于开曼群岛注册成立之有限公司股份代号:65 中期报告 2022 目录 2财务摘要 3管理层讨论及分析 10简明综合损益表 11简明综合其他全面收益表 12简明综合财务状况表 14简明综合权益变动表 15简明综合现金流量表 16简明综合财务报表附注 26其他资料 29公司资料 31释义 财务摘要 截至六月三十日止六个月 二零二二年 二零二一年 千港元 千港元 变动 (未经审核) (未经审核) 经营业绩收入 105,220 71,675 46.8% 毛利 50,657 23,128 119.0% 财务成本 5 23 -78.3% 本公司拥有人应占期内 溢利╱(亏损) 7,569 (4,003) 289.1% 每股盈利╱(亏损) -基本 0.5港仙 (0.3)港仙 266.7% 于二零二二年于二零二一年 六月三十日十二月三十一日 千港元千港元变动 (未经审核)(经审核) 财务状况总资产 262,834 259,999 1.1% 总负债 73,999 81,224 -8.9% 银行及现金结余 (不包括受限制银行存款) 104,558 86,412 21.0% 本公司拥有人应占权益 122,907 119,128 3.2% 财务比率流动比率 2.37 1.7932.4% 资本负债比率 – –不适用 弘海高新资源有限公司中期报告202202 管理层讨论及分析 业务及财务回顾 本集团于截至二零二二年六月三十日止六个月录得收入总额约105,220,000港元,较截至二零二一年六月三十日止六个月的收入约71,675,000港元增加约33,545,000港元或约46.8%。截至二零二二年六月三十日止六个月的溢利为约16,685,000港元,而截至二零二一年六月三十日止六个月则录得亏损约5,106,000港元。截至二零二二年六月三十日止六个月,本公司拥有人应占溢利为约7,569,000港元,而于二零二一年同期本公司拥有人应占亏损则为约4,003,000港元。 自二零二一年下半年起,中国对煤炭行业的供给侧推动结构性改革,导致内蒙古地区等若干地区的本地煤炭供应短缺。对供给侧施行更严谨的煤炭行业政策使内蒙古地区的煤炭价格自二零二一年第四季起飙升。本集团于截至二零二二年六月三十日止六个月的业绩得以转亏为盈乃主要由于煤炭的售价以及煤炭产出量较二零二一年同期有所增加。 因此,煤炭开采业务分部于截至二零二二年六月三十日止六个月录得税后溢利约21,135,000港元,而二零二一年同期则录得税后亏损约2,127,000港元。截至二零二二年六月三十日止六个月,本集团呈报煤炭开采业务为其唯一业务分部。 煤炭开采业务 内蒙古源源能源集团金源里井工矿业有限责任公司(“内蒙古金源里”)为本公司间接非全资附属公司,并经营本集团于内蒙古地区的内蒙古煤矿区958项(“内蒙古煤矿区958项”)煤矿,允许年产能为120万吨。截至二零二二年六月三十日止六个月,合共生产约 499,000吨煤炭(截至二零二一年六月三十日止六个月:451,000吨)及售出约495,000吨煤炭(截至二零二一年六月三十日止六个月:446,000吨)。 03 管理层讨论及分析 业务及财务回顾(续) 煤炭开采业务(续) 于二零二零年,中国国家政府指令内蒙古地区当地政府部门(“审查部门”)对内蒙古地区的所有煤矿开展广泛的合规审查(“合规审查”),包括检查生产安全、销售活动、税务、采矿资源及年度汇报等过去20年公司事务的各方面。于二零二零年九月,审查部门完成对本集团内蒙古煤矿区958项的首次合规审查(“首次合规审查”)。于二零二零年第 四季,内蒙古金源里遵从审查部门之指示:(i)就于二零一八年生产及出售累计约28万吨的废矸石缴纳人民币960,000元(约1,100,000港元)的行政罚款;(ii)就过往年度使用该地块及建设楼宇分别缴纳人民币5,000,000元(约5,600,000港元)及人民币2,600,000元(约2,900,000港元)的行政罚款;及(iii)与霍林郭勒市自然资源局签订国有建设用地使用权出让合同,并已于二零二零年十一月支付人民币11,600,000元(约13,000,000港元)之土地转让金。