同心传动：2022年第三季度报告

同心传动 证券代码:833454 河南同心传动股份有限公司 2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件11 第四节财务会计报告13 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、本公司、同心传动 指 河南同心传动股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、全国股份转让公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 北交所 指 北京证券交易所 股东大会 指 河南同心传动股份有限公司股东大会 董事会 指 河南同心传动股份有限公司董事会 监事会 指 河南同心传动股份有限公司监事会 公司章程 指 河南同心传动股份有限公司公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2022年7月1日至2022年9月30日 年初至报告期末 指 2022年1月1日至2022年9月30日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 保荐机构、开源证券 指 开源证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈红凯、主管会计工作负责人李宏杰及会计机构负责人（会计主管人员）李宏杰保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 河南同心传动股份有限公司董事会秘书办公室。 备查文件 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 同心传动 证券代码 833454 行业 制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件制造 法定代表人 陈红凯 董事会秘书 李宏杰 注册资本（元） 105,100,000 注册地址 河南省许昌市经济技术开发区长庆街南侧 办公地址 河南省许昌市经济技术开发区长庆街南侧 保荐机构 开源证券 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2022年9月30日） 上年期末 （2021年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 329,694,507.33 344,311,230.59 -4.25% 归属于上市公司股东的净资产 288,673,941.76 291,884,636.50 -1.10% 资产负债率%（母公司） 12.44% 15.23% - 资产负债率%（合并） 12.44% 15.23% - 项目 年初至报告期末 （2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 91,842,182.22 102,494,307.88 -10.39% 归属于上市公司股东的净利润 11,798,089.65 18,446,096.68 -36.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,084,801.32 17,033,386.39 -34.92% 经营活动产生的现金流量净额 -1,512,821.70 23,020,449.48 -106.57% 基本每股收益（元/股） 0.1123 0.2416 -53.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.03% 10.57% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.79% 9.76% - 项目 本报告期 （2022年7-9月） 上年同期 （2021年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 39,949,554.18 28,743,515.41 38.99% 归属于上市公司股东的净利润 3,162,981.13 4,557,923.43 -30.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,971,419.65 4,231,080.12 -29.77% 经营活动产生的现金流量净额 -7,993,235.04 10,122,904.01 -178.96% 基本每股收益（元/股） 0.0301 0.0597 -49.58% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.10% 2.51% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.04% 2.33% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金：本期期末较本期期初金额的变动比例为-43.58%，减少5,231.15万元，主要系报告期增 加购买500万元保本理财产品，同时使用募集资金投资项目2,555.81万元和使用自有资金购买原材料 2,291.37万元，导致货币资金减少所致。 2、交易性金融资产：本期期末较本期期初金额的变动比例为38.08%，增加495.58万元，主要系报告期公司利用闲置资金新增500万元购买保本理财产品所致。 3、应收票据：本期期末较本期期初金额的变动比例为-35.53%，减少401.54万元，主要系报告期承兑汇票到期导致应收票据减少所致。 