曲江文旅：西安曲江文化旅游股份有限公司2022年第三季度报告

证券代码：600706证券简称：曲江文旅 西安曲江文化旅游股份有限公司2022年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 263,238,181.35 292,027,534.66 304,541,758.70 -13.56 712,337,568.52 896,615,642.91 935,916,723.98 -23.89 归属于上市公司股东的净利润 -14,921,631.32 -6,662,385.12 -6,638,924.00 不适用 -100,057,560.45 -24,094,817.41 -24,038,516.46 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -20,263,448.15 -16,788,556.42 -16,788,556.42 不适用 -115,360,557.03 -41,404,685.92 -41,404,685.92 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 -1,467,956.38 106,742,519.36 100,501,893.50 不适用 基本每股收益（元/股） -0.06 -0.03 -0.03 不适用 -0.39 -0.11 -0.11 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.06 -0.03 -0.03 不适用 -0.39 -0.11 -0.11 不适用 加权平均净资产收益率（%） -1.33 -0.69 -0.68 减少 0.65个百分点 -8.62 -2.49 -2.43 减少 6.19个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 3,650,658,004.36 3,755,700,815.34 3,755,700,815.34 -2.80 归属于上市公司股东的所有者权益 1,110,438,076.04 1,210,495,636.49 1,210,495,636.49 -8.27 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 公司于2021年12月28日收购了西安曲江文化产业投资(集团)有限公司持有的西安现代唐人街管理有限公司100%的股权，西安曲江文化产业投资(集团)有限公司系公司母公司之控股股东，由于西安现代唐人街管理有限公司合并前后均受西安曲江文化产业投资(集团)有限公司控制，且该控制并非暂时性的，因此该收购构成同一控制下企业合并。 根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》《企业会计准则第20号—企业合并》《企业会计 准则第33号—合并财务报表》的相关规定，对于同一控制下的控股合并，应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，体现在其合并财务报表上，即由合并后形成的母子公司构成的报告主体，无论是其资产规模还是其经营成果都应持续计算；编制合并财务报表时，无论该项合并发生在报告期的任一时点，合并利润表、合并现金流量表均反映的是由母子公司构成的报告主体自合并当期期初至合并日实现的损益及现金流量情况，相应地，合并资产负债表的留存收益项目，应当反映母子公司如果一直作为一个整体运行至合并日应实现的盈余公积和未分配利润的情况；对于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。公司按照上述规定，对以前年度主要会计数据和财务指标相关数据进行了追溯调整。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,030,422.43 10,421,658.78 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 321,868.46 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 199,570.58 497,097.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,441,109.28 7,318,991.46 本报告期疫情税收优惠减免金额48.42万元；增值税加计抵减税额95.69万元 减：所得税影响额 1,164,165.49 3,042,551.03 少数股东权益影响额（税后） 165,119.97 214,068.78 合计 5,341,816.83 15,302,996.58 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润（年初至报告期末） 不适用 主要系受疫情影响，本期海洋极地公园收入、大唐芙蓉园新春灯会、《梦回大唐》黄金版、大型水舞光影秀《大唐追梦》等收入均较上年同期减少所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（年初至报告期末） 不适用 主要系受疫情影响，本期海洋极地公园收入、大唐芙蓉园新春灯会、《梦回大唐》黄金版、大型水舞光影秀《大唐追梦》等收入均较上年同期减少所致。 经营活动产生的现金流量净额（年初至报告期末） 不适用 主要系本期销售回款较上年同期减少所致。 基本每股收益（元／股）（年初至报告期末） 不适用 主要系归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少所致。 稀释每股收益（元／股）（年初至报告期末） 不适用 主要系归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少所致。 归属于上市公司股东的净利润（本报告期） 不适用 主要系本期受新冠疫情散发等因素影响所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（本报告期） 不适用 主要系本期受新冠疫情散发等因素影响所致。 基本每股收益（元／股）（本报告期） 不适用 主要系归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少所致。 稀释每股收益（元／股）（本报告期） 不适用 主要系归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 28,677 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 国有法人 114,511,121 44.90 0 无 0 北京锋尚世纪文化传媒股份有限公司 境内非国有法人 8,240,413 3.23 0 未知 0 吕鹏 境内自然人 2,680,961 1.05 0 未知 0 俞元省 境内自然人 2,651,404 1.04 0 未知 0 倪玉生 境内自然人 2,425,500 0.95 0 未知 0 张有贤 境内自然人 2,000,000 0.78 0 未知 0 北京光影梦幻城市文化发展有限公司 境内非国有法人 1,466,204 0.57 0 未知 0 王平 境内自然人 1,400,000 0.55 0 未知 0 北京通三益保健食品有限责任公司 境内自然人 1,029,600 0.40 1,029,600 未知 0 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 其他 941,301 0.37 0 未知 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 西安曲江旅游投资（集团）有限公司 114,511,121 人民币普通股 114,511,121 北京锋尚世纪文化传媒股份有限公司 8,240,413 人民币普通股 8,240,413 吕鹏 2,680,961 人民币普通股 2,680,961 俞元省 2,651,404 人民币普通股 2,651,404 倪玉生 2,425,500 人民币普通股 2,425,500 张有贤 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 北京光影梦幻城市文化发展有限公司 1,466,204 人民币普通股 1,466,204 王平 1,400,000 人民币普通股 1,400,000 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 941,301 人民币普通股 941,301 长城人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 915,900 人民币普通股 915,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间有无关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 1、股东俞元省通过信用担保账户持有200股；2、股东倪玉生通过信用担保账户持有2,425,500股。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 1、报告期内，公司不断加快“走出去”步伐，整合曲江优质资源，加大公司“策、投、建、运”全链条能力输出，公司控股子公司温州雁荡山曲文旅游发展有限公司持续推进国家级风景名胜区雁荡山项目，公司积极推进大同古城街区、温州乐清北大街提升改造，烟台芝罘区改造等项目合作，通过多方位产业布局，实现公司核心运营管理能力的输出。 2、报告期内，公司不断打造文旅演艺项目的优化与建设，构建新的演艺体系，孵化演艺IP。在公司位于大唐不夜城德发长老字号首推文旅餐饮主题演艺，在大唐不夜城推出《华灯太白》《盛唐密盒》《旋转的胡璇》等常态化演出，通过不断推出全新节目，持续提高大唐不夜城关注度；大唐芙蓉园推出的沉浸式互动演出《寻梦•芙蓉里》，至今完成100余场演出，演出话题抖音播放量200万余次；重点推广不倒翁、李白、东仓鼓乐、薛涛、衣肆小二、不夜城仕女等6组网红IP，完成350余条网红视频的制作宣发、直播200余场，东仓鼓乐抖音账号由17.4w增粉至50.6w，累计话题浏