皓天财经集团二零二二年度报告

皓天财经集团控股有限公司 （于开曼群岛注册成立之有限公司）股份代号：01260 2022 年度报告 目录 财务摘要2 公司资料4 主席报告6 本公司董事之履历11 董事会报告13 企业管治报告24 环境、社会及管治报告31 独立核数师报告36 综合损益及其他全面收入表42 综合财务状况表43 综合权益变动表44 综合现金流量表46 综合财务报表附注49 财务摘要 截至三月三十一日止年度 二零一八年港币千元 二零一九年 港币千元 二零二零年 港币千元 二零二一年 港币千元 二零二二年 港币千元 业绩收益 479,595 651,393 450,493 371,121 303,597 除税前利润（亏损） 169,292 195,761 95,082 135,248 (125,319) 税项 (34,586) (34,248) (19,408) (16,929) (3,604) 年内利润（亏损） 134,706 161,513 75,674 118,319 (128,923) 皓天财经集团控股有限公司2 财务摘要 于三月三十一日 二零一八年港币千元 二零一九年 港币千元 二零二零年 港币千元 二零二一年 港币千元 二零二二年 港币千元 资产及负债资产总额 2,378,967 1,932,610 1,899,324 2,004,674 1,548,781 负债总额 (1,026,927) (434,582) (414,939) (361,035) (157,632) 1,352,040 1,498,028 1,484,385 1,643,639 1,391,149 本公司拥有人应占权益 1,352,040 1,498,028 1,484,385 1,643,639 1,391,149 3二零二二年度报告 公司资料 董事会 执行董事 刘天倪（主席兼行政总裁） 刘琳 独立非执行董事 李灵修 林映融梁子荣 审核委员会梁子荣（主席）李灵修 林映融 提名及薪酬委员会 李灵修（主席）刘天倪 林映融梁子荣 公司秘书 李立菊 独立核数师 中审众环（香港）会计师事务所有限公司 执业会计师 香港湾仔港湾道18号 中环广场42楼 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司香港上海汇丰银行有限公司 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 主要股份过户登记处 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A, Block3BuildingD,P.O.Box1586GardeniaCourt,CamanaBay GrandCaymanKY1-1110CaymanIslands 皓天财经集团控股有限公司4 公司资料 香港股份过户登记分处香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼 1712-1716号铺 总办事处兼主要营业地点 香港 皇后大道中99号中环中心9楼 注册办事处GrandPavilionHibiscusWay 802WestBayRoadP.O.Box31119 GrandCaymanKY1-1205CaymanIslands 股份代号 1260 公司网址 http://www.wsfg.hk 5二零二二年度报告 主席报告 各位股东： 本人谨代表皓天财经集团控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司，统称“本集团”）之董事（“董事”）会（“董事会”）欣然向各位股东提呈本集团截至二零二二年三月三十一日止年度之年度报告。 业绩 本集团之本公司拥有人应占年内业绩由截至二零二一年三月三十一日止年度约港币118.3百万元的利润减少至截至二零二二年三月三十一日止年度约港币128.9百万元的亏损，减少约209.0%。 末期股息 董事会建议不向本公司普通股持有人派付截至二零二二年三月三十一日止年度之末期股息（二零二一年：每股零港仙）。 业务回顾 截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团录得亏损约港币128.9百万元，而上一年度利润约为港币118.3百万元。本集团收益由截至二零二一年三月三十一日止年度之约港币371.1百万元减少至截至二零二二年三月三十一日止年度之约港币303.6百万元，减少约18.2%。 本集团的业务包括两个主要业务分部，即财经传讯服务分部及国际路演服务分部。 财经传讯服务分部 我们的财经传讯服务包括(i)公关服务；(ii)投资者关系服务；(iii)财经印刷服务及(iv)资本市场品牌服务。截至二零二二年三月三十一日止年度，该业务分部之营业额约为港币302.4百万元（二零二一年：约港币363.9百万元），减少约16.9%。该业务分部的收益减少主要由于本年度疫情的持续，使得正常活动仍然无法进行。该业务分部截至二零二二年三月三十一日止年度之利润约为港币110.1百万元（二零二一年：约港币105.8百万元），轻微增加约4.0%。 皓天财经集团控股有限公司6 主席报告 国际路演服务分部 我们的国际路演服务包括为客户协调、筹办及管理路演整体后勤安排，让我们的客户可专注于路演之推介。该业务分部截至二零二二年三月三十一日止年度的收益减少约83.6%至约港币1.2百万元（二零二一年：约港币7.2百万元），乃由于全球疫情爆发导致无法进行国际路演。 除两个业务分部所产生的利润外，截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团债券证券产生的投资收入约为港币46.9百万元（二零二一年：约港币79.1百万元）。本集团于出售债券证券及非上市基金等按公平值计入其他全面收入（“按公平值计入其他全面收入”）的债务工具录得亏损约港币42.9百万元（二零二一年：收益约港币11.2百万元）。债券证券包括于香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）、新加坡交易所有限公司（“新交所”）或海外交易所上市的债券。