亚洲能源物流二零二二年年报

2022年报 目录 公司资料2 管理层讨论与分析3 董事简历11 董事会报告14 企业管治报告25 环境、社会及管治报告41 独立核数师报告67 综合全面收益表73 综合财务状况表75 综合权益变动表77 综合现金流量表79 综合财务报表附注81 五年财务摘要147 词汇148 董事会 执行董事 彭越先生（主席）孙朋先生 许伟先生 独立非执行董事 吴冠云先生黄焯彬先生韩铭生先生 法定代表 彭越先生潘博文先生 公司秘书 潘博文先生，FCPA,ACG,HKACG 审核委员会 吴冠云先生（主席）黄焯彬先生 韩铭生先生 薪酬委员会 吴冠云先生（主席）黄焯彬先生 韩铭生先生 提名委员会 彭越先生（主席）吴冠云先生 黄焯彬先生 公司资料 执行委员会 彭越先生（主席）孙朋先生 许伟先生 主要往来银行 招商永隆银行有限公司华侨永亨银行有限公司法国巴黎银行香港分行 核数师 中审众环（香港）会计师事务所有限公司 股份登记处 卓佳秘书商务有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 注册办事处 香港湾仔 港湾道26号华润大厦29楼2906室 香港联交所股份代号 351 网站 https://www.aelg.com.hk 业务回顾 于回顾年度，本集团主要从事(i)船运及物流业务及(ii)于中国从事电讯相关业务。 持续经营业务 船运及物流 本集团目前经营一支由两艘干散货船组成并于全球营运的船队。本集团干散货船队的总运力约为64,000载重吨（二零二一年：约64,000载重吨）。 于整个回顾年度，本集团全部船舶均得到充分利用。 于二零二二年，各国针对COVID-19疫情实施严格的检疫措施及其他相关措施，导致本集团于船员换班期间的薪金、住宿及交通费用等船员成本大幅增加。随着COVID-19疫情逐渐缓解和受控，船员成本自二零二二年第四季度起已恢复到正常水平。同时，本集团以高于过往的租船费率与租船方续签租船合约，因此，船运及物流业务的业绩在二零二二年显着改善。 于回顾年度，本集团录得收入约67,567,000港元（二零二一年：约46,002,000港元），较二零二一年同期增加约47%。毛利约16,251,000港元（二零二一年：毛损约5,314,000港元），较二零二一年同期增加约406%。收入及毛利增加乃由于以较高租船费率续签租船合约所致。 电讯相关业务 本集团之电讯相关业务主要为提供短信服务及5G通讯网络解决方案。于回顾年度，本集团录得收入约38,966,000港元（二零二一年：约18,706,000港元），较二零二一年同期增加约108%。收入增加主要受惠于中国经济活动复苏及来自5G通讯网络解决方案的新贡献。 毛利约为2,557,000港元（二零二一年：约1,715,000港元），较二零二一年同期增加约49%。毛利增加主要由于收入增长以及5G通讯网络解决方案带来的较高毛利率所致。 已终止经营业务 本集团亦于二零二一年一月出售MVAsiaEnergy予一名独立第三方，代价为3,300,000美元（相当于约25,740,000港元）。因此，MVAsiaEnergy的业绩于截至二零二一年十二月三十一日止年度入账列作已终止经营业务。 前景 船运及物流 本集团与租船方订立新的租船合约，新的租船费率较之前的费率显着增加。本公司管理层预期船运及物流业务将会于未来一年带来正面贡献。 本公司正在审慎考虑市场上可供干散货船舶的价格以及市场上潜在目标船舶的位置。由于各国央行加息、重大地缘政治问题和全球经济增长放缓，如BDI所示，市场上可供出售的船舶价格有所波动，自二零二一年以来上升超过20%，当中最高点上升超400%。 鉴于影响市场之变量受到行业特质、经济及地缘政治之组合推动，预计市场将发生重大而复杂的变化。本公司将密切关注市况，包括但不限于船舶的价格及可本公司的财务状况，倘出现收购机会，则收购船舶仅会在符合本公司最佳利益时方会作实。 