全达电器集团控股2022 年度报告

目录 2公司资料 3主席报告 4管理层讨论及分析 12董事及高级管理层履历详情 16企业管治报告 30董事会报告 40环境、社会及管治报告 60独立核数师报告 65综合损益及其他全面收益表 66综合财务状况表 68综合权益变动表 69综合现金流量表 71综合财务报表附注 120财务概要 公司资料 董事会执行董事 尹民强先生（主席） 梁家威先生（行政总裁） 非执行董事 简尹慧儿女士 独立非执行董事 吴志强先生郑森兴先生吴晶莹女士 董事委员会 核数师 郑郑会计师事务所有限公司 主要股份过户登记处OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3 RegattaOfficePark POBox1350 GrandCaymanKY1-1108 CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 审核委员会 香港号远东金融中心17楼 吴晶莹女士（主席）简尹慧儿女士 郑森兴先生 薪酬委员会 吴志强先生（主席）尹民强先生 郑森兴先生 提名委员会 郑森兴先生（主席）尹民强先生 吴志强先生 授权代表 梁家威先生叶志辉先生 公司秘书 叶志辉先生 夏悫道16 注册办事处Windward3RegattaOfficePark POBox1350 GrandCaymanKY1-1108 CaymanIslands 总部及主要营业地点 香港 永泰道70号柴湾工业城2期4楼5室 公司网站 http://www.rem-group.com.hk 股份代号 1750 二零二二年年报2 主席报告 各位股东： 本人代表董事（“董事”）会（“董事会”）欣然向本公司股东（“股东”）呈列全达电器集团（控股）有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年十二月三十一日止年度（“二零二二年度”）之年报。 本集团主要以制造商及供应商的身份在香港、澳门及中国内地制造及供应各类私人及公共楼宇项目（包括基建、商业及住宅楼宇项目）的低压配电及电力控制装置。 于二零二二年度内，由于COVID-19疫情的严重影响，导致全球产品及部件短缺、原材料成本上升及货运中断，全球经济及人们生活面临前所未有的挑战。尽管COVID-19疫情持续，但我们的管理层采取适当措施、控制成本策略并积极审查生产计划。因此，年内，本集团收益由截至二零二一年十二月三十一日止年度（“二零二一年度”）的约130.6百万港元增加约88.7百万港元至二零二二年度的约219.3百万港元。本集团于二零二二年度录得纯利约8.3百万港元，而二零二一年度录得亏损净额约20.2百万港元。 展望未来，随着香港、澳门及中国内地政府放宽对恢复正常旅游的若干限制，本集团预计地方经济活动已逐步改善，且放开入境限制亦将有利所有经济活动的复苏。本集团继续投入更多资源，为客户提供超值产品及服务，并强化生产、销售及管理团队。本集团仍对现有业务持乐观态度，致力推动本集团的可持续增长及巩固其财务状况。 最后，本人藉此机会代表董事会对股东、投资者及业务伙伴一如既往的信任和支持，以及其他董事、管理层团队与同仁过去一年的辛勤付出和竭诚奉献，致以诚挚的谢意。 主席 尹民强 香港，二零二三年三月三十日 3全达电器集团（控股）有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团为香港、澳门及中国内地的知名低压配电及电力控制装置制造商及供应商。 在二零二二年的大部分时间里，香港、澳门和中国内地受到COVID-19变体的严重影响。于回顾年度，COVID-19的持续形势对本集团经营所在市场的经济和社会活动造成了干扰。该等干扰对建筑市场构成了威胁及影响，包括高通胀、供应链及物流中断。然而，本集团仍保持积极主动，采取必要行动，透过严格的成本及扩张措施，确保对核心业务的影响减至最低，以减低业务风险，并加强我们的可持续性及竞争力。 