同享科技：2022年半年度报告

同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 TonyShare(suzhou)ElectronicMaterialTechnologyco.,Ltd. 半年度报告 2022 公司半年度大事记 2022年1月12日，公司响应“2022年新春慈善捐募”活动的号召，向苏州市吴江区慈善基金会捐款 100万元，为救助帮扶困难群体事业助力。 2022年2月，苏州市爆发新冠疫情，公司向吴江经济开发区捐助了抗疫物资，积极配合各项防疫工作，为疫情的控制贡献一份力量。 2022年5月17日，公司收到了中国证券监督管理委员会于2022年5月13日出具的《关于同意同享（苏州）电子材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，同意公司向特定对象发行股票的注册申请，公司成为首单通过北交所审核并获得证监会注册的再融资项目。 2022年5月27日，公司收到吴江区企业资本运作奖励350万元。 目录 第一节重要提示、目录和释义4 第二节公司概况8 第三节会计数据和经营情况10 第四节重大事件20 第五节股份变动和融资25 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况31 第七节财务会计报告33 第八节备查文件目录98 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陆利斌、主管会计工作负责人蒋茜及会计机构负责人（会计主管人员）蒋茜保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 1、客户集中度较高风险 报告期内，公司向晶科能源有限公司及其子公司销售实现的营业收入占公司营业收入的比重为42.34%，报告期内公司向前五大客户的销售收入合计占公司当期营业收入的比重为94.31%。公司客户较为集中主要是因为下游光伏组件行业集中度较高的特点所致，如果晶科能源等主要客户对公司产品的需求和政策发生重大变化，可能对公司经营业绩产生不利影响。 2、间接融资风险 截至报告期末，公司资产负债率为60.31%，公司自银行取得的短期间接融资余额达39,245.71万元，占公司流动资产余额的比例达48.16%。由于公司与上游供应商支付结算周期一般为3-4个月，与上游供应商支付结算周期一般为预付款或当月结算，销售收入的增加将短期占用公司营运资金。若公司短期内营运资金不足，客户拖延回款，且不能从银行或银行外主体继续取得借款，有可能导致公司债务违约和可持续经营风险。 3、应收票据及应收账款余额较大不能及时收回的风险 公司客户主要是光伏组件厂商，行业集中度较高，客户规模普遍较大，对原材料采购的谈判能力较强，光伏焊带企业通常采用赊销的结算方式，应收账款回款周期较长。报告期末，公司应收票据及应收账款（含应收款项融资）账面价值为65,918.87万元，占总资产的比例为72.37%，占当期营业收入的比例为97.18%。随着公司经营规模的不断扩大，应收票据及应收账款余额可能仍保持较高水平。 虽然公司建立了客户信用综合评估体系，持续跟踪客户的信用变化情况，将发货量与客户信用挂钩，并按照既定的会计政策及估计对应收款项计提了相应的坏账准备，若公司主要客户未来财务状况或资信情况出现重大不利变化，将导致公司应收账款不能按期回收或无法收回，从而对公司经营业绩和生产运营产生较大不利影响。 4、存货周转率下降的风险 报告期内，公司存货周转率为8.43，尽管公司存货周转率未出现下滑，但较快的存货周转率能够减少营运资金占用，降低资金占用成本，提高公司资金利用效率和盈利能力，若存货周转率出现下滑，将导致公司营运资金减少和盈利能力下滑的风险。 5、原材料采购的风险 公司光伏焊带产品的原材料主要为铜材和锡材，公司成本变化主要受铜材和锡材采购价格变化的影响。报告期内，原材料价格波动较大，若未来铜材和锡材的价格出现大幅波动，公司未能采取有效措施应对，则可能会给公司生产经营带来不利影响，公司可能面临一定的原材料价格波动风险。另外，公司主要原材料的供应商较为集中，若供应商经营发生不利变化或产能受限，亦将影响公司原材料的及时供应。虽然公司不断通过技术创新和生产流程优化降低生产成本、扩大产能实现规模经济，并与主要原材料供应商保持良好的业务合作关系，但公司仍存在原材料价格大幅波动与供应商不利变化给生产经营带来不利影响的风险。 6、产业政策变动风险 由于目前公司主要下游应用领域光伏产业的发电成本与传统能源相比尚有一定差距，行业发展在短期内仍需依赖政府的政策支持，因此光伏行业受产业政策的影响较大。未来国家光伏产业的产业调整，可能对公司经营业绩产生一定的影响。 7、税收优惠的风险 公司于2021年11月15日通过高新技术企业资格复审， 有效期三年（自2021年度至2023年度）。公司报告期内按15%的税率缴纳企业所得税，若未来国家有关研发费用加计扣除的政策发生变化，或者高新技术企业所得税税收优惠政策发生变化，或者高新技术企业资格有效期结束后公司未通过高新技术企业复审认定，使得公司享受的所得税税收优惠减少，将对公司未来经营业绩产生一定的不利影响。 8、技术风险 光伏焊带具有较长的使用周期，对延伸率、抗拉强度、电阻率等关键指标要求极高。光伏产业的迅猛发展推动着光伏行业技术的不断进步，也推动着电池连接技术、光伏焊带产品类型的发展及变革。随着下游客户对产品耐用性和质量稳定性的要求越来越高，光伏行业的技术进步带来的光伏焊带行业的技术发展及变革，使得符合行业未来发展趋势的新产品的研发需求日益增强。光伏焊带的研发创新需要投入大量的人力、物力和财力，同时还要求企业紧盯市场需求的发展变化趋势不断调整研发计划。因此，如果未来公司无法在研发创新上持续投入，未能掌握市场的发展变化趋势，将难以保证公司在关键技术和研发 水平上继续保持行业领先地位，从而削弱公司的市场竞争力。 