中国恒泰集团2022中期报告

ChinaApexGroupLimited 中国恒泰集团有限公司 (于开曼群岛注册成立的有限公司)(股份代码:2011) 2022 中期报告 目录 2公司资料 4财务概要 5管理层讨论及分析 16权益披露 20企业管治及其他资料 21简明综合损益表 22简明综合损益及其他全面收益表 23简明综合财务状况表 25简明综合权益变动表 27简明综合现金流量表 28未经审核中期财务报告附注 43词汇 公司资料 董事 执行董事 叶兆麟先生（主席） 吴卓轩先生 麦融斌先生（副总裁） 非执行董事 林萍女士 独立非执行董事 梁家钿先生 郑康棋先生刘怀镜先生 审核委员会 郑康棋先生（委员会主席）梁家钿先生 刘怀镜先生 提名委员会 叶兆麟先生（委员会主席）梁家钿先生 郑康棋先生刘怀镜先生 薪酬委员会 郑康棋先生（委员会主席）梁家钿先生 刘怀镜先生 公司秘书 陈锦福先生 注册办事处 4thFloor,HarbourPlace103SouthChurchStreet P.O.Box10240 GrandCaymanKY1-1002CaymanIslands 香港主要经营地点 香港中环 皇后大道中九号 15楼10A及10B室 开曼群岛股份过户登记总处 HarneysFiduciary(Cayman)Limited4thFloor,HarbourPlace 103SouthChurchStreet P.O.Box10240 GrandCaymanKY1-1002CaymanIslands 公司资料 香港证券登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司执业会计师 主要往来银行 东亚银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司中国工商银行 中国农业银行中国建设银行广州银行 公司网站 https://www.irasia.com/listco/hk/chinaapex/index.htm 财务概要 截至6月30日止六个月 2022年 千港元（未经审核） 2021年 千港元（未经审核） 变动 +/(-) 收入 125,612 113,116 11.0% 毛利 40,808 30,956 31.8% 毛利率 32.5% 27.4% 18.7% 期内溢利╱（亏损） 10,978 (3,418) (421.2%) 本公司权益股东应占期内溢利╱（亏损） 8,587 (4,148) (307.0%) 每股基本及摊薄盈利╱（亏损）（港仙） 1.8 (0.9) (300.0%) 于2022年6月30日千港元 （未经审核） 于2021年12月31日 千港元变动 （经审核）+/(-) 总资产现金及现金等价物本公司权益股东应占权益总额 292,918 40,923 137,819 275,7796.2% 59,870(31.6%) 141,668(2.7%) 业务回顾 本集团继续于中国从事制造条装拉链。本集团的拉链业务客户主要是为(i)部分中国服装品牌；及(ii)部分国际知名服装品牌生产服装产品的OEM。本集团与服装品牌商在设计应用于服装产品的拉链上维持紧密工作关系。服装品牌商通常会为其OEM选择拉链供应商并向该等OEM发出订单，而OEM再向本集团采购拉链及其他服装配件。 本集团持续寻求新投资及业务机遇，藉以多元发展现有业务。 本集团截至2022年6月30日止六个月录得本公司权益股东应占溢利约8,590,000港元，而2021年同期则录得本公司权益股东应占亏损约4,150,000港元。本集团转亏为盈乃主要由于（其中包括）产品售价及销量提升，致令收入及毛利较2021年同期分别上升约11.0%及31.8%。 前景 2022年上半年，国内外经济形式仍然持续严峻复杂，原材料、能源、人力等成本的上涨给中国的服装行业发展持续造成压力，同时亦需要适应中国疫情防控发展及国家经济复苏步调，集团对终端消费市场及服装行业持保守及观望态度。2022年下半年贯切中国经济的总基调“稳字当头，稳中求进”。 在机遇与挑战并存的外部环境下，公司将积极采取以下措施应对： 1.主动适应新的市场环境和需求的变化，快速回应客户和市场的需求，加大新产品的开发力度，进一步提升产品竞争力，提高客户满意度； 2.进一步的集成扩大生产能力、完善产业链配套、提高生产自动化水平、改善生产工艺、改进产品品质、缩短交期、控制成本； 3.加快数字化、信息化、智能化转型，提高运营效率和经营管理水平； 4.加强资金管理，防控经营风险；及 5.加强人才管理，提升组织运营能力。 我们将继续检讨本集团的业务策略方针及营运，以制定其长期企业策略及发展计划，并探索其他业务或投资机遇，藉以促进本集团的未来发展。 财务回顾 截至2022年6月30日止六个月与2021年同期的财务业绩的比较载列如下： 收入 本集团截至2022年6月30日止六个月的收入约为125,610,000港元，较2021年同期增长约11.0%。 按产品类别划分的收入分析： 截至6月30日止六个月 2022年 千港元（未经审核） % 2021年 千港元（未经审核） % 销售货品 条装拉链及拉头 123,042 98.0 111,410 98.5 其他 2,570 2.0 1,706 1.5 总计 125,612 100.0 113,116 100.0 按地理位置划分的收入分析： 截至6月30日止六个月 2022年 千港元（未经审核） % 2021年 千港元（未经审核） % 中国内地 108,821 86.6 102,673 90.8 海外 16,791 13.4 10,443 9.2 总计 125,612 100.0 113,116 100.0 拉链业务收入增加主要是由于集团积极改善产品质素及产品结构从而令产品单价增值，提升销售金额，另外亦由于服装行业市场渐趋适应及稳定，使销售订单增加。 