恒宇集团中期报告2022

1恒宇集团控股有限公司 目录 公司资料2 管理层讨论及分析3 其他资料8 综合损益表12 综合其他全面收益表13 综合财务状况表14 综合权益变动表15 简明综合现金流量表17 未经审核中期财务报告附注18 二零二二年中期报告2 公司资料 董事会 执行董事 谢镇宇先生（主席）李瑞娟女士 陆惠德先生何光宇先生 独立非执行董事 李国辉先生 李秉鸿先生梁逸鸾女士 审核委员会 李国辉先生（主席）李秉鸿先生 梁逸鸾女士 薪酬委员会 李秉鸿先生（主席）梁逸鸾女士 陆惠德先生何光宇先生 提名委员会 谢镇宇先生（主席）李瑞娟女士 李秉鸿先生梁逸鸾女士李国辉先生 授权代表谢镇宇先生何光宇先生 公司秘书 陈晓华女士 核数师 信永中和（香港）会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 注册办事处CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及澳门主要营业地点 澳门 毕仕达大马路18号中福商业中心8C 香港主要营业地点 香港 九龙尖沙咀广东道9号港威大厦6座1905–07室 主要股份过户登记处ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份登记分处宝德隆证券登记有限公司香港 北角 电气道148号 21楼2103B室 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司 澳门华人银行有限公司 中国银行澳门分行有限公司 法律顾问 有关香港法律 张岱枢律师事务所 股份代号 244（8于香港联合交易所有限公司主板上市） 网站 spacegroup.com.mo 3恒宇集团控股有限公司 管理层讨论及分析 恒宇集团控股有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年六月三十日止六个月（“期内”）的未经审核综合业绩连同二零二一年同期（“前期”）的比较数字。 业务回顾 二零二二年上半年变种新冠病毒继续全球蔓延，加上俄乌冲突，全球避险情绪急剧升温，全球金融市场一度遭受剧烈冲击，香港股市、债市、货币市场和外汇市场都出现大幅波动，香港金融市场也受到波及。欧美多国制裁俄罗斯，将令石油及其他商品价格大幅上升，冲击全球供应链，从而拖累全球经济增长。美国联邦储备委员会今年七月二十七日宣布加息75个基点，将联邦基金利率目标区间上调到2.25%至2.5%之间，是美联储今年以来第四次加息，也是连续第二次加息75个基点，美国央行采取激进的加息及缩减买债步伐，市场流动性收紧，触发股债双双下挫。 纵然内地、澳门及香港的经济在新冠疫情反覆不定且受拖累外围因素拖累，集团业务在大环境跌势下仍保持稳健，业务亏损较其他同行业为少。截止今年上半年，集团建筑及金融业务都有所倒退，上半年本集团整体税后溢利为28.6百万澳门元。 集团建筑业务倒退由于新冠疫情在澳门肆虐，澳门全市暂停所有非必要的工商业公司与场所营运，以致建筑工程延期。 此外，金融业务方面集团亦受外围情况拖累。香港新股市场受制于环球不明朗因素，整个市场集资活动持续放缓，总结至今年上半年，新股上市仅27家，主板上市数量较二零二一年上半年减少53%。融资额方面，上半年融资额达178亿，按年跌92%，是二零一二年以来的同期低位。此外，伴随着上半年部分行业债务持续受压消息发酵，国际评级机构相继下调企业债券的信用评级，令投资者对整个市场更为保守。但本集团在逆境下，仍能砥砺前行，不停扩充金融业务，本集团金融业务增长14.6%。 二零二二年中期报告4 管理层讨论及分析（续） 财务回顾 期内，本集团的收益约为233.2百万澳门元（二零二一年六月三十日：约304.1百万澳门元）并录得期内溢利约28.6百万澳门元（二零二一年六月三十日：约38.2百万澳门元），以及本集团有8个进行中的装修项目。