本期重大风险是否发生重大变化： 报告期内，公司改变了取得银行借款的担保方式，取消了通过不动产抵押获取的银行授信，不存在使用土地抵押风险的情形。 是否存在退市风险 □是√否 释义 释义项目 释义 公司、本公司、同享科技 指 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 实际控制人 指 陆利斌、周冬菊 控股股东、同友投资 指 苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙） 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 报告期 指 2022年1月1日至2022年6月30日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 光伏焊带 指 又称镀锡铜带或涂锡铜带，分为互连焊带和汇流焊带。其中互连焊带用于收集单个电池片上的电子并使电池片串联，汇流焊带用于将上述串联电池片连接，汇总输出电流，并最终引出至接线盒 光伏组件 指 又称太阳能电池组件、太阳能电池板，太阳能发电系统中的核心部分，由太阳能电池片、钢化玻璃、EVA、太阳能背板以及铝合金边框组成，光伏焊带是其重要组成成分 互连焊带 指 用于连接光伏电池片，收集、传输光伏电池片电流的涂锡焊带 汇流焊带 指 用于连接光伏电池串及接线盒，传输光伏电池串电流的涂锡焊带 晶科能源 指 晶科能源有限公司及其子公司 天合光能 指 天合光能股份有限公司及其子公司 横店东磁 指 横店集团东磁股份有限公司及其子公司 高华精密 指 苏州高华精密机械有限公司 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 TonyShare(suzhou)ElectronicMaterialTechnologyco.,Ltd.TonyShare 证券简称 同享科技 证券代码 839167 法定代表人 陆利斌 二、联系方式 董事会秘书姓名 蒋茜 联系地址 江苏省苏州市吴江经济开发区龙桥路579号 电话 0512-63168373 传真 0512-63168073 董秘邮箱 wstcr822@126.com 公司网址 www.tonyshare.com 办公地址 江苏省苏州市吴江经济开发区龙桥路579号 邮政编码 215200 公司邮箱 wstcr822@126.com 三、信息披露及备置地点 公司披露中期报告的证券交易所网站 www.bse.cn 公司披露中期报告的媒体名称及网址 中国证券报（www.cs.com.cn） 公司中期报告备置地 同享科技董事会秘书办公室 四、企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2010年11月10日 上市时间 2021年11月15日 行业分类 C制造业-C32有色金属冶炼和压延加工业-C324有色金属合金制造-C3240有色金属合金制造 主要产品与服务项目 光伏焊带 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股） 103,320,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 控股股东为苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为陆利斌、周冬菊，一致行动人为苏州同友投资管理合伙企业（有限合伙） 五、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320509562925531T 否 注册地址 江苏省苏州市吴江经济技术开发区益堂路 否 注册资本（元） 103,320,000.00 否 六、中介机构 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座3层 保荐代表人姓名 刘劭谦、徐清平 持续督导的期间 2020年7月27日–2022年12月31日 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 678,310,848.43 386,300,959.42 75.59% 毛利率% 10.72% 14.39% - 归属于上市公司股东的净利润 28,781,641.01 32,570,866.53 -11.63% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,735,302.50 30,394,957.48 -15.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.17% 10.64% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.31% 9.93% - 基本每股收益 0.28 0.32 -12.50% （二）偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 910,840,919.83 540,313,112.99 68.58% 负债总计 549,371,717.67 201,426,351.84 172.74% 归属于上市公司股东的净资产 361,469,202.16 338,886,761.15 6.66% 归属于上市公司股东的每股净资产 3.50 3.28 6.71% 资产负债率%（母公司） 60.31% 37.28% - 资产负债率%（合并） 60.31% 37.28% - 流动比率 1.55 2.38 - 利息保障倍数 4.45 7.69 - （三）营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -178,258,197.47 18,411,360.64 - 应收账款周转率 2.00 1.42 - 存货周转率 8.43 8.39 -