毛利 按产品类别划分的毛利分析： 截至6月30日止六个月 2022年 千港元（未经审核） % 2021年 千港元（未经审核） % 条装拉链及拉头 39,620 97.1 30,038 97.0 其他 1,188 2.9 918 3.0 总计 40,808 100.0 30,956 100.0 毛利增加主要由于收入增加，而固定开支（如使用权资产摊销及折旧）维持稳定。 开支及成本 分销成本（主要包括员工成本、运输成本及广告及促销费用）由截至2021年6月30日止六个月的约7,670,000港元减少约18.2%至截至2022年同期的约6,270,000港元，主要由于COVID-19疫情下暂停大型活动令展览及相关成本下降所致。 行政开支（主要包括管理及行政人员的薪金及福利费用、折旧及摊销、专业费用、核数师酬金及其他行政开支）由截至2021年6月30日止六个月的约24,180,000港元增加约23.8%至截至2022年同期的约29,950,000港元，主要由于就改善产品质素及信息化发展的研发成本上涨所致。 盈利能力 相较截至2021年6月30日止六个月的本公司权益股东应占亏损约4,150,000港元，本集团录得本公司权益股东应占溢利约为8,590,000港元。截至2022年6月30日止六个月，本公司权益股东应占利润率为约6.84%。转亏为盈主要是由于上述合并影响所致。 关连交易 有关涉及若干土地及楼宇的租赁的关连交易 (i)于2022年1月14日，胜典有限公司（“胜典”）（由许锡鹏先生及许锡南先生分别拥有50%及50%权益的公司）（作为出租人）与开易拉链有限公司（“开易拉链”）（由本公司间接拥有85%权益的附属公司）（作为承租人）订立续租协议（“第三份香港续租协议”），据此，胜典已同意向开易拉链租赁香港物业，自2022年1月16日起至2024年1月15日止为期两年，且应于每月第16日不作任何扣减以现金预先支付月租54,000港元（不包括政府差饷、政府地租、管理费及所有其他支出）。由于胜典乃由许锡鹏先生及许锡南先生分别拥有50%及50%权益，而彼等为本公司若干附属公司的董事，故胜典为本公司在附属公司层面的关连人士。 独立物业估值师告知，月租54,000港元参照市价诚属公平合理。 (ii)于2022年1月14日，佛山市南海今和明投资有限公司（“南海今和明”）（由许锡鹏先生及许锡南先生分别拥有50%及50%权益的公司）（作为出租人）与开易（浙江）服装配件有限公司（“开易浙江”）（由本公司间接拥有85%权益的附属公司）（作为承租人）订立续租协议（“第三份浙江续租协议”），据此，南海今和明已同意向开易浙江租赁浙江省生产基地，其年限自2022年1月16日起至2024年1月15日止为期两年，且须于2022年1月16日起计每月首十个工作日内以现金支付月租人民币625,958元，并以三个月租金人民币1,877,874元作为按金。由于南海今和明由许锡鹏先生及许锡南先生分别拥有50%及50%权益，而彼等为本公司若干附属公司的董事，故南海今和明为本公司在附属公司层面的关连人士。 独立物业估值师告知，月租人民币625,958元参照市价诚属公平合理。 (iii)于2020年12月31日，本公司在附属公司层面的关连人士许锡鹏先生及许锡南先生（作为出租人）与开易广东（作为承租人）订立续租协议（“2020年广东续租协议”），以续租位于广东的厂房，进一步租期为两年，自2021年1月1日起至2022年12月31日止，月租人民币394,000元，须自2021年1月1日起每月首10个工作日内支付。 独立物业估值师告知，月租人民币394,000元参照市价诚属公平合理。 (iv)于2021年8月27日，开易荆门与开易广东订立为期两年的续租协议（“2021年荆门续租协议”），据此，开易荆门同意出租一项荆门物业，月租人民币533,000元，自2021年9月1日起至2023年8月31日止，且须于每个月第五日前支付，并以三个月租金人民币1,599,000元作为按金。于2022年4月29日，开易（湖北）拉炼制造有限公司替代开易广东作为荆门租赁协议的承租人。详情请参阅本公司日期为2022年4月29日的公告。 独立物业估值师告知，月租人民币533,000元参照市价诚属公平合理。 (v)于2022年5月31日，开易荆门（作为出租人）与开易湖北（作为承租人）就租赁中国物业（“中国物业二期”）订立租赁协议，租期自2022年6月1日起至2023年8月31日止（“二期租赁协议”）。详情请参阅本公司日期为2022年5月31日的公告。 根据适用于本公司的香港财务报告准则第16号，由于订立第三份香港续租协议、第三份浙江续租协议、2020年广东续租协议及2021年荆门续租协议（统称 “第二份续租协议”），本集团确认代表其使用相关租赁协议项下物业的权利的额外资产，就第三份香港续租协议及第三份浙江续租协议而言的总金额约为2,000,000港元，就2020年广东续租协议而言的总金额约为10,920,000港元、就 2021年荆门续租协议而言的总金额约为8,580,000港元及就二期租赁协议而言的总金额约为8,340,000港元。因此，根据上市规则第14A章，上述租赁协议项下的交易将确认为使用权资产收购，构成本公司的一次性关连交易。详情已披露于本公司日期分别为2020年1月15日、2020年12月31日、2021年8月27日及2022年5月31日的相关公告。 有关搬迁浙江生产基地之业务更新 本公司拥有85%权益的附属公司开易浙江已获嘉善经济技术开发区管理委员会（“嘉善经济技术开发区管理委员会”）知会，位于中国浙江省嘉善县经济开发区金嘉大道116号的生产基地被纳入经济开发区有机更新项目实施区域并须搬迁。 开易浙江尚未自嘉善经济技术开发区管理委员会收到搬迁浙江生产基地的时间表，并将与嘉善经济技术开发区管理委员会就搬迁计划进行讨论。 流动资金及资本资源 本集团的资金政策旨在确保拥有充裕资金以满足营运资金