期内，金融服务收入约为30.9百万澳门元（二零二一年六月三十日：27.0百万澳门元）。 收益 期内，本集团之收益约为233.2百万澳门元，较前期约304.1百万澳门元减少约23.3%。本集团的收益减少主要归因于新冠疫情。 来自装修工程的收益由前期的约277.2百万澳门元减少至期内的约202.3百万澳门元。该减少主要归因于香港爆发第五波疫情及澳门爆发疫情使工程进度受阻。 期内，金融服务收入由前期的约27.0百万澳门元增加至期内约30.9百万澳门元。该增加主要归因于二零二二年上半年金融顾问服务方面收入。 主营业务成本 期内，本集团之主营业务成本较前期减少约27.8%至约160.8百万澳门元（二零二一年六月三十日：约222.6百万澳门元）。 本集团主营业务成本减少乃主要归因来自装修工程项目的分包工程成本和直接人工成本减少，成本和收入减少成正比。 毛利及毛利率 本集团于期内的毛利减少约9.1百万澳门元至约72.4百万澳门元（二零二一年六月三十日：约81.5百万澳门元），毛利率增加至约31.1%（二零二一年六月三十日：约26.8%），毛利率上升主要归金融服务毛利增加。 其他收入 期内，本集团的其他收入主要来自政府资助约0.4百万澳门元及汇兑损失约0.4百万澳门元。 5恒宇集团控股有限公司 管理层讨论及分析（续） 一般及行政开支 本集团的行政开支由前期的约34.9百万澳门元减少至期内的约28.9百万澳门元，减少约17.4%乃主要归因于成本控制措施生效。 融资成本 融资成本主要指银行借款、透支及其他贷款的利息。融资成本由前期的约8.2百万澳门元增加约8.7百万澳门元至期内的约0.5百万澳门元。该增加主要由于期内平均未偿还银行贷款及透支以及其他借款增加所致。 所得税开支 本集团的所得税开支由前期的约5.8百万澳门元增加约9.1%至期内的约6.3百万澳门元，主因是香港收入来源增加及其收入所承担的税率比澳门的高。 期内溢利 期内，除税后溢利由前期的约38.2百万澳门元减少至约28.6百万澳门元，主要归因于上述各项的合并影响。 公司财务及风险管理 流动资金、财务及资本资源 现金状况 本集团现金及现金等价物结余（不包括银行透支）于二零二二年六月三十日为约19.9百万澳门元，意味着相较二零二一年十二月三十一日约96.7百万澳门元减少约76.8百万澳门元。此乃由于经营活动所用现金增加及融资活动减少。 于二零二二年六月三十日，本集团的债务包含约481.9百万澳门元（二零二一年十二月三十一日：约为499.3百万澳门元）的银行贷款及透支以及其他借款，部份银行贷款以抵押银行存款作抵押。 二零二二年中期报告6 管理层讨论及分析（续） 资产负债比率 于二零二二年六月三十日，杠杆比率（由总债务除以总权益，总债务包含非在一般业务中发生的应付账款）为 0.75，而截至二零二一年十二月三十一日的杠杆比率为0.82。该减少主要归因于二零二二年六月三十日资本及储备增加所致。 库务政策 在库务政策上，本集团采取审慎的理财原则，故回顾期间一直维持稳健的流动资金状况。本集团不断评估其客户的信用状况及财政状况，务求降低信贷风险。为管控流动资金风险，董事会密切监察本集团的流动资金状况，确保本集团资产、负债及其他承担的流动资金结构能满足其不时的资金需要。 外币风险 于二零二二年六月三十日，本集团有若干银行结余以港元（并非各集团实体功能货币）计值。由于澳门元与港元挂钩，故本集团并无受到重大外币风险影响。 资本架构 法定股本 于二零二二年六月三十日，本公司的法定股本为20,000,000港元，分为2,000,000,000股每股面值为0.01港元的股份（“股份”）。 资本承担 于二零二二年六月三十日，本集团并无资本承担（二零二一年十二月三十一日：无）。 或然负债 于二零二二年六月三十日，本集团的或然负债为约13.0百万澳门元（二零二一年十二月三十一日：约13.0百万澳门元）。 