集思广益凝聚共识-展望未来董事会（2023）

集思广益，凝聚共识展望未来董事会 德勤中国2023年1月 目录 前言3 项目介绍及受访企业信息4 新冠疫情影响及企业的应对策略6 绿色转型进行时7 企业践行社会责任的持续演化9 数字化转型重塑核心竞争力10 远程和灵活办公已成为主流11 董事会治理——企业治理的核心12 结语13 联系人信息14 前言 展望未来董事会("ChairoftheFuture")是德勤全球于2018年发起的研究项目，2022年德勤中国首次参加与17个全球成员所共同开展研究。本次调研面向当地的重要客户和头部企业，通过聚焦董事会成员对宏观行业趋势和企业发展战略的洞见、个人在董事会任职的观察，汇集多方智慧，为未来董事会提出寄语。与企业家与管理者的访谈和调研，为我们的研究提供了深度洞见与思考，也将成为全球和中国领先企业高管的决策参考。我们希望通过此次研究，向全球及中国市场传递关于后疫情时代的应对策略、绿色转型、数字化及企业社会责任等多个重要议题的前瞻洞察、管理智慧和成功经验。 我们的研究基于德勤全球展望未来董事会的成果，从董事会的五大角色出发，探索董事会如何与管理团队共同领导企业积极应对外部环境变迁，并从战略制定和调整、人才培养和继任、企业治理、董事会内部协作多个维度主导和引领企业的变革和转型。我们的研究表明，中国企业在数字化转型、绿色发展、社会责任等方面取得了积极进展，并展现出一定的组织韧性和弹复性。 董事会的工作重点也反映出企业领袖在面对百年未有之大变局的战略思路，比如应对极速变化的外部环境持续调整企业战略，构建企业价值与共同利益相关者齐头并进的合作模式，组建多元背景的董事会以提升战略规划的前瞻性等。同时，董事会通过将ESG、可持续发展等前沿理念融入战略规划和公司治理中，协助管理层推进企业的长远发 展。这也进一步印证了中国的领先企业正将董事会治理作为公司治理的核心要素，运用到公司的经营管理中。 我代表德勤展望未来董事会项目组向所有参与调研项目的企业家与管理者致以诚挚谢意，感谢你们的不吝分享。我也谢谢德勤全球副主席周志贤先生、德勤中国副总裁杨莹女士对于本项目的大力支持。期待与中国的领先企业一起凝聚共识，共创未来！ 蒋颖 德勤中国主席 项目介绍及受访企业信息 根据德勤过去三年对全球“未来董事会”开展的研究成果，未来董事会需同时扮演五大角色（见下图），以带领和协助企业应对极具不确定性的未来。本次对中国企业的调研以董事会的五大角色作为切入点，结合本土国情和本地市场，通过宏观趋势和企业发展战略的分享，探讨董事会在后疫情时代的角色拓展。 图1：董事会的五大角色 战略推动者：引导管理团队谋求企业的长远发展， 根据外部环境的变迁和扰动调整企业战略 董事会五大角色 企业大使：代表企业与股东及利益相关方打交道， 基于多重利益相关方视角创造企业价值 人才教练：为管理层提供必要的支持，协助进行领导层选拔和继任计划，监督企业文化的建设 守护者：维护企业声誉、业绩和股东利益，秉承诚信经营，确保合规的治理实践 指挥家：组建经验技能相匹配的董事会，凝聚每位董事的智慧，促进董事会内部的有效对话 我们总共访谈了逾30多家企业董事会成员及高管，覆盖多个行业领域和公司类型。企业访谈和调研在2021年12月至2022年3月初之间完成，故本次调研的观点未将2022年3月及之后发生的宏观事件考虑在内。 图2：受访企业行业分布 4 3 3 2 2 88 消费 科技、传媒与电信 政府与公共事业 生命科学与医疗 金融服务 能源与工业 其他 图3：受访企业类型分布 央企 合资企业1 外资企业1 2 A股上市 3 拟A股上市 3 境外上市 6 非上市民营企业 15 新冠疫情影响及企业的应对策略 自2020年初，疫情蔓延和地缘政治持续重塑全球经济格局。中国防疫政策成效显著，企业较快推进复工复产，2021年中国GDP实现了8.1%的增长，在全球主要经济体中遥遥领先。