招商局中国基金2022年中期报告

2022年中期报告 公司资料 董事会 周星先生（*主席） 张日忠先生* 王效钉先生#简家宜女士#柯世锋先生*谢如杰先生* （于2022年4月26日调任非执行董事） 刘宝杰先生** 曾华光先生**厉放博士**宫少林博士** MichaelCharlesVITERI先生** #执行董事 *非执行董事 **独立非执行董事 投资委员会 周星先生张日忠先生王效钉先生简家宜女士 审计委员会 曾华光先生刘宝杰先生厉放博士 提名委员会 周星先生曾华光先生厉放博士 公司秘书 梁创顺先生 投资经理 招商局中国投资管理有限公司 香港皇后大道东1号太古广场3期1604-09室 核数师 德勤‧关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师香港金钟道88号 太古广场一座35楼 法律顾问 史密夫‧斐尔律师事务所诸立力律师行 胡关李罗律师行 主要往来银行 中国工商银行（亚洲）有限公司招商银行股份有限公司 股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716室 总办事处及主要营业地点 香港皇后大道东1号太古广场3期1609室 股份代号：0133.HK 公司网站：www.cmcdi.com.hk 2022年中期报告 业绩 招商局中国基金有限公司（“本公司”）董事会公布本公司及其附属公司（“本集团”）截至2022年6月30日止6个月的未经审计之综合业绩如下： 简明综合损益及其他全面收益表 截至6月30日止6个月 2022年 2021年 （未经审计） （未经审计） 附注 美元 美元 按公平价值计入损益之金融资产的 （亏损）收益净额 4 (85,640,580) 94,839,747 投资收益 5 1,646,785 3,139,434 其他收益 339,484 338,894 行政开支 (6,549,964) (7,479,124) 税前（亏损）溢利 7 (90,204,275) 90,838,951 税项 8 19,212,692 (29,807,179) 本期（亏损）溢利 (70,991,583) 61,031,772 本期其他全面（支出）收益 其后将不会重新归类至损益账的项目 换算为呈列货币所产生的汇兑差额 (33,800,738) 4,899,321 本期全面（支出）收益总额 (104,792,321) 65,931,093 本期归属于本公司股东的（亏损）溢利 (70,991,583) 61,031,772 本期归属于本公司股东的全面（支出）收益总额 (104,792,321) 65,931,093 每股基本（亏损）盈利 9 (0.466) 0.401 2022年中期报告 简明综合财务状况表 2022年 2021年 6月30日 12月31日 （未经审计） （经审计） 附注 美元 美元 非流动资产 按公平价值计入损益之金融资产 3 780,648,958 903,328,647 流动资产 按公平价值计入损益之金融资产 3 48,568,684 64,044,731 其他应收款及预付款 10 746,441 13,740,736 现金及现金等价物 43,512,652 36,641,135 92,827,777 114,426,602 流动负债 其他应付款 11 22,924,535 33,372,541 应付股息 12 21,326,622 — 应付税项 453,988 2,338,940 44,705,145 35,711,481 流动资产净值 48,122,632 78,715,121 扣除流动负债后的总资产 828,771,590 982,043,768 非流动负债 指定按公平价值计入损益之金融负债 16 1,261,031 1,318,564 递延税项 13 147,932,039 175,027,741 149,193,070 176,346,305 资产净值 679,578,520 805,697,463 股本及储备 股本 14 139,348,785 139,348,785 储备 94,233,501 128,034,239 保留溢利 445,996,234 538,314,439 归属于本公司股东的权益 679,578,520 805,697,463 每股资产净值 15 4.461 5.289 2022年中期报告 简明综合权益变动表 归属于本公司 股本 汇兑储备 普通储备 保留溢利 股东的权益 美元 美元 美元 美元 美元 于2022年1月1日结余（经审计） 139,348,785 114,832,447 13,201,792 538,314,439 805,697,463 本期亏损 — — — (70,991,583) (70,991,583) 换算为呈列货币所产生的汇兑差额 — (33,800,738) — — (33,800,738) 本期全面支出总额 — (33,800,738) — (70,991,583) (104,792,321) 已宣派之2021年度末期及特别股息 — — — (21,326,622) (21,326,622) 于2022年6月30日结余（未经审计） 139,348,785 81,031,709 13,201,792 445,996,234 679,578,520 于2021年1月1日结余（经审计） 139,348,785 96,584,489 12,762,008 526,735,497 775,430,779 本期溢利 — — — 61,031,772 61,031,772 换算为呈列货币所产生的汇兑差额 — 4,899,321 — — 4,899,321 本期全面收益总额 — 4,899,321 — 61,031,772 65,931,093 已宣派之2020年度末期及特别股息 — — — (12,186,641) (12,186,641) 于2021年6月30日结余（未经审计） 139,348,785 101,483,810 12,762,008 575,580,628 829,175,231 普通储备乃各附属公司根据中华人民共和国（“中国”）有关法例规定按净利润之10%，且提取金额直至其结余达至注册资本之50%为止之储备基金。