本集团资产抵押 于二零二二年六月三十日，约125.4百万澳门元（二零二一年十二月三十一日：约119.4百万澳门元）的银行存款作抵押，以获得本集团的银行融资（包括银行贷款及透支）。 7恒宇集团控股有限公司 管理层讨论及分析（续） 雇员及薪酬政策 于二零二二年六月三十日，本集团有78名雇员（二零二一年六月三十日：83名）。薪酬由参考现行市场条款及依照工作范畴、职责和每个雇员的表现所决定。 本公司采纳一项股权计划，依据该计划，本集团董事和雇员有权认购股份。本地雇员还可以根据他们各自的表现和本集团盈利情况获得年终奖。 报告期后事项 继二零二二年六月三十日之后无重大事项发生。 展望 在全球推广疫苗接种计划的支持下，许多国家正努力重建经济，创造就业机会以推动增长。与此同时，随着国策扶持及外围地缘政治问题遂渐解除，预计中国市场将于不久的将来成为本集团的增长引擎。 面对金融业寒冬期，本集团砥砺前行，逆境下仍扩充公司业务，落实多项计划及执行战略性部署以配合业务发展蓝图，包括集团以38,625,000澳门元收购香港证监会发出的第6类牌照可进行受规管活动的金融机构，好让集团就机构融资提供意见，具备资格担任上市保荐人、合规顾问、企业的独立财务顾问或提供收购及处置、股权及债务融资及企业重组等服务。此外，本集团更进一步加强其数码化产品，包括优化及升级现有证券及手机平台，为客户提供更全面、快速及灵活的网上服务体验，有助增强客户参与度并扩大客户基础，并通过内部资源互享提升整体行政效率以发挥更大的协同效益，让集团整体发展更为稳健，以成为服务整个大湾区的顶尖金融机构。 二零二二年中期报告8 其他资料 董事及主要行政人员于股份、相关股份及债券之权益及淡仓 本公司股份已于二零一八年一月十六日在香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市。 于二零二二年六月三十日，董事及╱或本公司主要行政人员于本公司或其任何相联法团（定义见《证券及期货条例》（“证券及期货条例”）第XV部）之股份、相关股份及债券中拥有根据证券及期货条例第352条规定须予存置之登记册所记录之权益及淡仓或根据联交所证券上市规则（“上市规则”）附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则（“标准守则”）须另行知会本公司及联交所之权益及淡仓如下： 本公司 董事姓名身份 所持╱拥有权益 股份数目(1) 占已发行股份总数概约百分比 谢镇宇（“谢先生”）与其他人士共同持有的权益； 受控制法团权益(2) 李瑞娟（“李女士”）与其他人士共同持有的权益； 受控制法团权益(2) 543,100,000股股份(L)67.38% 541,500,000股股份(L)67.18% 附注： (1)字母“L”代表董事股份中之好仓。 (2)本公司由SpaceInvestment(BVI)Ltd（“SpaceInvestment”）拥有约67.18%权益。SpaceInvestment由谢先生及李女士分别拥有94.74% 及5.26%权益。 相联法团 于相联法团 占相联法团已发行 董事姓名相联法团名称 身份 所持╱拥有权益股份数目(1) 股份总数概约百分比 谢先生SpaceInvestment 实益拥有人 9,474股股份(L) 94.74% 李女士SpaceInvestment 实益拥有人 526股股份(L) 5.26% 附注：(1)字母“L”代表董事于相联法团股份中之好仓。 9恒宇集团控股有限公司 其他资料（续） 除上文披露者外，于二零二二年六月三十日，概无董事或本公司主要行政人员于本公司或其任何相联法团之任何股份、相关股份或债券中拥有根据证券及期货条例第352条规定须予存置之登记册所记录之权益或淡仓，或根据标准守则须知会本公司及联交所之权益或淡仓。 主要股东于本公司股份及相关股份中拥有的权益及淡仓 于二零二二年六月三十日，据董事所知，以下人士或法团（董事及本公司主要行政人员除外）于本公