同时，国内疫情的零星爆发也给各行各业带来了新的挑战，外部环境的不确定性迫使企业不断调整应对措施，以适应后疫情时代下的市场格局变化。疫情带来的出入境限制和防控隔离措施给企业的日常运营、市场拓展带来了深远影响，疫情常态化趋势下企业对局势的预判和动态调整成为了企业发展策略中的重要环节。 疫情的多轮爆发对制造业最直接的影响是生产预测和远程管控的挑战陡增，迫使企业加速数字化赋能，并借助科技手段全方位提升组织管理。例如，光伏龙头企业隆基绿能在后疫情时代开展了三方面的调整，包括通过流程建设、数据治理、IT系统建设来提升对国内生产基地的数字化管控。关于疫情加速企业的数字化进程请参见数字化转型重塑核心竞争力章节。 企业全球市场布局的分化持续加剧。对于需求侧和供给侧都有海外风险敞口的企业，对疫情冲击叠加贸易摩擦的回应是深化全球化布局，并加固海外供应链和运输链。比如，中国光伏行业经历了全球对华“双反”政策的打压，在政府的鼓励扶持下已突飞猛进占据了全球近三分之一的产能，即使当前国际贸易保护主义旧调重弹，再一次面临“双反”调查， 也很难从根本上阻碍中国光伏行业的发展趋势。光伏行业龙头企业隆基绿能的副总裁李文学介绍，过去三年全球疫情的蔓延使得本地化管理需求凸显。隆基绿能海外子公司的属地化运营引入了总部管理理念，增设了职能部门如投资、战略规划、商务、法律，并大幅提高了当地员工的比例（疫情后已达到了70%），在关键技术以外的岗位尽可能招聘本地员工。李总表示，虽然目前仅在马来西亚和越南设有生产基地，但公司一直密切关注海外建造生产基地的可行性，持续研究和比较国内的“制造+出口”成本与海外当地制造成本。 一部分企业则通过海外并购的方式来扩展海外当地的生产服务能力，在实现版图扩张、分散投资的同时提升风险抵御能力。随着中国医药体系改革和创新药的迅速发展，研发外包（CRO）市场前景广阔，通过并购拓展海外市场成为了CRO及CDMO公司的首选扩张战略。成都先导药物开发股份有限公司董事长兼CEO李进博士表示，公司2020年收购了一家位于英国剑桥的生物制药公司Vernalis，本次战略收购协助公司参与到全球最活跃的生物医药产业集群之一的剑桥，推进其在英国及欧洲的业务，极大提升了公司业务的韧性。对于另一部分企业来说，国际供应链的停摆使得他们将战略重点转移回国内。在疫情演进不确定的背景下，一些制造和贸易企业迅速调整重点市场策略，加大对国内市场的投入，抓住内循环的发展机遇。 除了业务战略上的调整，疫情带来的出入境控制曾为跨境投资和人才流动带来困扰，随着当前疫情防控的优化和边境的放开，对国际交流依赖度较高的行业将缓解这一压力，迎来更多的国际合作机会。 图4：企业通过海外布局提升风险抵御能力 “成都先导2020年收购了一家位于英国剑桥的生物制药公司Vernalis，本次战略收购协助公司参与到全球最活跃的生物医药产业集群之一的剑桥，推进其在英国及欧洲的业务，极大提升了公司业务的韧性” ——李进成都先导药物开发股份有限公司 董事长兼CEO 绿色转型进行时 伴随中国2020年提出“2030年碳达峰、2060年碳中和”承诺以及一系列 政策文件的颁布，脱碳议题引起了广泛关注。尽管各行业反应速度与程度不一，毋庸置疑，日益严格的监管规定、逐步提速的低碳商业模式竞争、以及呼声不断的绿色消费诉求，驱动着各方将气候变化和环境保护等多维指标融入商业愿景。与2030碳达峰行动方案相匹配的重点行业行动方案，包括煤电、钢铁、化工、建材、有色等行业正在陆续出台，绿色标准体系的进一步完善意味着相关行业的企业合规压力变大。减排政策的精细化、可再生能源的加速建设和市场机制的统筹完善促使企业围绕绿色转型重塑竞争力。 根据德勤于2019年11月至2020年1月期间开展的全球气候调研显示，虽然企业高管均认可针对全球气候变化的行动计划刻不容缓，有65%的企业高管认为，新冠疫情和经济衰退延缓了可持续发展行动的推进。尽管如此，仍有近25%的高管表示其企业计划在未来几个月加速实施环境可持续发展举措1。