宏基资本中期报告 2022

RYKADANCAPITALLIMITED 宏基资本有限公司 （股份代号:2288） 中期报告 2022 目录 公司资料2 管理层讨论及分析3 综合收益表12 综合全面收益表13 综合财务状况表14 综合权益变动表16 简明综合现金流量表18 未经审核中期财务报告附注20 企业管治及其他资料44 公司资料 董事会 执行董事 陈伟伦（主席兼行政总裁）叶振国（首席营运官） 劳海华（首席财务官） 非执行董事 吴德坤 独立非执行董事 何国华杜景仁黄开基 审核委员会何国华（主席）杜景仁 黄开基 薪酬委员会何国华（主席）杜景仁 黄开基 提名委员会陈伟伦（主席）何国华 黄开基 公司秘书 吕文杰 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 法律顾问 胡关李罗律师行 北京德恒（福州）律师事务所 主要往来银行 星展银行（香港）有限公司 香港上海汇丰银行有限公司澳门华人银行股份有限公司 注册办事处CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港总部及主要营业地点 香港 九龙观塘海滨道135号 宏基资本大厦2701及2801室 主要股份过户登记处 Suntera(Cayman)Limited Suite3204,Unit2A,Block3,BuildingD P.O.Box1586,GardeniaCourt,CamanaBayGrandCayman,KY1-1100 CaymanIslands 股份过户登记处香港分处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 股份代号 2288 公司网址 www.rykadan.com 投资者关系联络资料 博誉顾问集团 香港铜锣湾 希慎道33号利园1期1102室 概况 于中期期间，本集团继续应对市场不明朗因素加剧及因利率上升、冠状病毒病干扰及成本上涨带来的不利因素。本集团已稳步推进其物业重建项目，同时将其自身定位在善用疫情后进一步重开带来的复苏机会。 本集团的长期投资策略保持不变并于其组合内加入增值项目及机会投资，有效地提升其资产价值及于三至五年内将其变现。 于香港，本集团的两个重建项目－黄竹坑项目及谢斐道项目（均位于香港岛交通便利的商业区）均按计划进行。尽管市况淡静，谢斐道项目的预售却吸引强劲的购买意欲，使该项目售出其总建筑面积约60%。另一方面，黄竹坑项目近期荣获三个国际设计奖项，预期将于二零二二年第四季度竣工并现正推出市场。 其他业务方面，本集团于美国（“美国”）的多元化物业重建项目及于英国（“英国”）的Graphite项目（本集团于该项目拥有少数权益）均按计划顺利推进。 本集团继续透过审慎创建及管理其资产、投资及基金管理业务以提高其经常性收益。凭藉其资产、投资及基金管理业务，本集团计划开发更广泛的发展资本，同时产生稳定的费用收入。于本集团变现并撤出较早前之项目后，本集团现正处于优势位置，有利其于香港及海外寻求具前景的房地产重建及共同投资机会。 于六个月回顾期间内，本集团之投资包括位于香港、美国及英国之商业及住宅物业重建项目。本集团亦投资一间国际领先的建筑及室内装饰材料生产及分销商以及酒店运营业务。 于二零二二年九月三十日，本集团之资产总值为14.90亿港元（二零二二年三月三十一日：15.91亿港元），其中流动资产为7.45亿港元（二零二二年三月三十一日：5.95亿港元），约为流动负债的2.48倍（二零二二年三月三十一日：1.66倍）。本公司普通股股东应占权益为11.73亿港元（二零二二年三月三十一日：12.34亿港元）。 整体表现 截至二零二二年九月三十日止六个月期间，本集团综合收益为8,300万港元（截至二零二一年九月三十日止六个月期间：7,400万港元）。综合收益主要来自本集团的资产、投资及基金管理业务所产生的经常性收入以及出售本集团组合内的物业重建项目套现所产生的收入。毛利及毛利率分别为1,300万港元（截至二零二一年九月三十日止六个月期间：1,300万港元）及15.8%（截至二零二一年九月三十日止六个月期间：17.7%）。 本集团录得期内亏损5,500万港元（截至二零二一年九月三十日止六个月期间：溢利300万港元），而本公司普通股股东应占亏损为5,100万港元（截至二零二一年九月三十日止六个月期间：本公司普通股股东应占溢利700万港元）。 亏损主要归因于摊占合营公司产生的亏损、香港投资物业的公平值亏损以及期内产生的英镑汇兑亏损净额所致。 截至二零二二年九月三十日止六个月期间的每股基本及摊薄亏损为13.5港仙（截至二零二一年九月三十日止六个月期间：每股基本及摊薄盈利1.8港仙）。 董事会不建议派付截至二零二二年九月三十日止六个月期间的中期股息。 重大收购及出售事项 期内并无重大收购及出售事项。 投资组合 于二零二二年九月三十日，本集团的银行存款及现金为1.17亿港元（二零二二年三月三十一日：1.10亿港元），占本集团资产总值之7.9%（二零二二年三月三十一日：6.9%）。 下表列示本集团于二零二二年九月三十日的投资。 房地产投资 投资 位置 类别 本集团权益 于二零二二年九月三十日的状况 面积 应占面积 Winston项目 1135WinstonAvenue,SanMarino,CA91108,theU.S.A. 住宅物业 100% 已竣工及出售中 4,021平方呎 （建筑） 4,021平方呎 （建筑） MontereyParkTowneCentre项目 100,120,150,200SouthGarfieldand114EastGarveyandCityParkingLot,MontereyPark,CA91755,theU.S.A. 