安域亚洲年报2021/2022

安域亚洲有限公司 二零二一至二零二二年年报 目录 2公司资料 4主席报告 5管理层之讨论及分析 8董事会报告 19董事之履历详情 21企业管治报告 33环境、社会及管治报告 53独立核数师报告 58综合全面收益表 59综合财务状况表 60综合权益变动表 61综合现金流量表 62综合财务报表附注 108财务摘要 安域亚洲有限公司•二零二一至二零二二年年报 公司资料 安域亚洲有限公司 （于百慕大注册成立之有限公司） 董事 执行董事 赖义钧先生（又名RobertLAI） （主席兼行政总裁） （于二零二二年七月八日获委任为主席兼行政总裁） 罗骁先生（于二零二二年七月八日获委任） 非执行董事 严丹骅女士 （于二零二二年七月八日由执行董事调任为非执行董事以及辞任主席及行政总裁） 独立非执行董事 张贞熙先生杨建邦先生 刘骥先生（于二零二二年一月十三日获委任）颜兴汉先生（于二零二二年一月二十四日辞任） 审核委员会 刘骥先生（主席） （于二零二二年一月十三日获委任为成员及于二零二二年 一月二十四日获委任为主席）张贞熙先生 杨建邦先生 颜兴汉先生（于二零二二年一月二十四日辞任及不再担任主席及成员） 薪酬委员会 张贞熙先生（主席）杨建邦先生 刘骥先生（于二零二二年一月十三日获委任）颜兴汉先生（于二零二二年一月二十四日辞任） 提名委员会 杨建邦先生（主席）张贞熙先生 刘骥先生（于二零二二年一月十三日获委任）颜兴汉先生（于二零二二年一月二十四日辞任） 公司秘书 冯美玲女士（于二零二二年三月一日获委任）梁佩琪女士（于二零二二年三月一日辞任） 授权代表 赖义钧先生（又名RobertLAI） （于二零二二年七月八日获委任） 严丹骅女士（于二零二二年七月八日辞任）冯美玲女士（于二零二二年三月一日获委任）梁佩琪女士（于二零二二年三月一日辞任） 总办事处及香港主要营业地点 香港九龙 柯士甸道西1号环球贸易广场96楼9608室 主要股份登记及过户处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloorNorth CedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 香港股份登记分处及过户处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712–1716号铺 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 2 安域亚洲有限公司•二零二一至二零二二年年报 公司资料 核数师 大华马施云会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 法律顾问 香港法律 乐博律师事务所有限法律责任合伙 百慕大法律 ConyersCorporateServices(Bermuda)Limited 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司中国银行（香港）有限公司 公司网址 www.aresasialtd.comwww.irasia.com/listco/hk/aresasia 股份代号 645 3 安域亚洲有限公司•二零二一至二零二二年年报 主席报告 致各位股东： 本人谨代表安域亚洲有限公司（“本公司”，连同其附属公司，“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然提呈本公司截至二零二二年三月三十一日止年度之年报。 截至二零二二年三月三十一日止年度，由于持续爆发新型冠状病毒（“新冠”）疫情及宏观经济环境不确定性不断上升，世界面临前所未有的挑战。新冠疫情带来的风暴对全球人民及经济造成巨大影响，导致无数进行中的项目延期，全球商业活动降至历史新低。大规模及反复的封锁削减了商业活动，抑制收入增长。面对近期全球经济不确定因素引发的负面营商氛围，我们透过实施清晰策略平衡短期业绩与长期目标，继续在实现销售额方面展现出一致及稳固的业绩记录。