科顺股份：2022年年度报告

科顺防水科技股份有限公司 2022年年度报告 2023年4月27日 2022年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈伟忠、主管会计工作负责人卢嵩及会计机构负责人(会计主管人员)文银伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 一、重大事项提示： （一）业绩大幅下滑的具体原因 主要受国际局部政治军事冲突加剧、通货膨胀预期及国内供给侧改革等因素影响，公司上游沥青等石化相关原材料采购价格大幅上涨，公司生产成本相应增加，而公司的销售价格调整有一定滞后性，因而导致公司2022年度毛利率下降。同时，公司部分下游客户回款不及预期，公司结合客户的具体资信情况、回款能力及意愿、应收账款保障措施等综合判断应收账款回收风险，并按照预期损失情况审慎计提应收账款坏账损失，导致公司净利润下滑。 （二）公司主营业务、核心竞争力及主要财务指标未发生重大不利变化，与行业趋势 一致 公司主营业务为新型建筑防水材料及建筑减隔震研发、生产、销售并提供防水工程施工服务。公司核心竞争力未发生重大不利变化。房地产领域受宏观调控政策影响，需求有所减缓，同时公司基于风险管控考虑，主动收缩部分客户的供应份额，公司整体的主营业务收入增速放缓，公司主营业务未发生重大不利变化，与建筑防水行业趋势基本一致。 （三）行业景气情况 根据中国建筑防水协会统计，受房地产下行、基建拉动作用有限及原材料价格高位运行等多重因素影响，大部分防水企业对于原材料上涨成本压力的传导和消化能力比较弱， 为保证利润率，防水企业纷纷调整产品供给结构，2022年防水材料产量十多年来首次下降。但建筑防水材料作为现代建筑必不可少的功能性建筑材料，主要应用于房地产开发建设、基础设施建设等行业，其发展态势与经济发展大环境息息相关。随着国民经济持续复苏、城市的不断建设发展以及防水新规落地等诸多利好因素，防水建筑材料未来应用领域广泛、行业空间较大、景气度较高，不存在因行业发展导致的产能过剩、技术替代的情形。 （四）持续经营能力不存在重大风险 凭借公司在建筑防水行业二十七年的市场沉淀，现位列全球建筑材料上市公司百强，2013年至2023年连续11年在中国房地产业协会评选的中国房地产开发企业500强首选供应商（防水材料类）中排名第二，与中建三局、中建八局、中铁建设等知名央、国企业，华为、新希望、中农联集团、信发集团等大型非房地产企业及多家优质百强房企保持长期战略合作关系。报告期内，经销收入占比逐步上升，公司货币资金余额和授信额度充足，公司现金流量整体情况正常，应收账款回收可控，公司将持续加强市场开拓，实现销售收入的可持续增加，降本增效，多措并举促进生产经营稳定顺行，优化研发创新策略，持续开发符合市场需求的新产品。公司不存在持续经营能力重大风险。 （五）不存在其他对公司具有重大影响的信息 本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 二、重大风险提示： （一）房地产需求不达预期的风险 公司属于建筑防水行业，生产的建筑防水产品主要应用于工业建筑、民用建筑、公共设施和其他基础设施建设工程等。报告期内，房地产行业是公司销售收入的主要来源之一，因此房地产行业发展趋势对公司销售收入的持续增长和盈利能力的影响较大。如未来房地产行业的发展趋势不达预期、新开工面积下滑或资金状况愈加严峻，将对公司的收入增长、利润增长以及货款回收带来不利影响。 （二）原材料价格波动风险 公司生产所需的原材料主要包括沥青、膜类（含隔离膜）、聚酯胎基、SBS改性剂、聚醚、乳液、基础油、石蜡、异氰酸酯等，前述原材料均属石油化工产品，受国际原油市场以及国内供给侧改革的影响较大。公司对沥青等大宗商品议价能力相对较弱，对其他原 材料有一定议价能力，如果未来上述原材料采购价格大幅波动，将可能对公司的盈利能力产生影响。 （三）应收账款回收的风险 随着公司业务规模不断扩大，公司应收账款与营业收入呈同步增长趋势。应收账款客户主要为大型央企、国企及知名房地产企业，若国家宏观经济调控政策发生重大不利变化以及经济下行压力增大的情况下，公司主要债务人未来可能出现财务状况恶化，导致公司应收账款不能按期收回或无法收回产生坏账，将对公司业绩和生产经营产生较大影响。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施分红的股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股数扣除公司回购专户中已回购股份后的总股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），以资 本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标11 一、公司信息11 二、联系人和联系方式11 三、信息披露及备置地点11 四、其他有关资料11 五、主要会计数据和财务指标12 六、分季度主要财务指标12 七、境内外会计准则下会计数据差异13 八、非经常性损益项目及金额13 第三节管理层讨论与分析14 一、报告期内公司所处行业情况14 二、报告期内公司从事的主要业务17 三、核心竞争力分析22 四、主营业务分析25 五、非主营业务情况33 六、资产及负债状况分析33 七、投资状况分析36 八、重大资产和股权出售38 九、主要控股参股公司分析38 十、公司控制的结构化主体情况39 十一、公司未来发展的展望39 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表41 第四节公司治理42 一、公司治理的基本状况42 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况43 三、同业竞争情况44 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况44 五、公司具有表决权差异安排44 六、红筹架构公司治理情况44 七、董事、监事和高级管理人员情况44 八、报告期内董事履行职责的情况51 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况53 十、监事会工作情况54 