住宅及零售物业 100% 计划中 237,644平方呎 （建筑） 237,644平方呎 （建筑） Anoakia项目 701AnoakiaLane, Arcadia,CA91006,theU.S.A. 住宅物业 100% 兴建中。预期将于二零二三年六月竣工 11,335平方呎 （建筑） 11,335平方呎 （建筑） Broadway项目 216-220EastBroadway,SanGabriel,CA91776,theU.S.A. 住宅物业 50% 计划中 16,740平方呎 （建筑） 8,370平方呎 （建筑） Graphite项目 GraphiteSquare,Vauxhall,LondonSE11,theU.K. 住宅及商业物业 21.25% 兴建中。预期将于二零二五年三月竣工 27,523平方米 （建筑） 5,849平方米 （建筑） 谢斐道项目 香港湾仔谢斐道216、216A、218、220及222A号 商业及零售物业 3.55% 已竣工 49,019平方呎 （建筑） 1,740平方呎 （建筑） 黄竹坑项目 香港黄竹坑道23号 商业及零售物业 24.21% 兴建中。预期将于二零二二年十月竣工 107,208平方呎 （建筑） 25,955平方呎 （建筑） 宏基资本大厦2702、2802、2803、2804室 及若干停车位 九龙观塘海滨道135号 商业物业 100% 已竣工（分类为投资物业） 13,467平方呎 （建筑） 13,467平方呎 （建筑） 宏基资本大厦若干停车位 九龙观塘海滨道135号 商业物业 100% 已竣工（分类为待售物业） 不适用 不适用 寿臣山（附注2） 香港寿臣山寿臣山道东1号 11号独立屋（包括两个停车位） 住宅物业 100% 投资物业（分类为持作出售的资产） 2,657平方呎 （可销售） 2,657平方呎 （可销售） 附注： (1)以上建筑面积乃根据本集团发展计划而计算，可能有所变动。 (2)于二零二二年九月，WorthCelestialLimited（“WorthCelestial”）（本公司全资附属公司）与HarbourBestInvestmentsLimited（“HarbourBest”）（本公司一名董事及其配偶共同拥有的公司）订立一份有条件买卖协议，内容有关有条件出售VibrantColourHoldingsLimited（“VibrantColour”）（WorthCelestial的全资附属公司及间接拥有寿臣山物业）全部已发行股本之80%及VibrantColour欠付WorthCelestial的股东贷款的80%。 于主协议（包括有关上述有条件买卖协议的安排）于二零二二年九月举行的股东特别大会上获本公司独立股东批准后，该有条件买卖协议具有法律约束力，本集团承诺完成该出售。因此，根据香港财务报告准则第5号，持作出售的非流动资产及已终止经营业务，VibrantColour及其附属公司被分类为“分类为持作出售的资产”。该交易的详情已于本公司日期为二零二二年八月十九日的通函 内披露。 其他投资 投资 业务╱类别 本集团权益 格利来建材有限公司 分销建筑及室内装饰材料一间合营公司，石英及大理石复合材料产品生产商一间合营公司，于不丹经营一个拥有24间套房之精品度假村 87% QuarellaHoldingsLimited 43.5% RSHospitalityPrivateLimited 50% （“RSHospitality”） 投资概要及回顾 物业发展╱资产、投资及基金管理 于六个月回顾期间，本集团于美国的海外发展项目继续取得进展。Anoakia项目的建设预计将于二零二三年第二季度竣工，Broadway项目目前正在计划中。该等物业均位于美国加利福尼亚州。 由于近期疫情造成延误，本集团的MontereyParkTowneCentre项目（“MPTC”）仍处于审批及计划阶段。然而，MPTC因其独特的可持续设计，预期将获得美国绿色建筑委员会的能源与环境设计先锋认证。其将为该市第一个获得该绿色证书的混合用途住宅发展项目。本集团拟于二零二二年第四季度向各部门提交建筑许可证，预计将于二零二三年第二季度开始施工。 于英国，本集团拥有少数权益的Graphite项目备受亚洲区内的境外买家的强烈青睐。于英国及境外正式推出之前，大部分可售单位已售出。Graphite项目预计将于二零二五年第一季度末竣工。 于香港，谢斐道项目已如期于二零二二年夏季竣工，而黄竹坑项目预计将于二零二二年第四季度竣工。于中期期间，谢斐道项目总建筑面积约60%已预售，预计成交的单位将于二零二二年第四季度逐步交付予买方。黄竹坑项目以其对未来工作空间的构想赢得业界的赞誉，荣获国际公认的MuseDesignAward、APRGoldAward及RethinkingTheFutureAwards。黄竹坑项目现正向潜在买方推销，以针对越来越多的公司考虑将其主要办公室从中环搬迁至香港岛及香港岛南区其他交通便利的地区。 枫树街项目余下单位及若干停车位的销售亦于回顾期间完成。 本集团继续利用其于物业重建方面的往绩纪录创建其资产、投资及基金管理业务，此举使本集团能够透过开拓更大规模的项目扩大其资本基础。在疫情、封城及干扰中成功提供项目管理服务，进一步突显本集团在实现成果及回报方面的弹性及营运灵活性。 除上文概述的项目外，本集团继续寻求新的机会，旨在于更高的利率环境下创建一个更加多元化及优化的资产组合。同时，本集团继续评估其手头的项目，旨在适时变现投资。 物业投资 本集团亦于香港及不丹持有若干物业作为投资。 在香港，本集团保留宏基资本大厦两层楼层及多个停车位以及寿臣山物业，作自用及赚取稳定租金收入或潜在资本升值。 于二零二二年九月，WorthCelestial与HarbourBest订立一份有条件买卖协议，内容有关有条件出售VibrantColour全部已发行股本的80%，以及VibrantColour欠付WorthCelestial的股东贷款的80%。于二零二二年九月三十日，该交易的完成取决于若干先决