天源集团2022年年报

目录 天源集团控股有限公司 2022年年报 公司资料2 主席报告书4 管理层讨论及分析5 董事及高级管理层履历12 企业管治报告17 环境、社会及管治报告30 风险因素49 董事会报告50 独立核数师报告63 综合全面收益表69 综合资产负债表70 综合权益变动表72 综合现金流量表73 综合财务报表附注74 五年财务摘要132 公司资料 董事 执行董事 杨金明先生（主席兼行政总裁）董慧敏女士 苏柏翰先生 非执行董事 杨帆先生 独立非执行董事 彭汉忠先生邬锦雯教授黄耀辉先生 注册办事处 Windward3,RegattaOfficePark P.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国茂名市 人民南路168号 香港主要营业地点 香港九龙湾 宏光道1号亿京中心B座29楼C室 公司网站 www.tianyuangroupholdings.com （注：此网站所载资料不构成本年报的一部分） 公司秘书 洪从华先生(CPA,FCCA,FRM) 授权代表 杨金明先生洪从华先生 审计委员会 彭汉忠先生（主席）邬锦雯教授 黄耀辉先生 薪酬委员会 邬锦雯教授（主席）黄耀辉先生 董慧敏女士 提名委员会 杨金明先生（主席）邬锦雯教授 彭汉忠先生 天源集团控股有限公司2 2022年年报 公司资料 股份过户登记总处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOfficePark P.O.Box1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国工商银行股份有限公司 （茂名茂港支行） 广发银行股份有限公司 中国农业银行股份有限公司 （茂名支行） 广东华兴银行股份有限公司 （江门支行） 香港法律顾问 龙炳坤、杨永安律师行香港中环 皇后大道中29号华人行16楼1603室 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师及 注册公众利益实体核数师 香港中环 太子大厦22楼 股份代号 6119 3天源集团控股有限公司 2022年年报 主席报告书 致各位股东： 本人谨代表天源集团控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然呈列本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度（“报告年度”）之年报（“年报”）。 在过往数年，尽管经济环境中存在一些挑战及不确定因素，但令人鼓舞的是，本集团自二零一八年上市以来，连续四年录得收益持续增长。于报告年度，本集团实现更高收益约人民币 317.9百万元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度上升约7.7%。收益增加乃主要由于油产品供应及销售收益受需求上升而增加。 于最近财政年度，装卸服务需求及收益增长受2019新型冠状病毒疫情持续影响，该影响预期于二零二三年逐步消除。为了我们雇员健康及业务经营顺畅，本集团采取了极之严厉的预控措施，务求将其对营运的影响降至最低。我们维持严格的生产标准，并将生产安全、保护环境及保持环境卫生视作首要工作。 由于油产品的供应及销售业务一直顺利推进，本集团拟于二零二三年开展其国际进口贸易业务，预期拓展现有贸易业务并使其多元化，从而为本集团的收益注入新动力。我们的目标是在未来数年发展进口贸易业务，成为本集团其中一个主要的收益来源。我们相信，除了现有货物处理业务及销售油产品外，进口贸易业务收益来源多样化将加强本集团产生收益的能力。 作为长期发展策略，本集团将巩固我们的核心业务，并继续探求新业务及投资机遇，以提高业绩并提升股本回报率。本公司在最近五个财政年度增加了每股普通股的股息，我们将继续努力不懈为股东争取最大的回报及追求本集团的长期持续性发展。 最后，本人欲就股东、客户及业务伙伴持续的支持并就管理层及雇员的贡献、忠诚及奉献，而向彼等致以衷诚谢意。 主席兼行政总裁 杨金明 香港，二零二三年三月三十一日 天源集团控股有限公司4 2022年年报 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团主要活动包括： (i)散货装卸服务。我们的码头相当灵活，能够处理多种非装箱货物。截至二零二二年十二月三十一日止年度，我们主要处理煤炭、石英砂、油产品、粮食、沥青及高岭土等散货以及小部分散杂货及件散货； (ii)相关配套增值港口服务，主要包括油罐及粮仓的储存服务以及铲车租赁；及 (iii)油产品的供应及销售。 散货装卸服务及相关配套增值港口服务 于报告年度，虽然受到2019新型冠状病毒影响，但本集团实现总货物吞吐量约4,164千吨，较截至二零二一年十二月三十一日止年度约4,104千吨增加约60千吨或约1.5%。货物吞吐量增加乃由于整体需求增加。 本集团于报告年度处理的主要货物种类与截至二零二一年十二月三十一日止年度大致相同。于报告年度，我们主要处理煤炭、石英砂、油产品、粮食、沥青及高岭土等散货以及小部分散杂货及件散货。本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度货物处理费平均售价相较二零二一年保持稳定。 本集团已通过不断加强服务质素，巩固与其主要客户的关系，维持良好的相互沟通。于报告年度，亦藉增加若干新客户进一步扩充客户群。 配套增值港口服务包括油罐及粮仓的储存服务以及铲车租赁，其规模与二零二一年相若。 油产品的供应及销售 本集团为使其收益来源多元化，凭藉其多年来在港口经营及散货处理方面累积的石化行业知识及网络，于二零一九年开展油产品供应及销售业务，该业务正进展顺利。油产品销售收益自其开展以来一直呈上升趋势，于报告年度在需求增加推动下，达到约人民币230.5百万元的历史新高。 本集团已获得充足的基本行业经验，以进一步扩大该等业务发展及其客户基础，并正在创建销售及营销团队，将随着扩张计划而巩固团队。本集团将于二零二三年开展国际进口贸易业务。通过与茂名市天源商贸发展有限公司（“茂名天源”）订立贸易框架协议，本集团将能够为油产品招揽一位大客户。