因以上所述，本集团收益大幅增长约67.9%。于二零二二年度，香港、澳门及中国内地的销售应占收益分别为约172.8百万港元、约33.5百万港元及约12.9百万港元（二零二一年度：分别为约113.7百万港元、约10.8百万港元及约6.1百万港元）。 于二零二二年度，本集团录得年度纯利约8.3百万港元，相比二零二一年度录得净亏损约20.2百万港元。除税后净利润主要归因于收益大幅增加及年内产生毛利率明显提升。 市场前景 随着第五波COVID-19疫情逐步得到控制，香港建筑市场自二零二二年下半年开始逐步复苏。展望二零二三年，董事认为，鉴于公共及私人界别的需求预计将增加，旗下产品的建筑需求预计仍保持稳定，因此，管理层将采取适当措施及积极审查积压订单，并监控工厂的运营情况，以便更好地利用产能，从而完成客户订单。 财务回顾收益 本集团的收益由二零二一年度的约130.6百万港元大幅增加约88.7百万港元或约67.9%至二零二二年度的约219.3百万港元。该增加可直接归因于我们工厂的生产流程的改进。因此产能得以稳步增加以便满足期内销售订单的要求。 二零二二年年报4 管理层讨论及分析 财务回顾（续）销售成本 本集团于二零二二年度的销售成本为约177.3百万港元，较二零二一年度的约119.2百万港元增加约48.7%。该增加与本集团的收益增长相一致。销售成本主要包括原材料成本及员工成本，其分别占本集团二零二二年度销售成本总额的约86.1%及12.25%（二零二一年度：分别为约75.3%及15.2%）。 毛利╱毛利率 本集团的毛利由二零二一年度的约11.4百万港元增加约30.5百万港元至二零二二年度的约41.9百万港元，原因是本年度销售增加。同时，本集团的整体毛利率由二零二一年度的约8.7%上升至二零二二年度的约19.1%。毛利率增加主要由于年内实施一系列成本控制措施，收益增长相对高于销售成本的增长。 其他收入、收益及亏损 本集团的其他收入、收益及亏损由二零二一年度的亏损净额约0.4百万港元大幅增加约4.5百万港元至二零二二年度的收益净额约4.1百万港元。该增加主要归因于(i)中国内地实体录得汇兑收益约2.9百万港元；及(ii)银行利息收入约0.4百万港元；及(iii)废弃物处置收入约0.2百万港元。 销售及分销开支 本集团的销售及分销开支由二零二一年度的约5.9百万港元增加约2.3百万港元，或约38.3%，至二零二二年度的约8.2百万港元，主要是由于年内销售增加，导致运输开支增加约2.0百万港元。 行政及其他开支 本集团的行政及其他开支由二零二一年度的约24.7百万港元增加约4.2百万港元，或约16.8%，至二零二二年度的约 28.9百万港元。该增加主要是由于年内员工开支增加。于本年度，为应对与客户协定的项目完工进度招聘更多员工。 5全达电器集团（控股）有限公司 管理层讨论及分析 财务回顾（续）融资成本 本集团的融资成本由二零二一年度的约0.2百万港元增加至二零二二年度的约0.6百万港元，主要是由于其他贷款利息开支约0.5百万港元。 税务 本集团二零二二年度录得所得税开支约31,000港元，而二零二一年度录得所得税开支约0.2百万港元。由于过往年度结转的税项亏损，年内须缴付香港利得税的应课税溢利已由税项亏损抵销。所得税开支主要产生于年内的中国企业所得税拨备。 本公司拥有人应占年内溢利／亏损 二零二二年度由于收益及毛利大幅增加，本公司拥有人应占年内溢利净额约8.3百万港元，而二零二一年度本公司拥有人应占年内亏损净额约为20.2百万港元。 流动资金、财务资源及资本架构 本集团主要透过经营活动所得现金流入及自其于二零一八年五月十一日在联交所上市（“上市”）已收的所得款项为其流动资金及资本需求提供资金。自上市起，本集团的资本架构并无变动。 于二零二二年十二月三十一日，本集团的银行结余及现金为约71.1百万港元（二零二一年十二月三十一日：约71.8百万港元）。该减少主要是由于年末应收贸易账款及其他应收款项增加约21.5百万港元。 