PERFECTECH INTL二零二二年年报

威发国际集团有限公司 于百慕大注册成立之有限公司 股份代号：00765 2022 年报 目录 页次 公司资料 2 管理层讨论与分析 3 董事及高级管理人员之个人资料 7 企业管治报告 10 董事会报告 33 独立核数师报告 42 综合损益及其他全面收益表 47 综合财务状况表 48 综合权益变动表 50 综合现金流量表 51 财务报表附注 53 财务概要 112 公司资料 董事会 执行董事： 李邵华先生（于二零二二年十一月十七日辞任行政总裁（“行政总裁”） 方国洪先生（于二零二三年三月十四日获委任） 潘伟业先生 独立非执行董事： 刘树人先生谢晓宏先生耿建华先生 审核委员会 刘树人先生（委员会主席）谢晓宏先生 耿建华先生 薪酬委员会 耿建华先生（委员会主席）谢晓宏先生 刘树人先生 提名委员会 刘树人先生（委员会主席）谢晓宏先生 耿建华先生 公司秘书 林嘉信先生（于二零二二年九月十三日获委任）伍智敏女士（于二零二二年九月十三日辞任） 授权代表 李邵华先生 林嘉信先生（于二零二二年九月十三日获委任）伍智敏女士（于二零二二年九月十三日辞任） 核数师 天健国际会计师事务所有限公司 执业会计师 根据《财务汇报局条例》注册的公众利益实体核数师 法律顾问 RonaldTong&Co 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司恒生银行有限公司 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloorNorth CedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 香港股份过户登记分处 卓佳标准有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 注册办事处 VictoriaPlace5thFloor 31VictoriaStreet HamiltonHM10Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港 香港仔黄竹坑道46号新兴工业大厦15楼 网址 www.perfectech.hk 管理层讨论与分析 概览 威发国际集团有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称为“本集团”）主要业务为奇趣精品、装饰品及玩具产品之制造及销售。 业务及财务回顾 受到二零一九年新型冠状病毒（“COVID-19”）疫情再度蔓延的影响，本集团的经营环境于二零二二年仍充满挑战。于截至二零二二年十二月三十一日止年度，尽管面临严峻的经营环境，但本集团的收益仅同比减少约5%至约港币177,458,000元（二零二一年：港币186,211,000元）。收益减少是由于玩具产品销量减少。本集团录得本公司拥有人应占截至二零二二年十二月三十一日止年度亏损约港币6,825,000元（二零二一年：亏损港币6,520,000元）。每股基本及摊薄亏损均为2.09港仙（二零二一年：亏损均为1.99港仙）。 于截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团核心业务录得溢利约港币715,000元（二零二一年：溢利港币 11,453,000元）。下文阐释核心业务各分类之详细表现。 玩具产品 玩具产品分类之收益同比减少约5%至约港币170,895,000元（二零二一年：港币179,278,000元），占本集团总收益约96%。该分类收益减少主要因亚洲（香港以外）的销量下降所致。虽然分包成本下跌令到毛利及毛利率改善，但该分类的溢利减少至约为港币6,988,000元（二零二一年：溢利港币14,513,000元）。 奇趣精品及装饰品 奇趣精品及装饰品分类的收益同比减少约5%至约港币6,563,000元（二零二一年：港币6,933,000元），及该分类的亏损约为港币6,273,000元（二零二一年：港币3,060,000元）。