高视医疗2022年报

(于开曼群岛注册成立的有限责任公司) 股份代号:2407 年报 2022 目录 公司概况2 公司资料3 财务摘要5 主席报告6 管理层讨论及分析8 董事及高级管理层24 董事会报告31 企业管治报告45 环境、社会及管治报告64 独立核数师报告94 综合损益及其他全面收益表99 综合财务状况表100 综合权益变动表102 综合现金流量表103 综合财务报表附注105 财务概要198 释义199 公司概况 高视医疗科技有限公司是一家于2017年11月1日根据开曼群岛法律注册成立的获豁免有限责任公司，并于2022年12月12日在联交所主板上市。 高视医疗是中国眼科医疗器械市场（由海外竞争者主导且竞争激烈）最大的国内参与者及第四大参与者。凭藉逾20年的业绩记录，本集团经销广泛的眼科医疗设备及耗材，亦向最终客户提供相关技术服务。本集团经销广泛的产品组合，涵盖使用眼科医疗器械进行诊断、治疗或手术的所有七个眼科亚专科，即眼底病、白内障、屈光不正、青光眼、眼表疾病、视光及儿童眼科。本集团的产品组合包括本集团所经销的品牌伙伴的经销产品及本集团开发及制造的自有产品。 2022年度报告2 公司资料 董事 执行董事 高铁塔先生（主席兼行政总裁）刘新伟先生（联席行政总裁）赵新礼先生 张建军先生 非执行董事 DavidGuoweiWang博士施珑先生 独立非执行董事 冯昕先生王立新先生陈帆城先生 联席公司秘书 李文奇女士 梁瑞冰女士(ACG、HKACG) 授权代表 高铁塔先生刘新伟先生 审核委员会 陈帆城先生（主席） DavidGuoweiWang博士 冯昕先生 薪酬委员会 冯昕先生（主席）高铁塔先生 王立新先生 提名委员会 王立新先生（主席）高铁塔先生 冯昕先生 核数师 安永会计师事务所 注册会计师 注册公众利益实体核数师 香港 鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一座27楼 有关香港法律的法律顾问 天元律师事务所（有限法律责任合伙）香港 中环 康乐广场1号怡和大厦 33楼3304–3309室 合规顾问 海通国际资本有限公司香港 中环 港景街1号 国际金融中心一期 3001–3006室及3015–3016室 注册办事处 4thFloor,HarbourPlace103SouthChurchStreet POBox10240,GrandCaymanKY1–1002,CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国北京市东城区东直门南大街11号中汇广场A座1901室 3高视医疗科技有限公司 公司资料 香港主要营业地点 香港铜锣湾勿地臣街1号 时代广场2座31楼 股份过户登记总处 HarneysFiduciary(Cayman)Limited4thFloor,HarbourPlace 103SouthChurchStreet P.O.Box10240 GrandCayman,KY1–1002CaymanIslands 香港证券登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 花旗银行（中国）有限公司北京分行中国北京市 西城区 武定侯街6号卓着中心17层 华美银行香港分行香港 中环 金融街8号 国际金融中心2期 11楼1108室 股份代号 2407 公司网站 www.gaush.com 2022年度报告4 财务摘要 本集团截至2022年12月31日止年度录得的财务业绩如下： •本集团收入为人民币1,253.8百万元，较截至2021年12月31日止年度的收入人民币1,298.2百万元下降了3.4%。 •本集团亏损额为人民币352.7百万元，较截至2021年12月31日止年度的亏损额人民币191.6百万元增加了84.1%。 •本集团经调整利润净额（非国际财务报告准则计量）(1)为人民币157.3百万元，较截至2021年12月31日止年度的经调整利润净额（非国际财务报告准则计量）人民币171.3百万元下降了8.2%。 •本集团每股基本亏损为人民币3.61元，较截至2021年12月31日止年度的每股基本亏损人民币1.99元增加了81.4%。 附注： (1)本集团将经调整净利润（非国际财务报告准则计量）定义为亏损净额(i)加回优先股公允价值亏损以及上市开支，并(ii)加回 ╱扣除优先股的汇兑亏损╱收益。 5高视医疗科技有限公司 主席报告 各位股东： 本人谨代表高视医疗科技有限公司董事会向各位股东提呈本集团截至2022年12月31日止年度报告。过去的一年对本公司意义非凡，在全球资本市场巨震的背景下，本公司克服万难，完成在联交所主板上市，离不开广大投资者和客户对本公司的信任，对此本集团深表感谢。成功上市意味着本公司迈上了一个新的台阶，化身公众公司也意味承担更大的社会使命。董事会希望藉助上市公司这个平台的资源，不断打造高视品牌，为中国眼科事业贡献更大力量。 过去的一年也极不寻常、充满挑战。国内，临近年底新冠疫情肆虐，而常规来看四季度恰逢下游客户完结使用全年预算，是医疗器械企业创造收益的高峰。此次年底销售停滞，使得本集团四季度营收无法保持往年水平。国际，美联储全年的激进加息政策持续影响汇率，继而影响本公司以外币计价的优先股公允价值亏损和海外业务收入并表。总体来讲，宏观环境对于本公司业务的影响在一定阶段内超出本集团预期。董事会直面这些挑战，但董事会有信心，也正在看到回暖的趋势。 过去的一年更意味着突破和进取。本集团一方面大幅度增加研发相关投入，有序推进在手重点管线产品的进度，目前，本集团(i)创新型OK镜顺利通过生物安全性评估与伦理，即将进入临床；(ii)硬性透气镜片(RGP) 通过产品检测即将步入注册；(iii)ATOS飞秒激光已获得制瓣和Smar（t即全飞秒）功能的临床报告；(iv)三款一 次性无菌白内障手术刀及一款一次性睑板腺按压干眼治疗器械均顺利拿证，即将为本集团耗材收入做出贡献；及(v)疏水性增强型单焦点人工晶体取得CE注册证并已开始销售。另一方面，本集团不断落实眼科器械国产化布局的各个节点，本集团深圳两家研发生产基地于年中完成建设并顺利投入使用，分别聚焦于国产人工晶体和电生理设备均已完成样品生产并启动注册检验，近日也有新的干眼诊断设备、玻璃体切割手术设备国产化项目陆续落地本集团无锡基地、深圳基地。 过去的一年同样不乏尝试和革新。本集团加强了对于眼科器械产业链各环节资源的接触和绑定：对于上游，本集团新签署两家品牌合作伙伴，分别是一家瑞士最大的眼科医疗器械集团和一家全球最大的青光眼治疗耗材集团，进一步丰富了本集团一站式解决方案的完备度与业务抗风险能力；对于下游，本集团考虑到疫情对于线下营销与学术活动的限制，本集团创新性地加大了对于自建学术平台“高视在线”的推广和使用，年内平台用户量取得显着增长，提高了本公司品牌的市场知名度和本集团产品的客户认可度。同时，对与公司内部本集团也在尝试着手管理模式的优化，通过对接专业管理咨询公司、汲取市场经验，已经取得了管理结构扁平化、年轻化，以及管理目标精细化等方面的初步成果。 2022年度报告6 主席报告 2022年已成为历史，但值得反思。展望2023年，本集团将(i)继续专注眼科医疗器械领域，做国际化、一站式的眼科器械行业领导者；(ii)加速推进自有产品的成果转化与高端进口产品的营销推广，以巩固双轮驱动的业务体系；(iii)持续提高自主研发投入，维持全眼科全覆盖的产品优势；(iv)聚焦大适应症，继续发力耗材耗品；及(v)以亚洲、欧洲为核心，有序推进新市场覆盖；及提高管理效能，继续优化团队运营效率。 新的一年，本集团仍将以“科技缔造光明视界”为使命，与持续关注本公司、相信本公司的广大股东、投资者们携手向前，创造未来。谢谢！ 高视医疗科技有限公司 主席兼执行董事 高铁塔先生 2023年3月31日 7高视医疗科技有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团始终坚持“客户为上—为客户创造价值”的核心价值观，致力于为客户提供优质的眼科医疗器械产品及技术服务。