日发精机：2022年年度报告

浙江日发精密机械股份有限公司 ZheJiangRIFAPrecisionMachineryCo.,Ltd. （浙江省新昌县七星街道日发数字科技园） 2022年年度报告 2023年4月 第一节重要提示、目录和释义 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人吴捷、主管会计工作负责人苗佳及会计机构负责人(会计主管人员)苗佳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 4、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意公司可能存在的市场及客户需求波动风险、经营能力变化和经营安全的风险、汇率波动的风险、全球客观因素影响风险、地缘政治冲突风险等，敬请广大投资者注意投资风险。 5、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理44 第五节环境和社会责任60 第六节重要事项63 第七节股份变动及股东情况73 第八节优先股相关情况93 第九节债券相关情况94 第十节财务报告95 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、日发精机 指 浙江日发精密机械股份有限公司 日发集团 指 浙江日发控股集团有限公司 浙江玛西姆 指 浙江玛西姆精密机床有限责任公司 上海日发 指 上海日发数字化系统有限公司 日发航空装备 指 浙江日发航空数字装备有限责任公司 意大利MCM公司 指 MachiningCentersManufacturingS.p.A 日发机床 指 浙江日发精密机床有限公司 日发香港公司 指 日发精机（香港）有限公司 Airwork 指 AirworkHoldingsLimited 捷航投资 指 日发捷航投资有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2022年度、2022年1月1日至2022年12月31日 股东大会 指 浙江日发精密机械股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江日发精密机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江日发精密机械股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 日发精机 股票代码 002520 变更前的股票简称（如有） - 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江日发精密机械股份有限公司 公司的中文简称 日发精机 公司的外文名称（如有） ZheJiangRIFAPrecisionMachineryCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） RIFAPM 公司的法定代表人 吴捷 注册地址 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 注册地址的邮政编码 312500 公司注册地址历史变更情况 未变更 办公地址 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 办公地址的邮政编码 312500 公司网址 http://www.rifapm.com 电子信箱 rifapm@rifagroup.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 祁兵 陈甜甜 联系地址 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 电话 0575-86337958 0575-86337958 传真 0575-86337881 0575-86337881 电子信箱 qib@rifagroup.com chentt@rifagroup.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所http://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91330000726586776L 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） - 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 签字会计师姓名 徐敏、泮锋 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国泰君安证券股份有限公司 上海市静安区新闸路669号博华广场36楼 倪晓伟、忻健伟 2021年9月7日至2022年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2022年 2021年 本年比上年增减 2020年 营业收入（元） 2,139,159,734.13 2,184,768,797.69 -2.09% 1,914,575,371.02 归属于上市公司股东的净利润（元） -1,529,515,550.22 51,008,318.92 -3,098.56% 107,849,861.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -726,459,361.18 15,323,076.31 -4,840.95% 81,455,419.89 经营活动产生的现金流 351,052,244.04 806,116,250.92 -56.45% 459,989,895.98 量净额（元）基本每股收益（元/股） -1.82 0.07 -2,700.00% 0.15 稀释每股收益（元/股） -1.82 0.07 -2,700.00% 0.15 加权平均净资产收益率 -53.49% 1.63% -55.12% 3.70% 2022年末 2021年末 本年末比上年末增减 2020年末 总资产（元） 5,957,833,352.21 7,279,185,896.57 -18.15% 6,340,976,299.49 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,209,484,239.65 3,509,440,944.02 -37.04% 2,893,366,950.01 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ☑是□否 项目 2022年 2021年 备注 营业收入（元） 2,139,159,734.13 2,184,768,797.69 2022年全年营业收入总额，日发精机公司主要从事数控机床、机械产品的研发、生产、销售，航空零部件的研发、加工、销售，航天、航空器及设备的研发、生产、销售，计算机软硬件的研发、销售，飞机租赁等运营服务。 营业收入扣除金额（元） 45,716,241.87 34,644,227.23 主要系与主营业务收入无关的业务收入 营业收入扣除后金额（元） 2,093,443,492.26 2,150,124,570.46 剔除后营业收入主要系主营业务收入及少许其他业务收入 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 534,408,085.77 467,690,391.84 512,893,633.30 624,167,623.22 归属于上市公司股东的净利润 20,328,236.97 14,815,472.62 -1,179,117,503.44 -385,541,756.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,290,981.22 11,280,477.77 -651,205,041.62 -89,825,778.55 经营活动产生的现金流量净额 81,204,640.05 62,888,315.75 189,633,047.93 17,326,240.31 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 九、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2022年金额 2021年金额 2020年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,161,419.71 60,606.42 7,099,803.32 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 34,283.17 1,285,002.33 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 14,753,315.45 42,575,567.04 9,889,112.57 委托他人投资或管理资产的损益 1,032,544.23 2,408,802.36 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -716,964,956.88 受西方地缘政治冲突、双边制裁等客观因素影响，公司预计无法收回被扣留在俄罗斯境内的5架757飞机，对其全额计提 减值准备。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,962,668.79 31,169.23 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,500,000.00 290,642.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,568,023.95 -6,629,197.39 8,256,603.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -303,174,478.72 -3,073,327.25 主要系本公司下属子公司Airwork公司处置其持有的直升机板块公司所产生的投资损失人民币303,174,478.72元。 减：所得税影响额 -196,960,658.08 3,888,560.86 -207,356.55 少数股东权益影响额（税 后） 723.19 合计 -803,056,189.04 35,685,242.61 26,394,442.01 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）高端智能制造装备及服务 公司的主要产品是高端数控机床，属于机床制造业，在《国民经济行业分类标准》与《上市公司行业分类指引》中属于342和C34的通用设备制造业。 数控机床是一种装有程序控制系统的自动化机床。该控制系统能够逻辑地处理具有控制编码或其他符号指令规定的程序，并将其译码，用代码化的数字表示，通过信息载体输入数控装