截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团录得(i)收入约101.6百万美元，较上一财政年度减少约13.5%；及(ii)毛利约0.4百万美元，较上一财政年度减少约55.6%。截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团亏损净值增加及录得本公司股东（“股东”）应占综合亏损净值约2.1百万美元，较上一财政年度减少约8.7%。 本集团认为，全球经济不确定性及不利贸易因素于可预见未来可能对我们的业务及整体短期业绩产生不利影响。本集团将审慎管理业务风险、为应对有关营商环境中的变化做好准备，并以战略性发展本集团业务为目标，以减轻该等影响。本集团将审慎计划及制定策略以管理该等因素，旨在为股东创造潜在最佳业绩。 本人谨代表董事会，衷心感谢本集团股东、业务伙伴、客户、供应商、往来银行、管理层及雇员对本集团之持续支持及宝贵贡献。 主席 赖义钧 香港，二零二二年九月二十八日 4 业务及财务摘要 截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团继续主要经营其煤炭及其他商品贸易业务。本集团之客户主要为中国国营及私营公司（或彼等之离岸附属公司），该等公司之业务包括买卖商品（包括煤炭）以及进出口业务。由于本集团供应品的接收者为贸易客户，本集团通常不知悉供应之最终消费者。 本集团截至二零二二年三月三十一日止年度之收益（由其煤炭及其他商品贸易业务产生）减少至101.6百万美元（二零二一年：117.5百万美元）。本集团截至二零二二年三月三十一日止年度由其煤炭及其他商品贸易业务产生的毛利为0.4百万美元（二零二一年：0.9百万美元）。 本公司之政策为不设任何煤炭存货。因此，本集团利用其对商品规格及质量之知识、其与市场供求方之联系及其对价格╱价格走势之评估，透过以最佳可得价格向本集团之供应商（包括煤矿拥有人、经营商或彼等之代理人）取得所需数量、规格及交付期之供应品，并按适当之价格差及其他结算条款将其提供予本集团之客户，以求满足其客户之需求。 截至二零二二年三月三十一日止年度之除税前亏损为2.1百万美元，包括煤炭及其他商品贸易业务之亏损0.9百万美元、使用权资产减值亏损0.6百万美元以及企业经常开支0.6百万美元。相对而言，截至二零二一年三月三十一日止年度之除税前亏损为2.3百万美元，包括煤炭及其他商品贸易业务之亏损0.4百万美元、因一宗诉讼产生之亏损1.4百万美元以及企业经常开支0.5百万美元。 营运回顾 于截至二零二二年三月三十一日止年度内，煤炭及其他商品贸易业务之表现方面，录得收益约101.6百万美元，较截至二零二一年三月三十一日止年度约117.5百万美元减少13.5%或约15.9百万美元。收益减少主要由于新冠疫情导致市况欠佳所致。本集团主要向中国内地出售源自印尼、俄罗斯及澳洲之煤炭，总销量约为1.25百万公吨（“公吨”），而上年度则约为2.07百万公吨。此外，本集团向中国内地出售源自俄罗斯之玉米，于截至二零二二年三月三十一日止年度的总销量约为4,700公吨（二零二一年：8,300公吨）。 本集团截至二零二二年三月三十一日止年度毛利约为0.4百万美元。毛利较去年约0.9百万美元有所下降，乃主要由于本集团采取安全的贸易策略，即于新冠疫情及全球经济前景不明期间倾向选择毛利率较低但信贷风险较小的煤炭交易。 5 安域亚洲有限公司•二零二一至二零二二年年报 管理层之讨论及分析 截至二零二二年三月三十一日止年度之销售及行政开支主要包括雇员福利成本及企业开支约1.8百万美元（二零二一年：1.5百万美元）。销售及行政开支增加，主要由于新加坡一间新附属公司开始运营。 截至二零二二年三月三十一日止年度所产生0.2百万美元之财务费用（二零二一年：0.3百万美元）来自贸易中票据贴现及租赁负债。财务费用减少约0.1百万美元主要由于截至二零二二年三月三十一日止年度销售营业额减少所致。 