截至二零二二年三月三十一日止年度，按公平值计入其他全面收入的债务工具公平值变动净亏损于其他全面收益中确认，并计入本集团储备约港币313.4百万元（二零二一年：公平值变动净收益约港币32.4百万元），主要由于债券证券市值大幅下降。于本年度末，本集团对按公平值计入其他全面收入的债务工具以预期信贷亏损（“预期信贷亏损”）模式进行个别减值评估。根据评估结果，本集团于损益中确认与按公平值计入其他全面收入之债务工具有关的减值亏损约港币183.1百万元（二零二一年：约港币5.0百万元），此乃由于债务工具的信贷风险自初始确认后显着增加。本集团对其投资采取审慎之态度并定期审阅彼等之表现。于二零二二年三月三十一日，本集团超逾总资产5%的重大投资的详情如下： 截至二零二二年 本集团于二零二二年 三月三十一日 三月三十一日与 止年度 截至二零二二年 被投资人主 资产总额相关 该重大投资之 三月三十一日 重大投资名称 要活动 市值 之公平值 公平值收益 止年度利息收入 港币 港币 港币 银建国际控股集团有限公司 投资控股 117,144,189 7.56% 5,937,633 7,000,000 投资银建国际控股有限公司的可换股债券归入按公平值计入损益的金融资产，其公平值收益包括投资所得利息。 本集团于二零二二年三月三十一日的总资产约为港币1,548.8百万元，其被用作计算各项金融工具占本集团于二零二二年三月三十一日总资产相对规模的分母。 7二零二二年度报告 主席报告 财务回顾 流动资金及财务资源 本集团一般以内部产生之现金流量及香港及新加坡银行之银行融资额支持其营运所需。本集团财政健全，现金状况保持稳健。于二零二二年三月三十一日，本集团之银行结余及现金合共约达港币126.8百万元（二零二一年：约港币151.7百万元），而本集团定期存款合共约港币212.4百万元（二零二一年：零）。 按照本集团短期银行贷款及银行透支（扣除银行结余及现金）及本公司拥有人应占权益计算，本集团于二零二二年三月三十一日之资产负债比率为0%（二零二一年：0.2%）。 汇率风险 本集团大部分交易均以港币、美元及人民币为单位。截至二零二二年三月三十一日，在现时之联系汇率制度下，港币兑美元之汇率较为稳定，因此本集团并未承受任何重大美元汇率风险。本集团现时并无实施人民币之对冲政策，但其管理层紧密监控有关风险，并会于有需要时考虑对冲有关风险。 资产抵押 于二零二二年三月三十一日，持有物业约港币570.4百万元（二零二一年三月三十一日：约港币592.1百万元），投资物业约港币27.1百万元（二零二一年三月三十一日：约港币27.7百万元）及无银行存款 （二零二一年三月三十一日：约港币0.5百万元）抵押作银行融资额之担保。 或然负债 于二零二二年三月三十一日，本集团并无或然负债。 前景 回顾二零二二年，全球IPO市场仍然受新型冠状病毒肺炎（“新冠肺炎”）以及政治、社会与经济等不确定因素的影响，地缘政治风险加大，持续为本集团业绩带来更多挑战。尽管如此，本集团持续在香港IPO市场中占据相对稳定的市场份额。同时，本集团持续为已上市公司提供长期金融服务。 皓天财经集团控股有限公司8 主席报告 本年间，新冠肺炎疫情持续爆发造成香港与内地往来继续受限。本集团一直秉承“客户的成功是我们最大的动力”。在此困难环境下，本集团管理团队不但能带领公司抵御巨大的市场压力，且能专注在困难中找到机遇。在疫情和持续封关的危机中把握机遇，全面推出我们自主开发的皓天云App为客户提供“一站式”跨境在线路演及业绩会直播服务。本集团在去年推出的皓天智库和皓天IDEAS峰会两大在线服务，继续为上市公司客户和投资者创建高效和有价值的沟通管道，为资本市场打造最权威的智库平台。 •“皓天智库”：依托本集团多年对资本市场的深度挖掘，调动其庞大的客户基础，集资料、研究、分享为一体，拥有来自投资银行、上市公司、行业协会等多领域的意见领袖组成的智能网络； •“皓天IDEAS峰会”：旨在促进上市公司与投资者之间对市场观点的交流、共享信息、相互启蒙和成就共赢。 随着中港两地资本市场互联互通带来的长远动力及机遇，以及进一步提升香港作为国际金融中心的地位，国家支持进一步加深内地与香港市场之间的互联互通，逐步扩大沪港通及深港通下合资格证券的范围。 此外，本集团在继续拓展海外、香港市场的同时，加码内地市场，本集团在北京、上海、深圳、成都四地的办公楼以及扩大的专业团队都已搭建完成，并已奋力为区域客户提供更完善的服务。本集团进一步深化内地布局，充分利用内地分公司的区位优势和上市公司集聚效应，为拓展内地市场注入强大的发展动力。 展望未来，资本市场将继续受到全球政治、社会和经济不确定因素的影响而波动，并且在全球的经济动荡中，将发挥更重要的作用。本集团相信凭借多年业内深耕以及自身的专业知识及高效服务能力，本集团将继续利用其经验、技能、知识以及开发的在线科技不断拓展新的增长动力，创造具有优势的新服务，巩固在业内的领导地位。 9二零二二年度报告 主席报告 雇员及薪酬政策 于二零二二年三月三十一日，本集团有288名（二零二一年：224名）全职员工。员工成本总额（包括董事酬金）约为港币64.9百万元（二零二一年：约港币79.3百万元）。薪酬组合一般乃参考市场条款及按个别员工表现制定。本集团一般每年检讨薪金一次，而花红（如有）则将按工作表现评估及其他相关因素厘定。本集团制定之员工福利计划包括强制性公积金计划、购股权计划及医疗保险。 暂停办理有关股东周年大会（“股东周年大会”）之股东登记手续 本公司将于二零二二年九月二十三日举行股东周年大会。本公司将于二零二二年九月二十日起至二零二二年九月二十三日（包括首尾两天）止期间内暂停办理股东登记手续，期间概不会办理任何股份过户登记手续。如欲符合出席股东周年大会并于会上投票之资格，务请不迟于二零二二年九月十九日下午四时三十分将所有过户文件连同有关股票送交本公司之香港股份过户登记分处香港中央证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺。 报告期后事项 除本公司日期为二零二二