重庆宏融资本运营管理集团有限公司2018至2020年度经审计的合并及母公司财报

重庆宏融资本运营管理集团有限公司 中兴财光华审会字（2021）第305003号 目录 审计报告 合并资产负债表1-2 合并利润表 合并现金流量表 合并所有者权益变动表5-7 母公司资产负债表6-8 母公司利润表10 母公司现金流量表11 母公司所有者权益变动表12-14 财务报表附注15-92 中兴财光华 中兴时先平会计端事务所（检普通含优）ZhongxingcaiGuenghuaCertiliedPublicAccountantsLLP 地址：北京市商区阜政门区大街2号方源新保限司字路A路24弄ADD:A24F,VantonNewWerld,No.2Fuchergme ：1080XichengDistrict.Beijing.China PC:100337 电话：C10-52809600TEL:010-52805600 传真：C10-63805501FAX:010-52805601 审计报告 中兴财光华审会字（2021）第305003号 重庆宏融资本运营管理集团有限公司： 一、审计意见 我们审计了重庆宏融资本运营管理集团有限公司（以下简称宏融集团）的 财务报表，包含2020年12月31日、2019年12月31日、2018年12月31日的合 并及公司资产负债表，2020年度、2019年度、2018年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照“《财务报表附注》二、 财务报表的编制基础”的相关规定编制，公允反映了宏融集团2020年12月31 日、2019年12月31日、2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年 度、2019年度、2018年度的合并及公司经营成果和现金流量 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的资任，按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宏融集团，并履行了职业道德方面的其他责任，我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础 三、管理层和治理层对财务报表的责任 宏融集团管理层（以下简称管理层）负责按照“《财务报表附注》二、财务报表的编制基础”的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞或错误导致的重大错报 在编制财务报表时，管理层负资评估宏融集团的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经管假设，除非管理层计划清算宏融集 团、终止运营或别无其他现实的选择 治理层负责监督宏融集团的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的资任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在菜一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导政，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的， 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑，同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞擎或错误导致的财务报表重大错报风险：设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论，同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对宏融集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论，如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关被露：如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于裁至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宏融集团不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反峡相关交易和事项。 （6）就宏融集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部贵任 我们与治理层就计划的审计范图、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷， 中国注册会计师 兴财光店计师事务所中国注册会计师： 560300723656 ★ 全特殊普通合伙 中国注册会计师中国注册会计师 电国：北京2021年12月2日 合并资产负债表 编制单位：重庆宏融承本总营告理集团有限公司 项 2020年12月31日 2019年12月31日 单位：人民币元 2018年12月31日 流动资产： 货币资金 2,314,744,701.36 2,362,035,464.48 2.315,867,283.64 以公允价使计量且其交号损益的全融资产 10,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 五、3 314,465,957.62 278.562.436.46 297,654,487.96 五、4 69,709,034.52 92,551,115.47 258,499,334.15 应收账款 预付款项 其他应收款 五、5 1,201,889,764.60570,599,839.05813,197,692.70 存货 五、6 15,393,515,275.9517.169,160.690.7914,128,941,043.42 持有待售资产 五、7 2,121,214.96 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、8 159.864,517.82 156,031,951.10 165,963,175.62 流动资产合计 19,456,310,466.83 20,628,941,497.35 17,990,123,017.49 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资长期应收款 五、9 长期股权投资 五、10 投资性房地产 五、11 固定资产 五、12 在建工程 五、13 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 五、14 商誉 长期待摊费用 五、15 递延所得税资产 五、16 其他非流动资产 五、17 543,417,573.36359,062,101.25182,668,564.63 8,513,531,017.67 7,859,730,188.56 7,614,049,239.15 1,420,296,900.00 836,323,228.75 668,148,924.55 2,721,672,098.98 2,019,920,213.11 2,407,913,809.98 2,337,776,349.95 2,649,271,560.67 2,902,186,334.01 2,924,391.062,827,070.011,986.712.19 12,154,001.56 4,400,974.19 5,290,936.03 67,079,930.58 67.312.412.31 65.924,107.31 481,410,899.28 279,848,907.89 129,584,458.70 16,100,263,162.44 14,078,696,656.74 13.977.753.086.55 35,556,573,629.27 34,707,638,154.09 31,967,876,104.04 非流动资产合计 资产总计 公司法定代表主管会计工作的公司晓苦 公司会计机构负责人： 唐勇容重 并资产负债表（续） 编制单位：重庆用融本运营驻集团有限公司单位：人民币元 附注2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日 短期借款 益的金融负债衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、18 100,425,530.80 242,634,288.66 261,270,532.92 预收款项 五、19 97,217,915.38 87,491,028.28 67,085,848.08 应付职工薪酬 五、20 24,818,397.97 31,370,152.09 22,561,192.20 应交税费 五、21 30,585,022.44 31,141,469.12 40,046,765.36 其他应付款 五、22 3,162.565,985.11 4,226,019,376.65 3,776,010,411,64 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、23 43,500,000.00 156,400,000.00 364,320,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,459,112,851.70 4,775,056,314.80 4,531,294,750.20 丰流动负债： 长期借款 五、24 810,800,000.00 2,021,527,270.45 770,500.000.00 应付债费 其中：优先股 永续资 长期应付款 五、25 11,946.404,211.17 10,342,571,054.36 8,486,807,033.19 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、26 88,992.502.63 84,488,026.18 88,134,149.30 遵延所得负货 五、16 98,754,866.69 其他非流动负赁 流动负债： 以公允价债计量且书 非流动负债合计 12,944,951,569.4912,448,586,350.999,345,441,182.49 负债合计16,404,064,421.1917,223,642,665.7913,876,735,932.69 所有者权益： 实收资本 其权益工具 五、27 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 其中：优先股永燃赁 资本公积 五、28 17,206,515,075.62 16,117,243,517.78 16,774,320,249.33 减：库存股 其传综合收益五、29491,899,378.90213,239.56236,932.85 盈余公积 五、31 85,144,005.73 78.931.306.45 71,714,240.98 未分配利润 五、32 330,330,739.52 250,566,178.94 214,777,474.57 妇属于母公司所有者权益合计 19,114,310,752.28 17,447,257,238.87 18,061,524,162.39 少数股东权益 38,198,455.80 36,738,249.43 29,616,008.96 所有者权益合计 19,152,509,208.08 17,483,995,488.30 18,091,140,171.35 负债和所有者权益总计 35,556,573 31,967,876,104.04 专项储备五、30421,552.51302,996.14475,264.66 勇 公司法定代表主管会计工作的公司负责图重公司会计机考负责人：国 润表 单位：人民币元 营业收入 五、33 343,443,623.85 529,344,800.27 757,575,110.59 减：营业成本 五、33 188,285,386.76 324,438,403.13 453,859,211.48 税金及附加 五、34 15,388,877.89