电讯相关业务 本集团研发的5G移动通信基站获得中国工业和信息化部颁发的无线电发射设备型号核准证及进网许可证，其信号频率范围涵盖中国移动，主要用于语音和数据通信，提供无线覆盖，实现有线通信网络与无线终端之间的无线信号传输，支援独立组网等功能。 于二零二二年，国家及地方政府纷纷加大对5G网络建设的支援力度，《（5G应用“扬帆”行动计划（2021–2023年）》指出，中国正加强“数字中国”建设整体布局以及5G应用和基础建设。董事预期政策将为本集团的电讯业务带来正面贡献及机遇。本集团将持续以敏锐的市场洞察力、领先的技术和全面的服务，为客户提供具有强大竞争力的通信产品，满足高速发展的市场需求，实现和用户的共同发展。 董事将继续寻求合适的投资机会，此将与现有业务产生协同效益并带来正面贡献。 财务回顾 于回顾年度，本集团来自持续经营业务的收入约为106,533,000港元（二零二一年：约64,708,000港元），较二零二一年增加约 65%。收入增加主要归因于以较高的租船费率续签租船合约以及短信服务，业务收入的增长。 于回顾年度，本集团录得来自持续经营业务之亏损约58,899,000港元（二零二一年：约53,440,000港元），较二零二一年增加约10%。持续经营业务之亏损增加主要由于(i“)业务回顾”一节所披露收入及毛利增长；(ii)电讯相关业务的研究及开发成本增加；及(iii)按公平值计入损益之金融资产之公平值出现变动所致。 于回顾年度，持续经营业务之每股基本及摊薄亏损为3.34港仙（二零二一年：3.11港仙），而已终止经营业务之每股基本及摊薄亏损为零（二零二一年：0.06港仙）。 按公平值计入损益（按公平值计入损益）之金融资产 本集团于二零二二年十二月三十一日持作按公平值计入损益之金融资产分析如下： 截至二零二二年 所持股份 十二月三十一日 百分比 占本集团 止年度之 名称╱（股份代号） 主要业务 所持股份数目 （附注1） 市值 总资产分比 未变现亏损 % 千港元 % 千港元 汇盈控股有限公司(821) 金融 37,076,000 1.78% 5,561 2.68% (7,786) 艾伯科技股份有限公司(2708) 信息技术应用 3,312,000 0.50% 8,540 4.11% (3,780) 昊天国际建设投资集团有限 机械及设备 28,000,000 0.37% 5,200 2.50% (3,318) 公司(1341) 19,3019.29%(14,884) 附注： 1.持股百分比乃参考联交所网站公开可得之发行人截至二零二二年十二月三十一日止月份的股份发行人的证券变动月报表计算得出。 尽管不同行业的表现参差，惟本集团对投资组合抱持审慎期望，并会坚定作出任何策略举措。尽管二零二二年资本市场相对波动，但本集团对长期资本增长的投资组合持乐观态度。 资金流动性、财务资源及资产负债比率 于二零二二年十二月三十一日，本集团拥有： 1.现金及银行结余约18,087,000港元（二零二一年：约53,378,000港元）； 2.非银行借贷（指可换股债券）账面总值约41,798,000港元（二零二一年：约31,637,000港元）以及来自一间受规管证券经纪之其他借款约8,197,000港元（二零二一年：约2,244,000港元）； 3.本公司拥有人应占权益总额约134,804,000港元（二零二一年：约193,018,000港元）； 4.流动负债净额约11,996,000港元（二零二一年：流动资产净值约69,374,000港元）； 5.流动比率（即流动资产除以流动负债）约82%（二零二一年：约430%）；及 6.资产负债比率（即债务总额除以权益总额）约51%（二零二一年：约28%）。 股本 于二零二二年十二月三十一日，本公司已发行1,694,975,244股股份（二零二一年：1,694,975,244股股份）。 