）与根据美国公认会计准则计算及呈列的最直接可比财务指标进行对账。 2022年度报告6 主要摘要 股权激励费用为向选定的行政人员、雇员及顾问授出股权激励奖励所产生的非现金开支。 截至12月31日止年度 2021年 人民币 2022年 人民币 美元 （以千计） 净亏损 (1,591,756) (2,688,388) (389,779) 调整： 股权激励费用 434,350 359,835 52,171 汇兑（收益）亏损 (37,822) 334,629 48,517 经调整净亏损（非公认会计准则财务指标） (1,195,228) (1,993,924) (289,091) 调整： 利息收入 (71,942) (80,743) (11,707) 利息费用 52,040 137,812 19,981 所得税开支 15,741 24,473 3,548 折旧及摊销 855,604 1,157,424 167,811 经调整EBITDA（非公认会计准则财务指标） (343,785) (754,958) (109,458) 出售物业及设备的亏损 – 28,788 4,174 不包括出售物业及设备的亏损， 正常化经调整EBITDA (343,785) (726,170) (105,284) 截至12月31日止年度 2021年(%) 2022年(%) 净亏损率 (17.6) (32.9) 经调整净亏损率（非公认会计准则财务指标） (13.2) (24.4) 经调整EBITDA利润率（非公认会计准则财务指标） (3.8) (9.2) 正常化经调整EBITDA利润率（非公认会计准则财务指标） (3.8) (8.9) 7金山云控股有限公司 主要摘要 截至2022年12月31日止年度的业务摘要 我们采取优质客户战略，专注于选定垂直行业的领先企业，以有效创建市场影响力。于2020年、2021年及2022年，我们来自优质客户的总收入分别为人民币6,449.2百万元、人民币8,896.1百万元及人民币8,016.7百万元（1,162.3百万美元），分别占同年我们总收入的98.1%、98.2%及98.0%。具体而言，于2020年、2021年及2022年，我们来自公有云服务优质客户的总收入分别为人民币5,045.4百万元、人民币6,043.8百万元及人民币5,252.9百万元（761.6百万美元），分别占同年我们公有云服务总收入的97.6%、98.1%及98.0%。于2020年、2021年及2022年，我们来自行业云服务优质客户的总收入分别为人民币1,366.9百万元、人民币2,846.2百万元及人民币2,741.1百万元（397.4百万美元），分别占同年我们行业云服务总收入的99.6%、98.2%及97.3%。此外，于我们收购Camelot集团前，于2021年1月1日至9月3日止期间，Camelot集团自优质客户产生的收入为人民币1,247.5百万元。因此，我们相信下表所列与我们优质客户（而非所有客户）有关的多项关键营运指标用来评估我们的业务及衡量我们的表现是重要且有意义的。我们认为该等指标反映我们的整体业务及表现。下文讨论的关键指标及其他计量指标的计算可能有别于其他公司、证券分析师或投资者使用的其他具有类似名称的指标。 截至12月31日止年度 2020年 2021年 2022年 公有云服务公有云服务优质客户数量 191 222 197 每位公有云服务优质客户的平均收入（人民币百万元）(1)行业云服务 26.4 27.3 26.7 行业云服务优质客户数量 124 382 347 每位行业云服务优质客户的平均收入（人民币百万元）(1)总计 11.0 10.7 7.9 优质客户数量(2) 322 597 537 每位优质客户的平均收入（人民币百万元）(1) 20.0 17.0 14.9 附注： (1)由于于2021年收购Camelot集团，2021年每名优质客户的平均收入按(i)(x)2021年本集团优质客户产生的合并收入与(y)于2021年1月1日至9月3日止期间Camelot集团优质客户产生的收入之和除以(ii)2021年的优质客户数量计算。 (2)截至2021年12月31日止年度的优质客户数量包括同年收入超过人民币700,000元的Camelot集团及深圳云帆等客户。优质客户根据来自客户的总收入确定，而公有云优质客户及行业云高级客户分别根据来自公有云服务及行业云服务的收入确定。 2022年度报告8 业务回顾及展望 于2022年，我们很高兴在复杂多变的环境中成功应对挑战。我们重申可持续高质量发展的初心，坚持技术立业，坚决实施降本增效举措。通过这些努力，我们一直稳步提高盈利能力。 2022年的总收入达到人民币8,180.1百万元（1,186.0百万美元），公有云服务收入为人民币5,360.3百万元 （777.2百万美元），行业云服务收入为人民币2,817.0百万元（408.4百万美元）；毛利为人民币429.5百万元 （62.3百万美元），较2021年的人民币351.3百万元增长22.3%，毛利率为5.3%，而2021年则为3.9%；非公认会计准则毛利为人民币445.2百万元（64.5百万美元），较2021年的人民币368.8百万元增加20.7%；非公认会计准则毛利率为5.4%，而2021年则为4.1%。 产品及行业特定解决方案 我们凭藉广泛的基础设施提供全套云产品，并基于相同的基础技术能力进行开发。我们的