本集团于截至二零二二年三月三十一日止年度录得除税前亏损2.1百万美元，较截至二零二一年三月三十一日止年度之除税前亏损2.3百万美元有所减少。此乃主要由于截至二零二二年三月三十一日止年度并无诉讼开支（二零二一年：1.4百万美元），而有关减少部分被年内毛利减少、销售及行政开支增加以及使用权资产减值亏损拨备所抵销。 流动资金及财务资源 董事在管理本集团之营运资金上继续贯彻审慎方针。 于二零二二年三月三十一日，本集团之现金及银行结余以及已抵押银行存款约为9.7百万美元，而于二零二一年三月三十一日则为10.0百万美元。有关结余于年内略微减少。 于二零二二年三月三十一日，本集团并无其他借贷，而于二零二一年三月三十一日则有附追索权之贴现票据31.1百万美元，乃由于于二零二二年三月三十一日已悉数结清获信用状担保的票据应收款。票据应收款贴现为短期交易未到期╱公开融资，而相应票据应收款于指定银行接获所需文件后180日到期，并已获相应信用状所担保。于二零二二年三月三十一日，本集团之负债权益比率（即负债总额比权益总额）约为172%（二零二一年三月三十一日：326%）。 本集团对其信贷及收款政策实施严格控制。诚如煤炭及其他商品贸易业务之买卖协议所订明，给予不超过指定银行收妥所需文件后180日（二零二一年：180日）期限之不可撤回信用状一般需在不迟于货船预期到达装货港之日期前14日作出。至今，本集团并无自其煤炭及其他商品贸易业务产生任何坏账。 本集团向来依赖其内部产生现金流量及现有贸易融资贷款支持其日常业务运作。本集团现时并无重大资本支出之计划，董事相信，本集团具备足够流动资金应付其现时及未来之营运资金需要。 重大收购、出售及重大投资 截至二零二二年三月三十一日止年度内，本集团并无任何重大收购、出售及重大投资。 6 货币波动风险 本集团来自经营业务之资产及负债以及收入及开支主要以港元、新加坡元及美元（即本公司及其附属公司之功能货币）计值。 本集团并无面临重大汇率波动风险，惟现正密切监察金融市场，并将考虑于有需要时采取适当措施。现时，本集团并无有关外币之对冲安排，亦无订立任何金融衍生工具安排。 本集团资产抵押 于二零二二年三月三十一日，本集团并无资产被抵押。 或然负债 于二零二二年三月三十一日，本集团并无重大或然负债（二零二一年：无）。 资本承担 于二零二二年三月三十一日，本集团并无资本承担（二零二一年：无）。 前景 展望未来，由于全球及当地营商环境存在诸多不确定性，包括新冠疫情的影响使中国对煤炭进口进行管理以及中澳贸易紧张局势的不确定性及╱或可能升级导致限制由澳洲进口煤炭，预期本集团在未来营商环境中将继续面临挑战。尽管本集团努力管理有关风险，惟全球经济的任何进一步恶化亦将增加本集团的不确定性，并对本集团的业务及其短期业绩产生不利影响。该等因素可能导致订单减少，对其利润率及付款条款以及业绩带来压力。本集团将密切监察宏观问题对其业绩的影响，并将审慎规划及制定策略以管理该等因素，于中长期为股东创造潜在最佳业绩。于本年报日期，本集团对重大投资或资本资产并无任何未来计划。 雇员及薪酬政策 于二零二二年三月三十一日，本集团驻香港及新加坡之全职雇员合共为7人（二零二一年三月三十一日：9人）。本集团之薪酬政策为支付与个人表现及本集团整体业绩相称的在业内既具竞争力、推动力而又公平公正之薪金及工资。除薪金外，本集团亦向雇员提供其他附加福利，包括购股权计划、公积金计划、按表现厘定之酌情花红及医疗保险。 董事会辖下之薪酬委员会在考虑本集团之营运业绩、个人表现及可比较市场标准后，检讨本集团之薪酬政策及董事之薪酬架构。 7 董事欣然提呈其报告连同本集团截至二零二二年三月三十一日止年度之经审核综合财务报表。 主要业务 本公司之主要业务为投资控股。本集团主要从事煤炭贸易业务、促成自不同国家购入之煤炭销售到中华人民共和国。本集团由二零一二年十月开始买卖煤炭。本集团按经营分部划分之业绩分析载于综合财务报表附注4。 业绩及分配 本年度本集团之业绩载于本年报第58页之综合全面收益表。 董事不建议就截至二零二二年三月三十一日止年度支派任何股息。 业务回顾 对于本集团业务之公平回顾，连同就本集团于本年度之业绩表现之讨论及分析，