通过向拥有广泛客户群的茂名天源供应油产品，本集团旨在其他现有及潜在独立客户中提升其企业形象并提高其声誉，通过规模经济享受可能降低单位成本的好处，以及通过批量采购改善库存管理。为满足进口贸易业务发展，本集团正扩大及加强其销售及营销部门，预期将有助于创建关系并获得更多新客户订单。 5天源集团控股有限公司 2022年年报 管理层讨论及分析 财务回顾 收益 截至二零二二年十二月三十一日止年度，收益约为人民币317.9百万元，较截至二零二一年十二月三十一日止年度约人民币295.1百万元增加约7.7%。收益增加归因于在报告年度销售油产品产生的收益增加所致。 截至十二月三 十一日止年度 二零二二年人民币千元 二零二一年人民币千元 变动 人民币千元 % 来自提供装卸服务的收益 85,928 85,097 831 1.0 出售油产品所得收益 229,749 205,217 24,532 12.0 租金收入 1,441 1,441 – – 服务收入 783 3,344 (2,561) (76.6) 317,901 295,099 22,802 7.7 截至二零二二年十二月三十一日止年度，我们的装卸服务收益较截至二零二一年十二月三十一日止年度轻微上升约1.0%至约人民币85.9百万元。装卸服务收益增加主要归因于货物吞吐量增加。于报告年度，处理煤炭、油产品及石英砂的收益增加，但部分经处理沥青、粮食及其他的收益减少所抵销。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，我们销售油产品所产生的收益较截至二零二一年十二月三十一日止年度增加约12.0%至约人民币229.7百万元。油产品销售所产生的收益增加主要由于对油产品的需求增加所致。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，我们的租金收入与截至二零二一年十二月三十一日止年度相若。 随着需求减少，于报告年度的产品采购服务收入较截至二零二一年十二月三十一日止年度减少约76.6%至约人民币783,000元。 天源集团控股有限公司6 2022年年报 管理层讨论及分析 销售成本 我们的销售成本由截至二零二一年十二月三十一日止年度约人民币239.4百万元上升约10.2%至截至二零二二年十二月三十一日止年度约人民币263.8百万元。这主要由于报告年度与二零二一年相比收益增加，油产品销售录得销售商品成本增加约人民币20.3百万元。该增幅亦归因于劳工服务费及燃料开支增加。 毛利及毛利率 本集团的整体毛利由截至二零二一年十二月三十一日止年度约人民币55.7百万元减少约2.8%至截至二零二二年十二月三十一日止年度约人民币54.1百万元。 毛利减少归因于装卸服务所贡献的毛利减少所致。 整体毛利率由截至二零二一年十二月三十一日止年度的约18.9%下降至截至二零二二年十二月三十一日止年度的约17.0%。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，货物处理及配套服务分部的毛利率约为46.2%，而截至二零二一年十二月三十一日止年度则约为50.0%。减少乃主要由于如上所述，销售成本增加所致。 截至二零二二年十二月三十一日止年度，油产品销售分部的毛利率约为6.0%，而截至二零二一年十二月三十一日止年度则约为5.9%。 其他亏损╱收益–净额 截至二零二二年十二月三十一日止年度，其他亏损–净额约为人民币553,000元（截至二零二一年十二月三十一日止年度：其他收益–净额约人民币715,000元），主要包括外汇亏损净额。 财务成本–净额 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团的财务成本净额约为人民币936,000元，主要包括银行就信用证的收费及银行借款的利息开支（截至二零二一年十二月三十一日止年度：约人民币3.3百万元）。 销售及行政开支 截至二零二二年十二月三十一日止年度，产生销售及行政开支约人民币16.7百万元，截至二零二一年十二月三十一日止年度则为约人民币16.9百万元。 分占一间合营企业的业绩 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得分占一间合营企业亏损约人民币 584,000元（截至二零二一年十二月三十一日止年度：人民币2.5百万元）。 7天源集团控股有限公司 2022年年报 管理层讨论及分析 所得税开支 本集团所得税开支由截至二零二一年十二月三十一日止年度约人民币13.5百万元减少约16.2%至截至二零二二年十二月三十一日止年度约人民币11.3百万元。报告年度减少乃主要由于应用较低的5%预扣税税率确认预扣税。 本公司拥有人应占溢利 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团的本公司拥有人应占溢利为约人民币17.5百万元（截至二零二一年十二月三十一日止年度：约人民币12.7百万元）。报告年度本公司拥有人应占溢利较二零二一年增加约37.5%，主要由于(1)银行借款减少导致财务成本净额减少；(2)分占一间合营企业亏损减少；及(3)如上所述，所得税开支减少。 流动资金及财务资源 流动资产净值 本集团于二零二二年十二月三十一日录得流动资产净值约人民币140.2百万元，而二零二一年十二月三十一日的流动资产净值则约为人民币137.3百万元。 借款及资产负债比率 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无计息借款（于二零二一年十二月三十一日：约人民币5.7百万元）。于二零二二年十二月三十一日的资产负债比率约为0.2%（于二零二一年十二月三十一日：约1.9%），乃按负债总额（包括外部借款及租赁负债）除以资本总额计算。 财资政策 本集团对财资及融资政策取态审慎，专针对风险管理及与本集团业务有直接关系的交易。资金主要以人民币及港元计值。 资本架构 本集团资本架构包括本公司拥有人应占权益，其中主要包括已发行股本、股份溢价及保留盈利。 天源集团控股有限公司8 2022年年报 管理层讨论及分析 附属公司、联营公司及合营企业的重大投资、主要收购事项及出售事项 截至二零二二年十二月三十一日止年度本集团并无涉及附属公司、联营公司或合营企业的重