所罗门群岛：技术援助报告：中央银行风险管理

2022年10月 所罗门ISALNDS 技术援助的报告–中央银行风险管理 国际货币基金组织的报告没有。22/327 这份关于所罗门群岛的技术援助文件是由所罗门群岛的一个工作人员小组编写的。国际货币基金组织。它基于当时可用的信息 在8月完成–2021年9月。 本报告的副本可从以下网址向公众提供国际货币基金组织(imf)出版服务 邮政信箱9278020090年华盛顿特区。电话:(202)623-7430传真:(202)623-7201 电子邮件：publications@imf.org网站：http://www.imf.org 价格:18.00美元/打印副本 国际货币基金组织(imf) 华盛顿特区。 ©2022国际货币基金组织(imf) 技术援助报告 所罗门群岛 中央银行风险管理 10月2022 准备的 PaulWoods（爱尔兰中央银行短期专家）和ChrisAylmer（短期专家）专家，曾就职于澳大利亚储备银行） 编写部门: 货币和资本市场部门 内容页面 词汇表。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。4 前言。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。。。。。5 三摘、要风。险。治。理。1。1。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。A。.现。状。1。1。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。 。。B。.建。议。1。1。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。6 四一、简风介险9偏好和承受能力13 A.现状13 二、B风.建险议管1理4诊断9 五、风险识别与评估15 A.现状15 B.建议16 六、其他建议17 A.风险文化17 B.危机、连续性和事件管理18七、结束语19 表 1.主要建议7 数据 1.企业风险框架102.三道防线12 3.多层次的风险观15 4.风险宇宙16 5.风险文化18 内容页面 附录 一、特派团审查或查阅的文件20二、遇见人员名单22 三、虚拟会议日程23四、简化风险格局24 五、风险计量——风险计量25六、ERM原则26 七、自上而下的风险模板27 GLOSSARY AML/立方英尺 BCMCCBSI 嗯HRCSDIAUICTD 国际货币IM基T金组罗织马数字ORMPFTAC 拉 RMCCD 电气产品 SRA 反洗钱/打击资助恐怖主义董事会审计委员会 业务连续性管理 所罗门群岛的中央银行企业风险管理 人力资源和企业服务部门内部审计部门 信息和通信技术部 国际货币基金组织(imf)事件管理团队 货币和资本市场部门操作风险管理 太平洋技术援助中心风险偏好陈述 风险管理及企业传讯部风险管理部门 战略风险评估 助教技术援助 P重修表面 应所罗门群岛中央银行（CBSI）的要求，货币和资本市场 （MCM）部门特派团就中央银行风险提供技术援助（TA） 2021年8月至9月期间的管理。访问由 保罗·伍兹（爱尔兰中央银行MCM专家）和ChrisAylmer先生（MCM专家） 以前与澳大利亚储备银行合作），并由阿什拉夫在国际货币基金组织总部提供支持汗(MCM、中央银行业务部门)。 该任务的目的是指导CBSI如何建立企业风险 管理（ERM）框架，重点是基本组成部分和举措需要加强风险治理，培育内部风险文化。 虚拟访问是通过对有关CBSI文件和 通过视频会议与CBSI官员进行演示和讨论。文件介绍已审查的清单列于附录I.参与讨论的官员包括博士。 卢克·福劳（省长）、雷诺德·莫尔尼先生（副省长）、克里斯蒂娜·拉萨卡女士（非执行董事）、权国昌先生（非执行董事）、鲍勃·波拉德先生（非- 执行董事）、MarlonHoukarawa先生（运营管理顾问）和Michael基基奥洛（管理顾问，政策）。附录二提供了CBSI官员名单：参加了会议，包括各部门更广泛的管理层代表。 附录三提供了会议时间表，包括关于最佳做法的介绍向行政领导和董事会代表提供风险管理。 任务团队希望感谢CBSI的合作，参与和建设性整个助教反馈提供参与。 EXECUTIVE年代UMMARY 目的是指导CBSI制定其风险管理框架。2021年,作为 作为其更新的战略计划（2020-2024）的一部分，CBSI建立了风险管理和企业传讯部。助教的使命重点是提供 关于如何分阶段实施企业风险管理的结构化指导框架,建立工作: 加强风险文化,以便：（i）总督和董事会可以订阅连贯和结构化的风险方法将提供的需求和收益 管理;（ii）被收买以将其传达给更广泛的组织;以及（三） 明确他们各自的角色和职责是什么，部门的角色和职责是什么管理团队、RMCCD及其子风险管理组（RMU）、董事会 审计和风险委员会和整个董事会。 关于如何加强CBSI风险治理的指导意见，包括:(i)中央 RMU的协调作用;（ii）强调RMU应如何逐步进行 推进其作为第二道防线的职责，包括确定风险的优先级框架组件，集成风险报告，培养风险嵌入 所有部门管理的相关职责（第一道防线）; （iii）改善对高级领导层和董事会的风险监督;以及（iv）确保清晰性关于风险管理（第二线）相对于内部审计的作用的界定 (第三行)。 下文表1概述了评估团提出的主要建议。 表1。主要建议 建议实施 加强CBSI风险治理 1风险管理部门（RMU）制定标准风险报告将提交给CBSI领导团队和董事会 季度,完善并逐步整合报告在材料风险风险类别。 