这主要是由于欧洲对奇趣精品及装饰品的需求下降所致。 分销成本及行政费用 由于本集团采取严格的成本控制措施，分销成本同比减少约14%至约港币1,984,000元（二零二一年：港币2,313,000元）。 行政费用主要包括员工成本（包括董事酬金）、中国境内行政人员的社会保险、物业、机器设备及仪器以及使用权资产的折旧、法律及专业费用以及其他行政费用。行政费用增加约28%至约港币71,201,000元（二零二一年：港币55,719,000元），主要是由于员工成本增加所致。 财务费用 财务费用减少约20%至约港币738,000元（二零二一年：港币924,000元），乃由于毋须支付应付附属公司董事的款项之利息所致。 资金流动性及财政资源 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无尚未偿还贷款（包括银行借款、债券及其他借款）（二零二一年十二月三十一日：无）。本集团之负债权益比率（按总计息贷款（包括银行借款、债券及其他借款）除以本公司拥有人应占权益计算）为0%（二零二一年十二月三十一日：0%）。 于二零二二年十二月三十一日，本集团之银行结余及现金约港币67,298,000元（二零二一年十二月三十一日：港币61,383,000元）。以本集团于二零二二年十二月三十一日之流动资产净值约港币88,054,000元（二零二一年十二月三十一日：港币95,234,000元），本集团具有充足之财务资源以应付其承担及营运资金所需。 资产净值 于二零二二年十二月三十一日之每股资产净值约为港币0.28元（二零二一年十二月三十一日：港币0.31元），乃根据本公司拥有人应占权益约港币91,748,000元（二零二一年十二月三十一日：港币101,551,000元）除以二零二二年十二月三十一日已发行普通股数目326,923,607股（二零二一年十二月三十一日：326,923,607股）计算。 重大投资 于二零二二年十二月三十一日，本集团持有按公平值计入损益之金融资产约港币5,299,000元（二零二一年十二月三十一日：港币10,516,000元），包括在香港上市的股本证券港币2,638,000元（二零二一年十二月三十一日：港币1,580,000元）、在香港境外上市的债务证券约港币205,000元（二零二一年十二月三十一日：港币461,000元）及未上市管理基金约港币2,456,000元（二零二一年十二月三十一日：港币8,475,000元）。于截至二零二二年十二月三十一日止年度，出售按公平值计入损益之金融资产的亏损约为港币576,000元（二零二一年：亏损港币531,000元），及按公平值计入损益之金融资产公平值亏损约为港币279,000元（二零二一年：亏损港币1,694,000元）。 资产抵押 于二零二二年及二零二一年十二月三十一日，本集团并无任何资产抵押。 管理层讨论与分析 雇员及薪酬政策 于二零二二年十二月三十一日，本集团共雇用约700名（二零二一年：690名）全职员工。本集团主要依据现时业内之惯例及员工之个人表现厘定其薪酬。本集团雇员亦持续获提供培训及发展计划。本集团亦为其雇员设立购股权计划，以嘉许其雇员的贡献及向雇员提供直接经济利益以实现本公司的长期业务目标。 外汇风险 本集团之采购主要以人民币（“人民币”）及港币（“港币”）结算，而本集团之销售主要以人民币及美元（“美元”）结算。由于其所有工厂位于中国，故所产生之开支以人民币计价。由于港币继续与美元维持挂钩，本集团预计在这方面不会有重大风险，以及将会继续紧密监察人民币趋势，观察是否有需要任何对冲活动。于二零二二年十二月三十一日，本集团并无订立任何财务工具以对冲外币风险。 重大投资的未来计划 诚如本公司截至二零二二年六月三十日止六个月的中期报告（“中期报告”）所披露，本公司不再推进建议收购SozakOilandGasJSC（前称为SozakOilandGasLLP）（“Sozak”，乃根据哈萨克斯坦斯坦法律成立）50%以上的全部参与权益或股份（“建议收购事项”），乃由于本公司于二零二二年七月获悉，Sozak已与独立于本集团的另一第三方就Sozak矿产项目的营运、管理与合作开发订立协议，据此，Sozak已将其矿产项目的若干权利授予交易对方。 