此外，该项基金不能用作分派。 2022年中期报告 简明综合现金流量表 截至6月30日止6个月 2022年 2021年 （未经审计） （未经审计） 美元 美元 经营活动税前（亏损）溢利 (90,204,275) 90,838,951 下列项目的调整： 利息收入 (133,758) (217,319) 股权投资之股息收入 (1,513,027) (2,922,115) 按公平价值计入损益之金融资产的亏损（收益）净额 85,640,580 (94,839,747) 营运资金变动前之经营业务现金流量 (6,210,480) (7,140,230) 出售按公平价值计入损益之金融资产的所得款项 12,969,685 802,389 按公平价值计入损益之金融资产的资本返还 430,088 22,237,757 购入按公平价值计入损益之金融资产的款项 (972,326) (3,702,332) 其他应收款及预付款之减少 12,668,185 2,503 其他应付款之减少 (10,448,006) (9,349,910) 指定按公平价值计入损益之金融负债之减少 (125,299) (113,990) 经营业务所产生之现金 8,311,847 2,736,187 已收利息 147,458 239,486 已收股息 2,030,560 2,177,650 已付所得税 (1,835,722) (2,253,717) 经营业务所产生之现金净额 8,654,143 2,899,606 现金及现金等价物之增加净额 8,654,143 2,899,606 于1月1日之现金及现金等价物 36,641,135 60,363,011 外币汇兑差额 (1,782,626) 401,837 于6月30日之现金及现金等价物 43,512,652 63,664,454 2022年中期报告 简明综合财务报告附注 截至2022年6月30日止6个月 1.编制基准 本简明综合财务报告乃根据由香港会计师公会颁布之香港会计准则第34号“中期财务报告”及《香港联合交易所有限公司证券上巿规则》（“上市规则”）附录十六内适用之披露规定编制。 载列于本简明综合财务报告并为截至2021年12月31日止年度之财务资料（作为比较资料）并不构成本公司于该年度的法定综合财务报告，但有关资料乃摘录自该等财务报告。该等法定财务报告的进一步资料披露如下： 本公司已按照香港《公司条例》第662(3)条及附表6第3部规定递交了截至2021年12月31日止年度之财务报告予公司注册处处长。 本公司核数师已就该等财务报告发出报告书，该核数师报告书并无提出保留意见；也无提出须予以重点关注的事项，亦无包含根据香港《公司条例》第406(2)、407(2)或(3)条作出的声明。 2.主要会计政策 本简明综合财务报告乃根据历史成本为基准编制，惟若干金融工具按适用情况以公平价值计量。历史成本一般是基于为取得货物及服务所支付的对价的公平价值。 截至2022年6月30日止6个月的简明综合财务报告所采用的会计政策及计算方法与编制本集团截至2021年12月31日止年度的财务报告一致。 2022年中期报告 2.主要会计政策（续） 于本期，本集团首次采用于2022年1月1日开始之年度生效并由香港会计师公会颁布并与编制本集团简明综合财务报告相关之下列香港财务报告准则之修订： 香港财务报告准则第3号（修订） 概念框架之提述 香港财务报告准则（修订） 香港财务报告准则2018年至2020年周期的年度改进 于本期采用香港财务报告准则之修订并无对本集团本期及上期之财务状况及表现及╱或在本简明综合财务报告之披露上构成重要影响。 3.财务风险管理及金融工具 财务风险因素 本集团之活动承受各种财务风险。财务风险主要包括市场风险（含货币风险、利率风险和价格风险）、信贷风险及流动性风险。 俄乌冲突影响着宏观经济环境。然而，由于本集团主要投资于在中国经营主要业务的公司，俄乌冲突不会对本集团的业务构成直接和重要影响。 本未经审计简明综合财务报告并不包括年度综合财务报告所要求的所有财务风险管理资料及披露，并应与截至2021年12月31日止年度之经审计综合财务报告一并阅读。 风险管理政策于本期并无改变。 按经常性基准并以公平价值计量之本集团金融资产及金融负债的公平价值 本集团大部分的金融资产及金融负债均于结算日按公平价值计量。下表提供如何厘定该等金融资产及金融负债之公平价值的资料（特别是所使用的估值方法及变量），以及提供根据公平价值计量之变量的可观察程度所划分之公平价值级别水平（第一至三级）的资料。 2022年中期报告 3.财务风险管理及金融工具（续） 按经常性基准并以公平价值计量之本集团金融资产及金融负债的公平价值（续） 2022年 2021年 6月30日 12月31日 （未经审计） （经审计） 如不可观察的 如不可观察的 变量增加╱ 变量增加╱ 减少10%， 减少10%， 资产之 资产之 2022年 2021年 不可观察的 公平价值之 公平价值之 2022年 2021年 6月30日 12月31日 变量与 增加(+)/ 增加(+)/ 6月30日 12月31日 公平价值 （未经审计） （经审计） 公平价值 减少(-) 减少(-) 金融资产 （未经审计） （经审计） 级别 估值方法 重大不可观察的变量 范围 范围 之关系 （注2） （注2） 美元 美元 美元 美元 按公平价值计入损益之金融资产 上市股票（注1） 397,004,583 486,206,288 第一级 活跃市场之购 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 入报价 股票（包括于全国中小企业股份 275,38