资本承担 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无资本承担（二零二一年：无）。 汇率波动风险 本集团之资产、负债及交易主要以美元、港元或人民币计值。由于美元兑港元之汇率因港元与美元挂钩而相对稳定，故董事认为本集团之外汇风险程度可以接受。因此，并无采用对冲工具或其他对冲方法。 资产抵押及或然负债 于二零二二年十二月三十一日，按公平值计入损益之金融资产约19,301,000港元（二零二一年：28,267,000港元）已抵押作为一间受规管证券经纪授出之孖展融资约8,197,000港元（二零二一年：2,244,000港元）之抵押品。 于二零二二年十二月三十一日，本集团并无任何或然负债（二零二一年：无）。 所持重要投资、重大收购及出售附属公司以及重大投资或资本资产之未来计划 除上文以及“业务回顾”及“前景”章节所披露者外，本公司于回顾年度并无持有其他重要投资，亦无任何重大收购或出售附属公司事项。 于本年报日期，除本报告所披露者外，董事会并无就任何重要投资或额外资本资产批授任何计划。 集资活动 认购事项 于二零二零年七月十三日完成认购事项及其项下拟进行相关交易后，(i)按认购价每股0.16港元向东阳集团有限公司发行合共1,100,000,000股股份，本公司收取所得款项净额约172,930,000港元；(ii)亦向东阳集团有限公司发行本金额48,000,000港元可按初始换股价0.16港元（可予调整）转换为300,000,000股换股股份之二零二零年可换股债券（“二零二零年可换股债券”）。 配售事项 于二零二零年九月，于配售完成后，本公司透过按配售价每股股份0.25港元发行99,000,000股股份的方式收取所得款项净额约 24,133,000港元。 二零二零年可换股债券 于二零二零年三月八日，本公司与东阳集团有限公司订立认购协议，据此，本公司同意按认购协议所载的条款及条件发行二零二零年可换股债券，为期三年。依据股东于本公司股东大会上授出的本公司特别授权，根据初始换股价每股换股股份0.16港元，悉数行使二零二零年可换股债券的转换权后将配发及发行合共300,000,000股股份。 本公司于二零二零年七月九日举行股东大会，批准认购协议及授出特别授权的普通决议案于会上获股东正式批准。 于二零二零年七月十三日，本公司宣布认购协议的所有先决条件已获达成，完成于二零二零年七月十三日落实。于本年报日期，二零二零年可换股债券之未偿还本金额为48,000,000港元。 转换二零二零年可换股债券之摊薄影响 倘债券持有人根据认购协议之条款悉数转换所发行之二零二零年可换股债券，则将按初步换股价每股换股股份0.16港元向债券持有人配发及发行300,000,000股股份，相当于二零二二年十二月三十一日已发行股份总数约17.70%。 就董事所深知、尽悉及确信，下表载列仅于按初步换股价每股换股股份0.16港元悉数转换二零二零年可换股债券后将予发行之股份总数。 于二零二二年十二月三十一日 占已发行股份 紧随按经调整换股价每股换股股份0.16港元悉数 转换二零二零年可换股债券后 占已发行股份 股东 股份数目 之概约百分比 股份数目 之概约百分比 主要股东东阳集团有限公司 1,100,000,000 64.90 1,400,000,000 70.18 公众股东 594,975,244 35.10 594,975,244 29.82 总计 1,694,975,244 100.00 1,994,975,244 100.00 赎回义务 根据认购协议之条款及条件，本公司可于到期日前任何时间透过发出不少于两个营业日之通知赎回尚未行使转换权之二零二零年可换股债券之全部或部分本金额。然而，债券持有人可于接到本公司的赎回通知后选择转换可换股债券。于到期日前，债券持有人不得要求本公司赎回二零二零年可换股债券之全部或剩余部分或任何部分本金额。 新增所得款项用途 1.于二零二二年十二月三十一日，已动用认购事项筹集的所得款项净额约222,000