4、应收账款：本期期末较本期期初金额的变动比例为34.26%，增加1,717.17万元，主要系报告期新增加海南盛旌国际贸易有限公司业务未到结算期导致应收款项增加所致。 5、应收款项融资：本期期末较本期期初金额的变动比例为84.90%，增加346.09万元，主要系报告期客户采用银行承兑汇票付款增加导致应收款项融资增加所致。 6、预付账款：本期期末较本期期初金额的变动比例为37.52%，增加151.20万元，主要系报告期预付发动机业务款270万元所致。 7、其他流动资产：本期期末较本期期初金额的变动比例为-59.44%,减少39.66万元，主要系报告期增值税留抵税款返还所致。 8、在建工程：本期期末较本期期初金额的变动比例为911.25%，增加648.30万元，主要是报告期研发大楼装修增加291万、锻造车间改造增加108万、新增1.3MW屋顶光伏发电项目244万元所致。9、其他非流动资产：本期期末较本期期初金额的变动比例为54.29%，增加179.32万元，主要系本期预付的工程设备款增加所致。 10、应付账款：本期期末较本期期初金额的变动比例为-31.98%，减少607.87万元，主要系报告期公司订单减少应付未结算货款减少所致。 11、合同负债：本期期末较本期期初金额的变动比例为-31.85%，减少79.85万元，主要系预收货款减少所致。 13、应交税费:本期期末较本期期初金额的变动比例为47.97%，增加37.77万元，主要系国家加大对中小企业政策扶持，报告期应纳税款因依法享受缓交政策延缓缴纳所致。 14、其他应付款:本期期末较本期期初金额的变动比例为113.90%，增加4.97万元，主要系收到中国结算代扣股息税款所致。 15、其他流动负债：本期期末较本期期初金额的变动比例为-86.69%，减少850.61万元，主要系本期已背书或贴现未终止确认的票据减少所致。 16、递延所得税负债：本期期末较本期期初金额的变动比例为114.27%，增加55.63万元，主要系报告 期公司按照《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告2021 年第6号）对单位价值在500万以内的固定资产一次性税前扣除产生，加速折旧机器设备固定资产363.65 万元税款递延造成。 （二）利润表数据重大变化说明 1、财务费用：本期财务费用较上年同期的变动比例为-399.56%，减少170.01万元，主要系本期循环累 计利用自有资金和募集资金购买定期存款，产生利息收入128.44万元所致。 2、其他收益：本期其他收益较上年同期的变动比例为-65.37%，减少101.55万元，主要系报告期收到 政府补助为22.91万元，去年同期为124.46万元，收到政府补助减少所致。 3、投资收益：本期投资收益较上年同期的变动比例为6,140.04%，增加35.58万元，主要系报告期购买银行理财产品，产生银行理财收益所致。 4、公允价值变动：本期公允价值变动较上年同期的变动比例为100.00%，增加7.21万元，主要系报告期利用闲置流动资金购买1,788万元交易性金融资产，到期未赎回产生公允价值变动所致,而去年同期没有相应业务。 5、信用减值损失：本期信用减值损失较上年同期的变动比例为238.43%，增加144.68万元减值损失，主要系报告期应收账款-海南盛旌国际贸易有限公司未到结算期增加，坏账损失计提增加所致。 6、资产减值损失：本期资产减值损失较上年同期的变动比例为-166.34%，减少28.58万元，主要系报告期部分已计提损失的存货重新利用，减少存货跌价准备所致。 7、资产处置收益：本期资产处置收益较上年同期的变动比例为-82.64%，减少6.94万元，主要系报告期报废固定资产处置收益减少所致。 8、营业利润：本期营业利润较上年同期的变动比例为-38.60%，减少818.82万元，主要系本期营业收入减少，同时部分主机厂由于采用招投标模式价格年降导致毛利率下滑所致。 9、利润总额：本期利润总额较上年同期的变动比例为-38.69%，减少821.54万元，主要系本期营业收入减少，同时部分主机厂由于采用招投标模式价格年降导致毛利率下滑所致。 10、所得税费用：本期所得税费用较上年同期的变动比例为-56.21%，减少156.74万元，主要系本期利润总额减少以及部分固定资产加速折旧造成所得税递延所致。 11、净利润：本期净利润较上年同期的变动比例为-36.04%，减少664.80万元，主要系本期营业收入减少，造成利润总额减少所致。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期的变动比例为-106.57%，较上期净流入减少2,453.33万元，主要系本期销售收入下滑，同时新增客户海南盛旌国际贸易有限公司未到结算期以及发动机业务采购均为预付货款所致。 2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期的变动比例为46.77%，较上期净流出增加634.28万元，主要系本期进行产能升级而新购置固定资产增加支出981.49万元、投资理财增加2,050万元所致。 3、本期筹资活动产生的现金流净额较上期的变动比例为74.66%，较上期净流出增加1,051.16万元，主要系本期支付权益分派款1,576.50万元所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 14,583.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 508,871.74 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 321,851.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,143.74