于二零二二年十二月三十一日，营运资金（流动资产减流动负债）及本集团拥有人应占权益总额分别约为133.9百万港元（二零二一年十二月三十一日︰约119.3百万港元）及约为162.6百万港元（二零二一年十二月三十一日︰约160.3百万港元）。 于二零二二年十二月三十一日，资产负债比率（按各期间末的计息负债（不包括租赁负债）除以权益总额，再乘以100%计算）约为9.2%（二零二一年十二月三十一日：4.7%）。有关增加主要是由于年内筹集更多短期借款。 应收贸易账款及应收票据 本集团于二零二二年度的平均应收账款周转天数减少至约115.6日，而于二零二一年度则为约155.9日。该减少乃主要由于二零二二年度未偿还应收贸易账款结算令人满意，年内并无确认坏账。本集团认为不会出现与其于二零二二年十二月三十一日的其他应收贸易账款结余有关的违约。 二零二二年年报6 管理层讨论及分析 所持重大投资、重大收购或出售 于二零二二年度，概无持有重大投资，亦无任何重大收购或出售。 资产抵押 于二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日，本集团银行融资由本公司提供的无限额公司担保及若干租赁土地及楼宇作抵押。于二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日并无其他资产抵押。 有关重大投资及资本资产的未来计划 除本报告其他部分及本公司日期为二零一八年四月二十七日的招股章程（“招股章程”）所披露者外，于二零二二年十二月三十一日及直至本报告日期，本集团并无有关重大投资及资本资产的其他计划。 资本承担 本集团于二零二二年度及二零二一年度末拥有下列有关于附属公司的投资的资本承担。 二零二二年千港元 已订约但未拨备－于附属公司的承担投资 1,000 千港元 1,000 二零二一年 或然负债 于二零二二年十二月三十一日，年内并无作出拨备之或然负债如下： 二零二二年千港元 就妥善执行本集团附属公司所承接项目而向客户作出的履约保证 – 千港元 6,975 于十二月三十一日 二零二一年 货币风险 本集团所面临的外币风险甚微，因其大部分业务交易及资产及负债主要乃以相关集团实体的功能货币计值。因此，由于本集团之外汇风险不大，本集团目前并无就外币交易及资产及负债制定任何外币对冲政策。然而，本集团将继续紧密监察其货币变动风险及采取积极措施。 7全达电器集团（控股）有限公司 管理层讨论及分析 主要风险及不确定因素 本集团的业务于香港、澳门及中国内地经营。因此，本集团业务、财务状况、经营业绩及前景均受到该等司法权区的市场风险和整体经济、政治及法制发展的重大影响。 此外，本集团承接的项目均按个别项目基准并通过竞标投得，因此属非经常性性质。概不保证本集团客户将继续向本集团采购，而未能维持成功获得新项目的比率将严重影响本集团的财务表现。其他主要风险包括本集团用于生产的主要原材料的购买价有所波动以及本集团生产设施运作中断，两者均会对本集团的经营及财务表现造成不利影响。 本集团相信风险管理为本集团上下各人的责任，并已实施风险管理系统，以减缓日常营运的风险。风险管理由高层董事领导，其于作出业务决策前会考虑宏观和微观经济状况，亦旨在加深风险意识和控制责任，形成本集团的文化和本集团内部监控系统的基础。 与客户、供应商及雇员的关系 管理层明白雇员、客户、供应商及业务伙伴均为本集团可持续发展的关键。本集团与其客户及供应商维持长期关系，其大部分主要客户及供应商均已与本集团创建10年以上的工作关系，部分更达15年以上。本集团一般会获其客户邀请就可能进行的项目提交报价或标书。项目的定价以估计成本加利润率作参考，并经考虑与客户的关系或潜在前景、项目种类及规模、目标完成日期及本集团的生产时间表及可用资源而厘定。本集团透过与客户持续沟通和合作及回应所有投标邀请，致力维持其市场地位及密切留意市场上的机遇。本集团于其经营超过30年的历程当中，已创建稳定的供应商库，让本集团有效维持所采购的原材料质量。本集团的每个项目均获指派项目团队专责跟进项目的工作进度、