于本报告日期,内蒙古金源里已提交授出不动产所有权证的申请,并有待审批。 首次合规审查完成后,内蒙古金源里成功更新其:(i)由内蒙古煤矿安全监察局发出的安全生产许可证;及(ii)由通辽市自然资源局发出的采矿许可证,均获续期3年,分别将于二零二三年九月二十四日及二零二三年十月二十六日届满。于二零二一年,审查部门再 次到访内蒙古金源里,针对工作场所安全及煤炭资源事宜开展更深入的合规审查(“第二次合规审查”)。 于截至二零二一年十二月三十一日止年度及截至二零二二年六月三十日止六个月,本集团因若干工作场所安全事宜而分别被要求缴纳人民币910,000元(约1,098,000港元)以及人民币170,000元(约205,000港元)的行政罚款。 鉴于2019新冠肺炎疫情带来不明朗因素以及本集团生产设施之现状,预期内蒙古煤矿区 958项的年度煤炭产出量将维持约900,000吨水平。 弘海高新资源有限公司中期报告202204 管理层讨论及分析 业务及财务回顾(续) 煤炭开采业务分部的物业、厂房及设备、无形资产以及使用权资产之减值评估检讨 本公司管理层已于各报告期间对煤炭开采业务现金生产单位(“煤炭现金生产单位”)的非流动资产项下物业、厂房及设备、无形资产及使用权资产之账面值进行减值评估检讨。煤炭现金生产单位之可收回金额乃基于使用价值计算进行估计,并透过贴现持续使用该 等资产将产生的未来现金流量厘定。现金流量预测的主要假设乃基于内蒙古金源里之现时业务及财务状况作出。本公司已委聘独立专业估值师审阅其于现金流量预测中套用的假设是否合理及适当,以及对煤炭现金生产单位进行估值。 本集团就煤炭现金产生单位的现金流量预测于二零二一年六月三十日、二零二一年十二月三十一日及二零二二年六月三十日采纳之主要假设及参数载列如下: 主要假设 二零二一年六月三十日 二零二一年十二月三十一日 二零二二年六月三十日 直至商业牌照到期日止期间之 预测年度煤炭产出量(附注1) 900,000吨 900,000吨 900,000吨 平均每吨煤炭单位售价 二零二一年: 二零二二年: 二零二二年:人民币165元二零二三年:人民币168元 二零二四年之后:随通胀率增长 (包含增值税()附注2) 人民币135元 人民币165元 二零二二年: 二零二三年: 人民币138元 人民币168元 二零二三年之后: 二零二四年之后: 随通胀率增长 随通胀率增长 通胀率 2.5% 2.5% 2.5% 05 管理层讨论及分析 业务及财务回顾(续) 煤炭开采业务分部的物业、厂房及设备、无形资产以及使用权资产之减值评估检讨(续) 附注: (1)本集团于内蒙古煤矿区958项的预计年度产出量自二零二零年起由1,003,600吨调整至900,000吨,轻微减少约10.3%,以反映内蒙古煤矿区958项的现时状况,以及2019新冠肺炎带来的潜在负面影响。 (2)预计煤炭单位售价乃经参考以下各项厘定:(i)当前煤炭单位售价每吨约人民币180元(包括增值税);(ii)内蒙古地区之现行煤炭市价;(iii)内蒙古金源里于过往数年产出之煤炭的过往平均单位售价;及(iv)产出之煤炭的售价自二零二一年第四季起之增幅。 销售及分销开支 截至二零二二年六月三十日止六个月,本集团之销售及分销开支为约1,889,000港元,全部来自煤炭开采业务分部。销售及分销开支较二零二一年同期之约1,773,000港元增加约116,000港元乃主要由于煤炭的销量增加。 行政开支 截至二零二二年六月三十日止六个月,本集团的行政开支为约28,322,000港元,较二零二一年同期的约28,903,000港元减少约581,000港元。行政开支轻微减少主要是由于员工成本减少。