由于董事会认为继续进行建议收购事项不再符合本公司及其股东的整体最佳利益，故本公司并未推进建议收购事项，且于截至二零二二年十二月三十一日止年度未就建议收购事项订立任何最终协议。本公司将继续物色石油及天然气勘探及生产领域的合适投资及收购机遇。 诚如中期报告所披露，于进一步评估可行性及尤其于区块链及加密货币领域的相关风险后，本公司决定停止进一步进行根据本公司、加州超级算力网络技术有限公司*(CaliforniaSuperComputingNetworkTechnology,Inc.)及AffluenceEnergyHoldingSARL订立BOINC战略合作协议，及本公司、ChainupPte.Ltd.及Sozak订立链上战略合作协议，及本公司与DavoxTechnologyAG订立DCOIN战略合作协议（统称“战略合作协议”）拟进行的合作。由于本公司及战略合作协议的订约方尚未就进行任何交易订立任何最终协议，终止战略合作对本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的经营业绩或财务状况并无任何重大不利影响。 除上文所披露外，于二零二二年十二月三十一日，本集团就截至二零二三年十二月三十一日止年度并无任何重大投资或资本资产的具体计划。 *仅供识别 前景 虽然本公司最终停止推进建议收购事项及战略合作协议，但本公司将继续积极物色优质的石油与天然气勘探及生产领域的并购集成机会，并发展为以能源为核心业务的资源集成企业。 董事将审慎评估任何潜在投资机遇的前景，以期为本集团带来附加值及新收入来源，并以提升的价值为股东带来长期回报。 与此同时，由美国联储局牵动的利率迅速上升预期将继续对本集团于来年的经营环境形成不确定性及挑战。董事将谨慎行事。本集团将继续优化其产品组合，以满足客户需求，提高生产及经营效率，并采取严格的成本控制措施，以将该等挑战产生的影响降至最低。 在全体雇员的共同努力下，本集团致力于与其客户、业务伙伴及股东友好共事，以实现企业价值最大化并为其股东带来可观的回报。 本公司将继续物色石油及天然气勘探及生产领域的合适投资及收购机遇。也会积极寻找新能源及再生能源版块的投资机会。 股息 董事会不建议就截至二零二二年十二月三十一日止年度派发末期股息（二零二一年：无）。 暂停办理股份过户登记手续 为确定合资格股东出席及于本公司股东周年大会（“股东周年大会”）上投票，本公司股份过户登记手续将会在二零二三年五月二十四日（星期三）至二零二三年六月二日（星期五）（首尾两天包括在内）暂停办理。在上述暂停期间，不会办理股份过户登记手续。为符合资格出席及于股东周年大会上投票，所有过户文件连同有关股票，须不迟于二零二三年五月二十三日（星期二）下午四时三十分递交予本公司的香港股份过户登记分处卓佳标准有限公司，地址为香港夏悫道16号远东金融中心17楼。 董事及高级管理人员之个人资料 董事 执行董事 李邵华先生（“李先生”），60岁，于二零一九年二月二十一日根据上市规则第3.05条成为本公司的执行董事、行政总裁及授权代表。李先生于二零二二年十一月十七日起不再担任行政总裁。彼毕业于大庆石油学院（现称东北石油大学），获石油钻井工程学士学位，并持有澳大利亚梅铎大学工商管理硕士学位。 李先生于石油天然气行业、公司管理与并购领域有超过35年经验。彼先后于华北石油管理局、珠海格力电器股份有限公司及珠海九丰阿科能源有限公司分别负责企业运营、销售管理及实业投资，并曾于广东振戎能源有限公司担任副总经理。李先生目前为中国金控投资集团有限公司（其股份于香港联合交易所有限公司（“联交所”）主板上市，股份代号：00875）之独立非执行董事。 李先生已与本公司订立服务合约，该服务合约将持续有效，除非一方提前一个月向对方发出书面通知或以代通知金方式终止。 方国洪先生（“方先生”），58岁，于二零二三年三月十四日成为本公司的执行董事。方先生于从事生产多种类型产品（包括主要用于发电系统之隔热材料及耐火耐磨材料）之不同公司具有近3