德基科技控股中期报告2022

2022 中期报 告 德基科技控股有限公司 于开曼群岛注册成立之有限公司 股份代号1301 设计、印刷及制作由智盛财经媒体有限公司提供www.gennexfm.com 目录 公司资料 2-3 管理层讨论及分析 4-17 其他资料 18-28 中期财务资料审阅报告 29-30 中期简明综合损益表 31 中期简明综合全面收益表 32 中期简明综合财务状况表 33-34 中期简明综合权益变动表 35 中期简明综合现金流量表 36 简明综合中期财务资料附注 37-58 公司资料 董事会执行董事 蔡鸿能先生（主席） 蔡群力女士（行政总裁）蔡翰霆先生 刘敬之先生刘金枝先生 非执行董事 陈令纮先生 AlainVincentFontaine先生 独立非执行董事 欧阳伟立先生李宗津先生李伟壹先生霍伟舜先生 审核委员会 欧阳伟立先生（主席）李宗津先生 李伟壹先生霍伟舜先生 薪酬委员会 霍伟舜先生（主席）蔡群力女士 欧阳伟立先生 提名委员会 蔡鸿能先生（主席）李宗津先生 李伟壹先生 风险管理委员会 蔡群力女士（主席）刘敬之先生 欧阳伟立先生霍伟舜先生钟文礼先生 公司秘书钟文礼先生授权代表 蔡群力女士钟文礼先生 注册办事处 CricketSquare, HutchinsDrive,POBox2681,GrandCayman,KY1-1111, CaymanIslands 香港主要营业地点 香港上环 文咸东街68-74号兴隆大厦7楼 二零二二年中期报告2 公司资料 中国主要营业地点 中国河北省廊坊市永清县 永清工业园区樱花路12号 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 开曼群岛主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquare, HutchinsDrive,POBox2681,GrandCayman,KY1-1111, CaymanIslands 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师及注册公众利益实体核数师 法律顾问 铭德有限法律责任合伙律师事务所 主要往来银行 兴业银行股份有限公司南洋商业银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 公司网站 www.dgtechnology.com 3德基科技控股有限公司 管理层讨论及分析 业务回顾概览 于2022年上半年，德基科技控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）继续为专注于中型至大型沥青混合料搅拌设备的领先道路建设及维修机械行业市场参与者。本集团于中华人民共和国（“中国”或“中国大陆”）及海外市场向客户提供一站式定制解决方案，专门研发、设计、制造和销售常规及再生沥青混合料搅拌设备。 本集团供应从小型至大型规模不等之全系列沥青混合料搅拌设备，以迎合不同客户的需求。沥青混合料搅拌设备可分为两个大类：(i)常规厂拌沥青混合料搅拌设备（“常规设备”）及(ii)厂拌沥青混合料热再生设备（“再生设备”）。本集团的沥青混合料搅拌设备生产的沥青混合料可用于所有等级道路及公路的建设及维修。本集团再生设备不仅可生 产常规沥青混合料，亦能生产含有回收沥青路面与新材料（如骨粉、粉料及沥青）混合物的再生沥青混合料。使用再生设备可实现在生产沥青混合料中资源再生利用及节约成本之目标。 截至2022年6月30日止6个月，本集团继续参与中国及海外国家最高级别公路的建设及维修项目。本集团于期内完成17台（2021年：20台）沥青混合料搅拌设备的销售合约，且沥青混合料搅拌设备用于主要公路的建设及维修项目，包括明巢高速及南横高速公路等。沥青混合料搅拌设备销售的收益于期内减少约3.0%，而沥青混合料搅拌设备的销售占本集团总收益约90.4%（2021年：91.6%）。