所有部门管理团队负责 确保他们支持完成风险报告模板一个准确和及时,审查和支持所有的提供给RMU的内容将纳入全行范围综合风险由董事会报告。 优先级时间表 高3-6个月 2建立一个执行风险工作组(RWG),主持副省长，有部门管理代表 (第一道防线)。 电气产品开发草案RWGToR,作为它的 秘书处，协调其议程，包括经常性风险项目，分发会议记录、行动和行动所有者。 分阶段实施CBSI风险管理框架的进展 3RMU起草风险识别方法，与 从操作角度结合自下而上视角的方法 风险管理（ORM）评估，每年进行一次自上而下战略风险评估(SRA)。 RWG审查、输入和认可最终风险方法识别、的输出将形成风险的基础 向高级领导层和董事会提供的评估情报。 4RMU将准备CBSI风险偏好声明初稿 (RAS)。本文档将定义CBSI的风险阈值，包括财务和运营风险类别。此RAS应该是 精制使用年度管理评审周期。 RAS中阐明的每个风险类别也将得到代表在综合风险报告随着时间的推移提供给每个季度行政领导和董事会。 高3-6个月 高6-12个月 高6-12个月 RMU与部门内的专家风险专家合作定义适当的风险阈值,包括相关的储备管理和信息技术以及信息安全。 5RMU记录RWG风险和风险审查的输出确保高级管理层在 实质性的风险,和代表的综合风险 报告，这应该有助于形成季度的基础向领导层和董事会提出风险处理建议优先级。 高6-12个月 这些建议反映了仔细考虑，以确保它们代表 提高CBSI的风险管理和风险治理成熟度。在推进这些方面，CBSI将能够加强其内部风险文化，以及对风险和风险处理的监督策略，所有这些都与有效的风险优先级保持一致。 CBSI领导层有义务确保RMU获得适当的资源在概述的时间范围内落实建议的进展情况，以及 这些建议是在适当考虑到CBSI资源有限的情况下制定的。将能够分配给RMU。确保高级领导也很重要 RWG的代表权，并加强高层的基调和风险董事会的监督。 建议从开始开始安排六到九个月的跟进 的任务，以检查CBSI能够在多大程度上实施 特派团的建议，并酌情提供后续指导和支持。一临时签到应在任务结束后三个月内完成，以提供及时向CBSI反馈建议过程中出现的任何后续查询实现的。 我我。NTRODUCTION 1.CBSI有明确的义务管理其风险。在瓦蓝的行为负责,在其他事物之外，“评估风险并制定应急计划 中央银行的持续运营和安全。1作为其战略计划的一部分(2020- 2024），CBSI成立风险管理和企业传播部(RMCCD)。2在该部门内，设立了一个风险管理股（RMU）。 2020年，最初配备两名工作人员，以协调风险管理，包括责任用于中台功能。RMU向RMCCD负责人报告，后者向 副行长。3 2.技术援助（TA）任务的目标和方法。的目的使命是指导CBSI定义和阐明其风险管理框架， 强调推进两个具体成果。首先是努力建立一个 强大的风险文化，州长和董事会认同对有效风险的需求管理层，将其传达给组织，并明确各自的内容 角色和职责包括董事会审计委员会（BAC）。第二个是加强风险治理，确保每个一线部门（通常称为 作为风险倡导者）负责协调风险管理 过程，确保以彻底和及时的方式协助RMU，以及 RMCCD的风险人员明确了他们的第二线责任，即设计和始终如一在整个CBSI中嵌入风险管理。此外，这还包括需要确保 RMCCD采取行动整合并确保向州长报告风险的一致性，BAC和整个董事会。任务目标是：（一）审查相关 文档;（ii）与管理层、理事和董事会进行预先讨论; （iii）介绍中央银行的（国际和区域）风险管理最佳做法; （iv）就CBSI应如何推进其风险成熟提供实用指导管理能力;（iv）提供方向性指导，设定合理的里程碑 为前进的步骤。本报告以向领导层和董事会分别展示为基础代表，指导中央银行风险管理的国际最佳实践。 2RISK米26层DIAGNOSTIC 3.CBSI在加强风险管理方面采取了几个重要步骤。 在过去几年中，在国际货币基金组织及其区域培训中心的协助下，太平洋技术援助中心（PFTAC），CBSI一直在寻求改善其 金融风险管理，特别是与外汇管理有关的财务风险管理储量。在这里，CBSI的储备管理框架已经修订了更多专注于避免损失和流动性相对于先前的收益重点。这CBSI正在发展其运营风险管理能力，增强本地风险 管理高优先级风险类别，如信息技术、货币 管理和采购。尽管如此，对特派团来说，很明显，CBSI的 1部分的概述下39瓦蓝的行为。 2RMCCD成立于2019年。 3副总督也是CBSI理事会的成员。如CBSI法案第39条所述。 方法仍然支离破碎，给行政领导层或 董事会保持一致的监督或保证已识别所有重大风险和有效管理。 4.企业风险管理（ERM）框架的开发是视为瓦蓝的优先级。访问团观察到整个CBSI对 采用正式的ERM框架。但是，要提供结构化和连贯的方法为了管理整个CBSI的风险，ERM框架需要得到有效支持 风险治理和自上而下的基调，在各个层面培养强大的风险文化。 5.ERM不仅仅是一个项目、一个项目、一个过程或任何一个单元。它代表了风险治理、风险政策和程序、综合风险报告的总和 以及与风险相关的技能和能力。随着这些逐步整合，该方法风险管理变得自我强化，促进高层定期进行风险对话 领导层和董事会。ERM框架可以发展以促进整体风险文化，消除风险盲点以及战略计划与风险之间的相互联系 可以加强管理。有效风险框架的组成部分是如图1所示。 图1所示。企业风险框架 任务来源: 6.评估团建议分阶段实施风险框架，从加强CBSI风险治理开始。鉴于瓦蓝限制资源有限的RMU，建议实施框架 分阶段进行，最初关注上图1中灰色阴影的组件。是的建议CBSI首先加强风险治理，同时完善和 加强从自上而下的识别中汇总风险情报的方法 战略和新兴风险以及自下而上的运营风险。加强风险治理将要求RMU与高