十一、公司员工情况55 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况56 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况58 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况59 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况60 十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告60 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况61 第五节环境和社会责任62 一、重大环保问题62 二、社会责任情况75 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况77 第六节重要事项79 一、承诺事项履行情况79 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况87 三、违规对外担保情况87 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明87 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明87 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明87 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明87 八、聘任、解聘会计师事务所情况88 九、年度报告披露后面临退市情况89 十、破产重整相关事项89 十一、重大诉讼、仲裁事项89 十二、处罚及整改情况89 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况89 十四、重大关联交易89 十五、重大合同及其履行情况90 十六、其他重大事项的说明93 十七、公司子公司重大事项93 第七节股份变动及股东情况94 一、股份变动情况94 二、证券发行与上市情况96 三、股东和实际控制人情况98 四、股份回购在报告期的具体实施情况101 第八节优先股相关情况102 第九节债券相关情况102 第十节财务报告103 一、审计报告103 二、财务报表108 三、公司基本情况131 四、财务报表的编制基础131 五、重要会计政策及会计估计131 六、税项151 七、合并财务报表项目注释154 八、合并范围的变更196 九、在其他主体中的权益199 十、与金融工具相关的风险200 十一、公允价值的披露204 十二、关联方及关联交易205 十三、股份支付209 十四、承诺及或有事项210 十五、资产负债表日后事项211 十六、其他重要事项212 十七、母公司财务报表主要项目注释214 十八、补充资料221 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、经公司法定代表人签名的2022年年度报告文本原件。以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、科顺防水、科顺股份 指 科顺防水科技股份有限公司 科顺公司 指 公司前身，广东科顺化工实业有限公司 佛山科顺 指 佛山市科顺建筑材料有限公司 昆山科顺 指 昆山科顺防水材料有限公司 北京科顺 指 北京科顺建筑材料有限公司 深圳工程 指 深圳市科顺防水工程有限公司 重庆科顺 指 重庆科顺新材料科技有限公司 南通科顺 指 南通科顺建筑新材料有限公司 德州科顺 指 德州科顺建筑材料有限公司 民用建材 指 科顺民用建材有限公司 科顺电子商务 指 广东顺德科顺电子商务有限公司 渭南科顺 指 渭南科顺新型材料有限公司 鞍山科顺 指 鞍山科顺建筑材料有限公司 荆门科顺 指 荆门科顺新材料有限公司 长沙科顺 指 长沙科顺建筑材料有限公司 安徽科顺 指 安徽科顺新材料科技有限公司 香港科顺 指 科顺集团国际有限公司（英文名称：KeshunInternationalLimited） 上海筑通 指 上海筑通新材料技术有限公司 科顺修缮 指 科顺建筑修缮技术有限公司 科顺能源 指 北京科顺能源科技有限公司 科顺建筑 指 广州科顺建筑工程有限公司 科顺供应链 指 重庆科顺供应链管理有限公司 柬埔寨科顺 指 KESHUNINTERNATIONALCONSTRUCTION&TRADINGCO.,LTD. 马来西亚科顺 指 KESHUNGROUP(M)SDN.BHD. 福建科顺 指 福建科顺新材料有限公司 海南科顺 指 海南科顺新材料科技有限公司 科顺无纺布 指 山东科顺无纺布有限公司 惠州科顺 指 惠州科顺建筑材料有限公司 科顺保理 指 天津科顺商业保理有限公司 科顺职业学校 指 佛山市顺德区科顺职业技能培训学校 梧州城投科顺 指 梧州市城投科顺建材科技有限公司 北科凯供应链 指 北科凯供应链管理有限公司 圣戈班科顺 指 圣戈班科顺高新材料有限公司 丰泽股份 指 丰泽智能装备股份有限公司 创信检测 指 创信（广东）检测技术有限公司 上海科住 指 上海科住供应链管理有限公司 四川科展 指 四川科展新能源科技有限公司 顺采易供应链 指 广东顺采易供应链有限公司 量业咨询 指 佛山量业信息咨询有限责任公司 量新咨询 指 佛山量新信息咨询有限责任公司 释义项 指 释义内容 上致弘业 指 上致弘业（佛山）企业管理有限公司 北京修缮 指 科顺建筑修缮技术（北京）有限公司 南宁科顺 指 南宁科顺建筑材料有限公司 山西修缮 指 科顺建筑材料（山西）有限公司 上海长城科顺 指 上海长城科顺建筑材料科技有限公司 百年修缮 指 上海百年科顺建筑修缮有限公司 房邦匠修缮 指 广东房邦匠房屋修缮有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 深交所 指 深圳证券交易所 报告期内 指 2022年度 报告期末 指 2022年12月31日 元、万元 指 人民币元、万元 防水卷材 指 以沥青或合成高分子材料为基料，通过挤出压延或辊涂的薄片状可卷曲成卷状的柔性防水材料，包括沥青基防水卷材、