收益减少乃主要由于2019年冠状病毒病（“COVID-19”）再次爆发，导致中国政府自2022年3月起在中国主要城市实施旅行限制及封城措施，影响本集团的业务活动及交付。尽管中国于2022年6月逐步解除运输限制，但客户在确认沥青混合料搅拌设备的实行方面仍有若干延误，导致本集团未能确认2022年上半年若干合约的收益。本集团的毛利减少至人民币56,883,000元（2021年：人民币66,089,000元），乃主要由于沥青混合料搅拌设备销售减少，以及存货减值拨备增加（拨备金额为人民币6,010,000元，2021年：人民币128,000元）。 二零二二年中期报告4 管理层讨论及分析 期内存货减值拨备增加主要由于COVID-19及客户的项目交付时间表延迟，导致原材料及在制品滞存。此外，COVID-19对中国的影响难以确定，本集团本着审慎原则，计提额外存货减值拨备。 管理层一直审慎监察贸易应收款项的收款情况，以改善现金周期。期内，管理层继续于应收款项收款方面付诸努力，并加强对新客户及现有客户的信贷控制。本集团已收回若干于过往年度就其作出减值亏损拨备的长期逾期贸易应收款项，并重新评估其贸易应收款项的可收回性。客户的整体结算情况亦有所改善。本集团因此于期内作出贸易应收款项之减值亏损拨备拨回约人民币4,948,000元（2021年：人民币5,221,000元）。然而，本集团将严格遵守其信贷政策并持续加强其内部控制程序，以改善应收款项的收款周期并缩短应收账款的周转天数。 本集团不断扩大其业务并进入“一带一路”沿线国家的潜在市场。于期内完成的17台沥青混合料搅拌设备的销售合约中有1台于海外国家秘鲁完成。尽管期内“一带一路”沿线国家的海外道路建设项目减慢，本集团仍与俄罗斯客户签订两份销售合约，预期将于本年度下半年完成。为进一步深入发展中国家市场，本集团亦于产品线中研发了集装箱式及拖挂式沥青搅拌设备系列。COVID-19爆发令海外市场充满不确定性，然而，凭藉完善的海外网络，COVID-19局势一旦得到控制，本集团预计“一带一路”沿线国家道路建设项目将恢复。 5德基科技控股有限公司 管理层讨论及分析 开拓沥青上下游相关业务 沥青混合料为沥青道路建设的主要材料。本集团一直致力开拓沥青供应链相关业务，以扩阔收入来源及提升盈利。为充分利用当地专业技术的协同效应，本集团已寻求潜在策略合伙人以发展生产及销售沥青混合料业务。 四川瑞通德隆新材料科技有限公司（“四川瑞通德隆”） 于2021年5月30日，廊坊德丰新材料科技有限公司（“廊坊德丰”）与四川欣德源贸易有限公司（“四川欣德源”）订立股份转让协议，以转让于四川瑞通德隆之50%股权予其合营企业合伙人，代价约人民币2,400,000元。待四川瑞通德隆与本集团全资附属公司之 间的债务清偿后，股份转让将告完成。 于完成股份转让后，四川欣德源将拥有四川瑞通德隆100%权益，而廊坊德丰将不再拥有四川瑞通德隆任何权益，故此四川瑞通德隆将不再为本集团之合营企业。 本集团管理层已重新评估四川瑞通德隆之业务发展潜能，并认为股份转让为本集团变现投资利润提供机遇，并提供所需的资金，用于具备发展生产及销售沥青混合料搅拌设备业务更高增长潜能的其他新合适投资机遇。 发展燃烧技术 本集团于期内继续进行燃烧技术的研究，以开发制造及销售燃烧器燃烧设备业务及提供相关技术支持服务。燃烧器燃烧设备可用于沥青混合料搅拌设备、熔炉、加热系统等多个领域。于2022年6月30日，已注册40项（2021年12月31日：40项）燃烧技术专利，且1项专利有待注册。 二零二二年中期报告6 管理层讨论及分析 投资可换股债券（“可换股债券”） 于2020年8月10日，本集团全资附属公司廊坊德基机械科技有限公司（“廊坊德基”，作为贷款人）与浙江正方沥青混凝土科技有限公司（“正方沥青混凝土科技”，作为借款人）订立可换股债券协议。正方沥青混凝土科技为浙江正方控股集团有限公司的全资附属 公司，而浙江正方控股集团有限公司（作为可换股债券协议的担保人）乃一间中国浙江公路建设公司，为廊坊德基的现有客户。 