虽然企业开展可持续发展所遇的挑战不断，但我们通过访谈欣喜地看到，较早布局绿色转型的中国企业已获得了长足的进展，跻身世界可持续发展的先进企业之列。 不少新能源领域企业长期致力于推动低碳能源变革，更早地与世界领先科技和实践接轨，成为中国行业可持续发展的标杆。隆基绿能以“善用太阳光芒，创造绿能世界”为使命，聚焦科技创新，发挥自身技术优势，形成支撑全球零碳发展的产品和解决方案。隆基绿能是第一批同时参与多项全球气候倡议的中国企业，包括由全球气候组织(TheClimateGroup)发起的RE100、EV100和EP100倡议2，并根据这些倡议启动首个光伏行业的零碳工厂建设。 图5：隆基绿能发挥核心竞争力助力零碳未来 3.场景 4.生态 2.产品 1.技术 布局绿色氢能 实现产品生命周期的环保低碳 ·将可持续发展融入到供货、材料、光伏产品设计、生产制造和回收利用等环节中 ·综合可再生利用率可达90% 提供“光伏+行业”全场景解决方案 ·以灵活储能为支撑，实现源、网、荷、储的深度协同，助力电力行业碳中和 ·形成“光伏+交通”“光伏+工业”“光伏+建筑”全场景解决方案 探索生态修复和生态农业发展模式 ·结合自身优势，针对土地荒漠化、闭坑矿山、盐碱地、苦咸水等生态问题总结出生态修复方案 ·发挥光伏与农业、林业、渔业、牧业相结合的特色，提升对土地的综合利用 ·在电解水制氢装备、光伏制氢领域形成技术积累 ·在大型碱性水电解槽已具备订单交付能力 ·帮客户解决了大规模绿电制绿氢 资料来源：《隆基绿能科技股份有限公司2021年可持续发展报告》 1德勤，《2021气候行动调查：企业环境可持续发展观点分析》，2021年 2RE100倡议联合了苹果、谷歌、Facebook、可口可乐、微软、飞利浦、高盛等全球极具影响力的企业，承诺将在尽可能短的时间内（最迟到2050年)实现全球范围内100%可再生电力。EV100倡议鼓励企业及个人在日常出行中使用电动汽车，减少空气污染、应对气候变化，并在2030年前使电动交通成为新常态。EP100倡议鼓励企业通过能源目标整合、业务策略调整，从而达到提升能源效率，实现节能减排的目标 华润水泥作为中国华南地区颇具规模和竞争力的水泥、混凝土制造商，为传统建筑制造企业绿色转型的典范。水泥作为建筑行业分支，是较早受到减排政策影响的领域之一，华润水泥多年前着手准备从六方面开展绿色转型： 图6：华润水泥践行绿色经营 加强资源综合利用 实现绿色包装全覆盖推动废渣再用 推进城乡生活垃圾、市政污泥和工业危废三个领域的协同处置 建设绿色智慧工厂，以数字化、智能化赋能节能减排 严格落实《节能减排监督管理制度》，完善能源管理系统，对生产过程中的能源消耗进行统计、分析和优化 提高能源利用效率 应对气候变化 推动装配式建筑业务发展建设垃圾消纳场项目 倡导绿色发展理念，号召员工无纸化办公、绿色出行建设资源集约型企业 培育绿色文化 碳排放管理 碳排放管理模式和制度的优化低碳产品研发 参加碳市场试点，为碳交易做准备 健全排放物监管体系，引进先进减排技术和设备 推动无害废弃物高效回收 污水综合治理以实现废水零排放 排放物和废弃物管理 资料来源：《2021年华润水泥控股有限公司社会责任报告》 亚洲地区智慧能源供应及服务领军企业港华智慧能源有限公司，为支持双碳目标发起业务转型，在主营业务燃气之外聚焦发展再生能源业务。通过综合能源解决方案、数字化与去碳化三大核心战略，公司实现了“源网荷储”一体化和能源管理的数码化升级，以开展区域性综合能源管理和服务，包括分布式光伏、储能、充换电、多能联供（冷、热、电）等能源基础设施的投资、建设和运营，助力零碳智慧城市建设。3 此外，绿色可持续发展的工作还包括减碳技术的投入和开发和对员工进行气候变化风险和绿色文化的宣传。例如，果业龙头鑫荣懋积极探索适合自己的低碳路径，计划与外部企业合作，共同规划完善低碳供应链。 3港华智慧能源有限公司，《2021年环境、社会及管治报告》，2022年