本公司管理层将继续采取节省成本措施,以改善本集团之财务表现。 弘海高新资源有限公司中期报告202206 管理层讨论及分析 业务及财务回顾(续) 财务成本 本集团的财务成本指有关租赁香港办公室的租赁负债利息。 期内溢利 截至二零二二年六月三十日止六个月之溢利为约16,685,000港元,而二零二一年同期则录得亏损约5,106,000港元。 截至二零二二年六月三十日止六个月,本公司拥有人应占溢利为约7,569,000港元,而二零二一年同期本公司拥有人应占亏损则为约4,003,000港元。 流动资金及财务资源 于二零二二年六月三十日, (a)本集团的(i)受限制银行存款;及(ii)银行及现金结余总额为约114,430,000港元(于二零二一年十二月三十一日:约91,344,000港元); (b)本集团并无任何借贷(于二零二一年十二月三十一日:无); (c)本集团之资本负债比率为零(于二零二一年十二月三十一日:无)。资本负债比率按本集团之借贷总额除以总权益计算;及 (d)本集团之流动比率为约2.37(于二零二一年十二月三十一日:约1.79)。流动比率按总流动资产除以总流动负债计算。 董事会将继续密切监察本集团之财务状况,以维持其财务实力作日后营运及业务发展。 资产抵押 于二零二二年六月三十日,本集团并无抵押任何资产(于二零二一年十二月三十一日:无)。 07 管理层讨论及分析 业务及财务回顾(续) 外汇风险 本集团之销售及采购主要以人民币进行交易,而账簿则以港元记录。本公司管理层注意到,近期人民币兑港元之汇率出现波动,并认为现时有关波动不会对本集团财务状况造成重大不利影响。本集团现时并无外汇对冲政策。管理层将继续监察外汇风险,并将于有需要时考虑对冲重大外汇风险。 收购及出售重大附属公司及联营公司 截至二零二二年六月三十日止六个月,本集团并无收购或出售任何重大附属公司及联营公司。 重大投资 截至二零二二年六月三十日止六个月,本集团并无购买、出售或持有任何重大投资。 或然负债 于二零二二年六月三十日,本集团并无拥有任何重大或然负债。 资本承担 于二零二二年六月三十日,本集团并无资本承担(于二零二一年十二月三十一日:无)。 雇员 本集团于二零二二年六月三十日在香港及中国雇有444名全职雇员(于二零二一年十二月三十一日:447名)。员工酬金包括月薪、公积金供款、医疗福利、培训课程、房屋津贴、酌情花红以及购股权,乃按照彼等的资历、工作性质、表现及工作经验并经参考现行市场水平及对本集团的贡献授出。截至二零二二年六月三十日止六个月,员工成本 (包括董事酬金)为约30,615,000港元(截至二零二一年六月三十日止六个月:31,004,000港元)。 弘海高新资源有限公司中期报告202208 管理层讨论及分析 报告期后事项 于二零二二年六月二十一日,本公司与BlossomInvestmentConsultantLimited(“认购方”)订立认购协议,据此,本公司有条件同意发行,而认购方有条件同意认购本金总额为40,000,000港元之可换股债券(“可换股债券”)。该等可换股债券按初始转换价每股转换股份约0.1818港元最多可转换为220,000,000股转换股份。可换股债券已于二零二二 年七月十八日完成发行,所得款项净额为约39,800,000港元。将于二零二三年七月十七日(“到期日”)到期的可换股债券乃以本公司两间全资附属公司全部已发行股本作股份质押,年利息按二零二二年六月二十一日及到期日银行同业市场内的银行一年期港元利率 (一年期香港银行同业拆息)的平均值加0.25%计算。 展望 受惠于中国经济的复苏、限制煤炭进口的若干中国政策以及国内煤炭市场的需求增加,煤炭行业内煤炭的整体市价自二零二一年下半年起大幅上升。 由于现时煤炭市场状况转好,我们的煤炭开采业务因而于二零二二年上半年录得满意的财务业绩。惟在我国能源保供稳政策引导下,与二零二一年第四季相