可换股债券本金额合共人民币20,000,000元。可换股债券按年利率6%计息，到期日为 2024年4月30日。 于可换股债券期限内，正方沥青混凝土科技将向廊坊德基购买不少于五台沥青混合料搅拌设备。截至2022年6月30日，已完成两份沥青混合料搅拌设备销售合约。 根据可换股债券协议，于2024年4月30日，廊坊德基有权行使权益转换权，转换比率将基于(i)正方沥青混凝土科技于2023年12月31日的资产净值的1.5倍，或(ii)截至2022年及2023年12月31日止年度的纯利加权平均数的6倍（两者均经参考其根据中国公认会计原则编制的经审核账目计算）之较高者。 与柳工无锡路面机械有限公司（“柳工路面机械”）之合作关系 于2021年5月，本集团已与柳工路面机械订立协议以成为柳工路面机械沥青混合料搅拌设备的独家供应商。本集团将凭藉其技术优势及柳工完善的分销网络及强劲财务服务能力，研发、设计及生产贴有“柳工”标签的产品，向内外市场销售产品。本集团预期该策略合作关系将进一步渗透中端沥青混合料搅拌设备市场，赢取更多订单及扩宽其收益流。此外，该项合作可令柳工路面机械丰富及改善其一站式道路建设设备解决方案，实现双赢局面。 7德基科技控股有限公司 管理层讨论及分析 研究及开发活动 为维持本集团于道路建设及维修机械行业中专注于生产中型至大型沥青混合料搅拌设备的领先市场参与者地位，本集团继续保持强大研发能力。于2022年6月30日，本集团在中国共有184项已注册专利（其中4项为发明专利及4项为外观专利）及27项软件版权。此外，于2022年6月30日，注册22项专利仍待批准。 营销及奖项 本集团相当重视品牌、产品及所提供服务的营销及推广，并借助各种网上平台，包括全球贸易B2B网上平台、手机网站、LinkedIn及微信平台，为客户提供更好服务，于中国及海外市场树立更好的品牌形象。 期内，本集团参与多项推广活动、技术研讨会及企业社会责任活动，如于南昌举行之德基客户技术培训、于俄罗斯举办之2022年俄罗斯莫斯科工程机械展、世界环境日及2022年绿色日。 于2022年3月，本集团荣获香港社会服务联会颁发的“五年＋商界展关怀”标志。于2022年8月，本集团荣获由香港工业总会及中国银行（香港）有限公司举办的中银香港企业环保领先大奖“环保优秀企业”及“5年＋环保先驱”。该等奖项认可本集团在推动环保方面的贡献。 二零二二年中期报告8 管理层讨论及分析 前景 展望未来，营商环境及全球经济前景仍不明朗。持续的中美贸易冲突、COVID-19新变种病毒的广泛蔓延、俄乌战争及通胀担忧加剧均带来挑战。美国（“美国”）及欧盟对俄罗斯军事行动的经济制裁导致西方国家与俄罗斯之间的商业关系中断，但为中国企业 扩大在俄罗斯的市场份额并与俄罗斯企业保持长期关系带来机会。 此外，鉴于道路建设及维修公司对沥青混合料生产过程的环保意识增强，加上中国政府强调降低工业污染，长远而言，我们的再生环保产品的需求量持续增加。市场对沥青再生设备及对现有设备增加再生环保功能的改造服务的需求将持续上升。本集团将进一步促进绿色技术创新，继续提升其竞争优势，以巩固于市场的领先地位。 由于本集团的沥青混合料搅拌设备技术于多个国家（美国除外）得到广泛应用，故本集团并未将其产品出口至美国。期内，中美贸易冲突对本集团的表现并无直接影响。然而，本集团预计持续的贸易冲突或会影响“一带一路”沿线部分国家的经济，从而对本集团的出口业务造成间接影响。 凭藉完善的海外网络及高科技的沥青混合料搅拌设备，本集团已作好充分准备，把握东盟地区升级沥青混合料搅拌设备技术及设备所带来之机遇。为充分利用本集团遍布中国及海外35个国家逾600台沥青搅拌设备之广泛客户基础，本集团亦探寻商机发展业务，向上游发展道路建设及维修材料供应链业务及向下游发展沥青混合料供应业务。然而，由于国际经济及政治形势相对动荡，故本集团将审慎管理其业务发展策略。 9德基科技控股有限公司 管理层讨论及分析 财务回顾 本集团于截至2022年6月30日