截至本年报日期，本集团已形成以中国无锡、北京、上海、天津、苏州、温州、深圳、广州及香港为中心的中国区域研发、生产、营销及技术服务布局，同时在荷兰及德国拥有两个生产、研发、营销及技术服务中心，凭藉逾20年的业绩记录，本集团已经发展成为中国本土最大的眼科医疗器械科技集团。本集团的主营业务为研发、生产及经销广泛的眼科医疗设备及耗材，并向最终用户提供附属技术服务。截至2022年12月31日，本集团：1）已与20家海外品牌伙伴合作，其中16家已与本集团订立独家经销安排，包括Heidelberg、Schwind及Optos等；2）共计拥有129项产品组合；3）超过4,000家终端客户（包括中国逾1,200家三级医院及1,500家二级医院，覆盖中国所有省级行政区）；4）所售产品销往全球51个国家及地区；及5）于报告期内，自有产品销售收入及技术服务收入分别为人民币308.3百万元及人民币190.1百万元。 截至2022年12月31日止年度，本集团收入为人民币1,253.8百万元，较上年减少3.4%。截至2022年12月31 日止年度，本集团毛利增加至人民币625.3百万元，较上年增加2.6%。 下表为本集团所示年度按产品和服务类别划分的收入明细： 截至12月31日止年度2022年 2021年 （人民币千元） （人民币千元） 销售眼科医疗设备 641,305 718,718 销售眼科医疗耗材 411,814 408,368 技术服务 190,084 161,605 其他 10,582 9,527 总计 1,253,785 1,298,218 2022年度报告8 管理层讨论及分析 本集团的产品 本集团的产品组合涵盖使用眼科医疗器械进行诊断、治疗或手术的主要七个眼科亚专科，即眼底病、白内障、屈光不正、青光眼、眼表疾病、视光及儿童眼科，从而本集团能为客户提供综合产品及服务组合。本集团拥有覆盖不同维度的广泛产品组合，并针对白内障、屈光不正、青光眼、眼底病及干眼症等多种眼科疾病。此外，本集团的产品包括诊断器械、治疗及手术器械以及高值耗材以及一般耗材。下表载列本集团的产品种类。 本集团的产品组合包括本集团研发及制造的自有产品以及品牌伙伴的经销产品。就自有产品而言，通过在研发方面的持续努力及投入，依托于本集团设立于中国的4个研发中心及位于欧洲之荷兰及德国的研发中心，逐步扩大本集团的自有产品组合。截至2022年12月31日止年度，本集团自有产品的收入贡献占本集团销售产品收入之29.3%，较上一年占比28.0%有所增加。就中国的销售活动而言，本集团主要作为经销产品的经销商，截至2022年12月31日止年度，本集团经销产品的收入贡献占本集团销售产品收入之70.7%。 本集团亦通过“高视在线”平台向广大眼科专业医生提供眼科相关知识的教育培训服务，“高视在线”平台作为国内首家专业眼科在线教育平台，目前已有超过5万名注册用户，在线培训课程累计浏览量超过50万人次。 9高视医疗科技有限公司 管理层讨论及分析 本集团的研发布局 随着中国政策继续向国产医疗器械倾斜，本集团在人工晶体及OK镜、眼科手术耗材、眼电生理设备及配套耗材、视光设备及干眼诊断设备的研发方面进行了重要投资。凭藉20多年开发人工晶体的经验，泰靓拥有世界领先的人工晶体研发资源及平台，以及核心知识产权，截止本年报日期，本集团的晶体注模生产工艺取得重大突破。更为重要的是，本集团通过在深圳设立科技研发生产基地不断努力发展在中国的人工晶体研发及生产能力。眼电生理领域，罗兰拥有领先的电生理设备的研发能力，通过与本集团深圳研发生产基地合作，未来本集团在眼电生理设备领域也将形成完善的产品布局。OK镜领域，本集团依托苏州高清公司已经完成新一代OK镜产品的研发布局，相关产品已经完成开发并进入产品注册阶段。眼科手术耗材及器械领域，本集团依托苏州高视精密及深圳科研中心，将对白内障、眼底病及其他相关领域的手术设备配套耗材及器械形成完善布局，其中深圳高视科技已经与德国歌德公司就